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年末調整をされていなかった場合の会社のメリット、個人のデメリットを教えてください
毎年年末調整に係わる書類を会社に提出していますが、数年間、年長未済の記載に自分では気づかず第三者に指摘され気づきました。ほかの従業員は年末調整されており、私だけされていませんでした。当然副業もないですし年収も平均です。毎月の給与からは源泉所得税が引かれています。昨年数年間遡り確定申告をしました。会社側へ私だけ年末調整していない理由を尋ねましたが特に理由はないと言われ、謝罪が一言あっただけでした。（現在は年末調整されています。） この場合、毎月の所得税はどうなっていたのでしょうか。 きちんと納められていたのでしょうか。 会社側がこれをすることによって得ることは何でしょうか。 私の所得税は引かれていただけで納税はされていなかったのでしょうか。 嫌がらせをされただけなのでしょうか。 信用できないので退職しますが、その際に言えることがあればと思い相談させていただきました。
- 投稿日：2026/08/19
- 給与計算・年末調整
- 回答数：4件
「こちらにご相談して良い内容か」 から確認させていただくべきかもしれませんが、数年来、お願いしている税理士さん(担当者はその税理士法人所属の行政書士さん)がいますが、疑問や不安が少しずつ蓄積しています。 このままお願いしてて良いのか税理士を変えるべきなのか悩んでいます。客観的第三者意見を伺いたくご連絡いたしました。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/08/19
- 顧問税理士
- 回答数：4件
副業の交通費に関する質問です。 副業を行うレンタルスペースまで電車で通っています。 クレカのタッチ決済で乗車しているのですが、仕分けはどのような勘定科目で行えばよろしいのでしょうか？
- 投稿日：2026/08/19
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
簡易課税で主な売上の区分は5種です。 簡易課税の区分は「取引単位ごとに判定」ですよね。 今回、固定資産の車両の売却がありました。数年に一度しかないです。 こういう固定資産の売却は4種になるのかと思います。 そこで疑問に思った点があります。 簡易課税は届出書に事業区分を記載する欄がありますよね。 弊社の場合はそこに5種を記載して届出している訳ですが、4種の記載はない訳ですよね。 それは特に問題ないのでしょうか？ 固定資産売却に限らず、偶発的・散発的な課税売上であれば届出している事業区分以外の売上があっても、特に手続きは必要ないのでしょうか？ また、今後区分の異なるサブ事業(継続的・高頻度で課税売上が生じる)を行うようになる場合はどうなのでしょうか？
- 投稿日：2026/08/19
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
初めまして。 確定申告のことで気になり、質問いたします。 今年に入ってから、昔幼少期の頃に集めていたカードを、もう不要だと思い、数回(おそらく5回ほど？)売りに行きました。 1回の買取は30万行くことはなかったのですが、数枚持って行った際に12万ほどの買取があり、レシートをすててしまったため、不明ですが、おそらく総額50万いってるかどうかです。 転売目的でカードを購入ではなく、家で片付けをしていて、発見したものを売った場合でも確定申告必要でしょうか。 お手隙の際にご回答頂けますと幸いです。
- 投稿日：2026/08/19
- 確定申告
- 回答数：5件
17歳通信制高校に通っています。認識が正しいのか判断していただきたいです。 ①月108000、年130万の壁は月108000をオーバーしてもトータル130万を越えなければ大丈夫なのか。（毎月108000を攻めるのは怖いので1月95000円、2月1210000円などです） ②通信制高校は週20時間以上の労働で社会保険に加入しなければならないのか（2月の121000円稼ごうと思うと超えてしまいます）
- 投稿日：2026/08/18
- 給与計算・年末調整
- 回答数：3件
初めまして。 ひとり親で個人事業主です。 個人事業の手取り収入が思わしくなく、非課税です。 副業でパート勤務を始めましたが副業の勤務先で社会保険加入のパート勤務体制もあるとすすめられました。 個人事業より副業先のパート収入の方が多い（この状態が長期続くと思われる）状況の場合、社会保険加入に切り替えた方がメリットは大きいでしょうか。 個人事業は青色申告しています。 よろしくお願い致します。
- 投稿日：2026/08/18
- 税金・お金
- 回答数：3件
現在個人事業主として1年目です。 取引先拡大の観点から法人化を検討しています。 個人事業主になったタイミングで社用車（400万）と業務用ドローン（100万）を購入し、減価償却も1年目となっています。 このタイミングで法人なりをした場合は現物出資＋現金出資と、現金出資のみとどちらが良いのでしょうか。 現物出資は設立の手続の手間がかかる、設立後の会計処理が複雑化する、知識が必要になると聞いた一方で、現金のみとなると車とドローンを法人に権利を移した場合に負債？が大きくなって債務超過になってしまうことを懸念しています。
- 投稿日：2026/08/18
- 会社設立・起業
- 回答数：4件
非居住者のオンラインビジネスにおいてPEと判断される基準について
はじめまして。 フリーランスの非居住者で、日本向けのオンラインショップの開設を検討しています。 最近は非居住の日本向けのショップ開設が難しくなり、親族の住所を借りてショップ開設の手続きを取ろうかと考えています。 住所を借りる親族がビジネスに完全にノータッチな場合でも、PEと判断される可能性はありますでしょうか。
- 投稿日：2026/08/18
- 国際税務・海外税務
- 回答数：1件
従業員へ通勤費を現金で精算している場合でも社会保険料の雇用保険へ含み 計算しますが、会計帳簿上通勤費を現金で精算した場合、どの様な処理をするのか お教えください。 交通費など勘定科目は旅費交通費と思っているのですが従業員への給与へ含む通勤費の場合は勘定科目は何になるのでしょうか。
- 投稿日：2026/08/18
- 顧問税理士
- 回答数：6件
会社員をしている傍ら副業をしています。 8/1に¥36,300、8/15に¥45,000の現金売り上げが出ました。 まだ入金はしていませんが、どのように処理すればいいのでしょうか？ 8/1 現金 ¥36,300/売上高 ¥36,300 8/15 現金 ¥45,000/売上高 ¥45,000 入金日 普通預金 ¥81,300/現金 ¥81,300 このような形でいいのでしょうか？
- 投稿日：2026/08/17
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：7件
【前提条件】 ・現在は個人事業主、個人事業の年間所得は約400万円 ・2026年8〜9月に合同会社を設立予定（代表社員は私1名） ・私の役員報酬は月額50,000円（年額600,000円）を予定しており、個人事業も続けます ・妻の収入は月額80,000円（年額960,000円）の専従者給与のみです ・現在は国民健康保険・国民年金に加入しており国民年金は夫婦2人分を支払っている ・法人設立の主目的は社会保険料の負担軽減 【質問1】 妻を法人の役員（役員報酬 月額20,000円）にした場合、妻は健康保険・厚生年金の被保険者として加入義務が生じますか？ 【質問2】妻を役員にせず、私の健康保険の被扶養者にする場合、妻は私の健康保険の被扶養者・国民年金第3号被保険者になれますか？ 【質問3】上記2つのパターンで、世帯全体の社会保険料負担・税負担を比較した場合、どちらが有利ですか？仮に妻を役員にしない場合、それによるデメリット（将来の年金額、税務上の取扱い等）はありますか？ 【質問4】私の役員報酬 月額50,000円という水準は、税務上・社会保険上で問題視される可能性はありますか？子供を法人の健康保険の被扶養者にすることに問題はありますか？
- 投稿日：2026/08/17
- 会社設立・起業
- 回答数：3件
ヨガ講座を共同主催します。 私とAさんが主宰で、Bさんが講師として出ます。 私とAさんは、集客やお金の管理などを担当します。 生徒さんから私に受講料が振り込まれて、 ・私→Aさんへ主催者フィー支払い ・私→Bさんに講師料フィー支払い します。 またBさんの交通費も発生します。 私はFREEEでどのように登録したらいいのでしょうか。 ①売上計上して、外注費としてAさん、Bさんに支払い この場合、 私の取り分があまり大きくなくて、 売上を全部わたしにして外注費にすると、売上の中の外注費の割合が大きいので、 これでいいのかな？と迷います。 ちなみに2025年はこれで計上しました。 ②預かり金にして、Aさん、Bさんへもマイナスの預かり金で処理 この場合、経費はどのようにしたらよいのでしょうか？ 交通費なども預かり金のマイナス処理でしょうか？
- 投稿日：2026/08/17
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
日本国外に居住しながら日本の企業でフリーランスとして働く場合の税務上の問題
私は日本在住の英国籍で、日本の企業にフリーランスとして勤務しております。 もし私がフィリピンに移住し（1年以上滞在する場合）、引き続きこの企業にフリーランスとして業務を提供し続ける場合、その所得に対して日本の税金を納める義務が生じますでしょうか？ もし納税義務がない場合、私がもはや日本の居住者ではないことを証明する書類を提出する必要がありますか？
- 投稿日：2026/08/17
- 国際税務・海外税務
- 回答数：1件
法人設立後、開業は3か月後の予定ですが、設立前に借りた事務所を移転する事となりました。解約違約金やハウスクリーニング代が約30万あるのですが、税務上、どのように仕分けするのかをお教えいただきたいです。雑損失はできるだけ使いたくないのですが、例えば支払手数料としてもよいのでしょうか。または開業費としてもよいのでしょうか。
- 投稿日：2026/08/17
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：5件
メルカリの高額取引による税金の支払い、確定申告の提出の義務の有無について質問があります！
私は現在学生で、メルカリである時計を50万円やゲームカセット3万円、バッグを45万円など合計約100万円分を売ろうとしています。すべて普段使用していて時間が経つにつれ使わなくなってしまったものです。これらを購入したときの日にちや値段を示すものがなく、これらをすべて売ったとしても購入時の値段と比べると利益は大きな損になりますが、それを証明することはできません。この場合利益はマイナスだけれど確定申告や税金を支払うことの義務は生じますか？自分は税金に関しての知識はほとんど無い人間なので素人にも分かりやすく説明していただけると幸いです。ちなみに、売ろうとしているものはすべて3年以上前に買ったものです。
- 投稿日：2026/08/16
- 確定申告
- 回答数：5件
私は現在学生で、メルカリである時計を50万円やゲームカセット3万円、バッグを45万円など合計約100万円分を売ろうとしています。すべて普段使用していて時間が経つにつれ使わなくなってしまったものです。これらを購入したときの日にちや値段を示すものがなく、これらをすべて売ったとしても購入時の値段と比べると利益は大きな損になりますが、それを証明することはできません。この場合利益はマイナスだけれど確定申告や税金を支払うことの義務は生じますか？自分は税金に関しての知識はほとんど無い人間なので素人にも分かりやすく説明していただけると幸いです。ちなみに、売ろうとしているものはすべて3年以上前に買ったものです。
- 投稿日：2026/08/16
- 確定申告
- 回答数：5件
ショッピングモールで新規勧誘の紹介ポイントで、双方に3000〜5000ポイント報酬としてもらえます。そのポイントの使用は３ヶ月ですが、PayPayポイントへ交換でき、その場合のポイントは1年間有効です。多数の人を紹介した場合の税金は、支払わなくてはならないのか、教えて下さい。 学生の場合と主婦の場合を、教えて下さい。
- 投稿日：2026/08/16
- 税金・お金
- 回答数：3件
今月からレンタルスペースを利用して整体を行っています。 スペースの予約を7月中に行ったため、事業用クレジットカードからの引き落としが実際の利用日より前になっています。 このような場合の仕訳はどのような名目で行えばいいのでしょうか？
- 投稿日：2026/08/16
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：6件
イタリアに５０年以上結婚しており、夫（イタリア人）と日本への移住を予定しております。私自身は非住居者用の預金を持っておりそちらに自分の財産を送金したく思い、当地銀行でも問題無く送金手続をする予定です。家屋を売りその金額も含まれておりますのでその登記書等も持参しますが日本に送金が届いた時点で税金を支払う事に為るのでしょうか又はある期間数度に分けて送金手続をしても税金対象にはならない期間とか言うのがあるのでしょうか？夫の場合はビザを受けるまでは滞在許可書もありませんのでどの様に送金できるか、又は非居住者の預金が開けられるのかも疑問でどの様に日本に送金手配しそれが課税対象になるのかどうかも教えください。
- 投稿日：2026/08/16
- 税金・お金
- 回答数：4件