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現在住宅を新築する予定ですが、このうち10~15％を事業用に使用する予定です。住宅ローンの都合上、土地建物は配偶者の名義です。電気代等は按分で経費計上しようと思いますが、賃借料を支払って、経費計上することは、配偶者の住宅ローン控除に影響するでしょうか？また、賃借料の有無にかかわらず固定資産税について、按分計上は可能でしょうか？よろしくお願いします。
- 投稿日：2026/07/19
- 節税対策
- 回答数：2件
① 現在、自宅を仕事場として使用しております。2月の法人化以降、8月に社宅制度へ切り替えるまでの2月〜7月分について、家賃の一部を法人の経費として計上することは可能でしょうか。可能な場合、按分方法や注意点も教えていただきたいです。 ② 携帯代・インターネット代（業務利用7〜8割）は個人名義で支払っております。2月以降の経費計上を失念していたのですが、過去分もまとめて経費処理することは可能でしょうか。
- 投稿日：2026/07/06
- 節税対策
- 回答数：1件
役員報酬報酬の所得税の節税対策はありますか？ 代表者は７０歳を超えています。
- 投稿日：2026/07/03
- 節税対策
- 回答数：1件
現在、法人会社の代表取締役を2004年から現時点まで継続していますが、まもなく退任して別会社で執行役員として働きます。 この場合、現在の法人会社から退職金を頂くので、退職所得控除の恩恵は受けられますか？ またこの場合の退職金の上限や控除額について教えてください。
- 投稿日：2026/07/03
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- 回答数：3件
現在個人事業主で二つの事業をしております。 売り上げの構成比率はAの事業8：Bの事業2ほどですが、どちらをマイクロ法人にするのがよろしいでしょうか。 （経費はほぼかからない事業なため、売り上げ≒利益となっております）
- 投稿日：2026/07/02
- 節税対策
- 回答数：3件
事実婚パートナーへの外注費は経費にできますか（個人事業主・YouTube運営）
個人事業として動画コンテンツ制作（YouTubeチャンネル運営）を営んでいます。事実婚のパートナーへ支払う対価の税務上の取り扱いについてご相談させてください。 【状況】 ・私は映像制作業の個人事業主（青色申告）です。 ・パートナーとは事実婚で、婚姻届は提出しておらず、住民票上の同一世帯・生計を一にしています。パートナー自身も開業済みの個人事業主です。 ・YouTubeチャンネルを運営しており、Google AdSenseは私名義の契約で、広告収益は私の口座に入金されます。 ・業務分担は、企画・買い出しは二人、撮影はパートナーが担当、台本・編集・投稿等は私が担当しています。 ・昨年の確定申告では、パートナーへの支払いを外注費として約110万円計上しています。 ・本年は1月〜4月分を支払えておらず、その間の収益はすべて私個人の収入として扱っています。5月分以降を改めて外注費として支払う形で再開したいと考えています。 【ご相談したいこと】 1. 事実婚（生計を一にする）のパートナーへ支払う業務委託の対価を、私の事業の外注費として経費計上することは可能でしょうか。所得税法56条は法律婚の配偶者・親族を対象とすると理解していますが、事実婚の相手に同条が準用される可能性も含め、どう考えるべきかご教示ください。 2. 経費として認められるために、業務委託契約書・単価表・毎月の請求書・銀行振込といった証憑のほか、整えておくべきものがあればお教えください。 3. 本年1〜4月分はすでに私個人の収入として扱っています。仮に外注費処理が可能な場合、5月分から支払いを再開するにあたり、1〜4月分はどのように取り扱うのが適切でしょうか（私の収入のまま確定させ、5月分以降のみ外注費とする方針で問題ないか）。 4. パートナーが受け取った対価からパートナー名義のカードで世帯の生活費の一部を負担する形を考えています。受け取った対価の一部が結果的に世帯の生活費に充てられることについて、税務上留意すべき点があればご教示ください。 5. 仮に外注費処理が難しい場合、チャンネル運営を二人の共同事業として位置づけ、利益を配分して各自が事業所得として申告する方法は考えられますか。その場合の要件や留意点（AdSenseが私名義であることとの整合性や、配分割合の根拠など）もあわせて教えてください。
- 投稿日：2026/06/26
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- 回答数：2件
事実婚パートナーへの外注費は経費にできますか（個人事業主・YouTube運営）
個人事業として動画コンテンツ制作（YouTubeチャンネル運営）を営んでいます。事実婚のパートナーへ支払う対価の税務上の取り扱いについてご相談させてください。 【状況】 ・私は映像制作業の個人事業主（青色申告）です。 ・パートナーとは事実婚で、婚姻届は提出しておらず、住民票上の同一世帯・生計を一にしています。パートナー自身も開業済みの個人事業主です。 ・YouTubeチャンネルを運営しており、Google AdSenseは私名義の契約で、広告収益は私の口座に入金されます。 ・業務分担は、企画・買い出しは二人、撮影はパートナーが担当、台本・編集・投稿等は私が担当しています。 ・昨年の確定申告では、パートナーへの支払いを外注費として約110万円計上しています。 ・本年は1月〜4月分を支払えておらず、その間の収益はすべて私個人の収入として扱っています。5月分以降を改めて外注費として支払う形で再開したいと考えています。 【ご相談したいこと】 1. 事実婚（生計を一にする）のパートナーへ支払う業務委託の対価を、私の事業の外注費として経費計上することは可能でしょうか。所得税法56条は法律婚の配偶者・親族を対象とすると理解していますが、事実婚の相手に同条が準用される可能性も含め、どう考えるべきかご教示ください。 2. 経費として認められるために、業務委託契約書・単価表・毎月の請求書・銀行振込といった証憑のほか、整えておくべきものがあればお教えください。 3. 本年1〜4月分はすでに私個人の収入として扱っています。仮に外注費処理が可能な場合、5月分から支払いを再開するにあたり、1〜4月分はどのように取り扱うのが適切でしょうか（私の収入のまま確定させ、5月分以降のみ外注費とする方針で問題ないか）。 4. パートナーが受け取った対価からパートナー名義のカードで世帯の生活費の一部を負担する形を考えています。受け取った対価の一部が結果的に世帯の生活費に充てられることについて、税務上留意すべき点があればご教示ください。 5. 仮に外注費処理が難しい場合、チャンネル運営を二人の共同事業として位置づけ、利益を配分して各自が事業所得として申告する方法は考えられますか。その場合の要件や留意点（AdSenseが私名義であることとの整合性や、配分割合の根拠など）もあわせて教えてください。
- 投稿日：2026/06/26
- 節税対策
- 回答数：1件
個人事業主の引っ越しにおける保証金（100%償却）が経費になるか
私は個人事業主で、自宅がプライベート兼職場となっています。 引っ越しをするのですが、保証金（100%償却）は経費にできますか？ ※引っ越し先も、プライベート自宅兼職場です ※自宅は職場と兼用なので、按分する前提です
- 投稿日：2026/06/23
- 節税対策
- 回答数：1件
飲食店の個人事業主をしています。 事業所とは別の場所に自宅として新築一戸建てを建設予定てす。 その家の一部屋を仕事部屋として活用したいのですが、経費計上は可能でしょうか？ 飲食業なのでその部屋で料理を作ったりはしませんが、経理や事務作業、メニュー開発や勉強、リモート打ち合わせ等に使いたいと思っています。
- 投稿日：2026/06/18
- 節税対策
- 回答数：3件
現在、当社では旅費規程を整備しており、出張日当（5,000円／日）の規定があります。 一方で、これまでは出張日当を経費精算ではなく、役員報酬に加算する形で支給しておりました。 今後、税務上・社会保険上適切な処理へ変更したいと考えておりますので、以下についてご教示いただけますでしょうか。 【確認したいこと】 ① 旅費規程に基づく出張日当について、今後は給与ではなく経費精算として処理することは可能でしょうか。 ② その場合、所得税および社会保険料の対象外として取り扱って問題ないでしょうか。 ③ freee人事労務では支給せず、freee会計側で旅費交通費（出張日当）として処理する運用で問題ないでしょうか。 ④ 現在まで役員報酬に含めて支給していた分について、今後のみ処理方法を変更する形で問題ないでしょうか。 ⑤ 出張日当を経費処理する場合、出張申請書や出張報告書の作成・保存は必要でしょうか。また、税務上必要となる証憑や運用ルールがあれば教えてください。 ⑥ 税務上・社会保険上、他に注意すべき点や推奨される運用方法があればご教示ください。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/06/18
- 節税対策
- 回答数：1件
大学院生で奨学金をもらっています。大学からはこの奨学金は雑所得になるため、必ず確定申告をするようにと言われています。この場合には奨学金をもらっている人は個人事業主となるのでしょうか。青色申告をしたいのですが、特にやってはいけないなどありますでしょうか。 また、奨学金は月２０万円なのですが、マイクロ法人を立てると節税になりますでしょうか。
- 投稿日：2026/06/02
- 節税対策
- 回答数：3件
新設法人です。設立当初決算月を一般的に多い3月に設定しましたが、法人税の支払いの資金繰りから、繁忙期にあたる月に変更したいと考えました。 同時に、特定期間に売上給与共に1000万円を超える予定となりましたので、7カ月以下の短期にすることで免税期間が1期伸びることも理由の一つです。 しかし顧問税理士からは、短期決算による消費税免税期間の延長の為に決算月変更をしたとみなされ、税務署からの租税回避と指摘が入るリスクが高い。しかも1期目から決算月変更ならなおさら税務署に目をつけられる。繁忙期の兼ね合いなら設立当初に想定できていたはずと税務署に否認されるかもと否定されました。 免税期間は新設法人への制度であって、最大化することが資金繰りの理由があっても租税回避とみなされるのでしょうか。 決算月変更は節税対策として、税理士事務所のサイトや動画サイトでも見かけることがあるので、経営上の理由もあるのであれば問題ない認識でした。 一般的に決算月変更は租税回避とみなされ、上記のような理由の場合はリスクが高いので控えた方がいいのでしょうか。 役員は一人で決算期変更の手続きは煩雑ではないと考えています。 消費税免税メリットが大きい業種なのに、決算月変更を検討しない程のリスクがあるとは思っておりませんでしたので、実務上どうなのか教えて頂けるとありがたいです。
- 投稿日：2026/05/30
- 節税対策
- 回答数：2件
お世話になっております。 個人事業と法人の役務分離についてご相談です。（一人法人になります） 現状、以下のように整理を検討しています。 ■個人事業 ・ITコンサル（AI/DX支援、PMO、技術アドバイザリー） ■法人 システム開発（受託・SaaS・データ基盤構築を含む実装業務） ※個人・法人で顧客は完全に別になります 上記のような「個人＝コンサル・伴走支援」「法人＝開発・実装」という分離について、税務上問題ない整理かご確認いただけますでしょうか。 お忙しいところ恐縮ですが、何卒よろしくお願い申し上げます。
- 投稿日：2026/05/28
- 節税対策
- 回答数：3件
複数の販売事業者の売上をまとめて一つの事業者が、ある１つの販売先へ売上をしました。 取りまとめている事業者は各販売事業者の売上を回収して、各販売事業者の売上分を販売先から回収して分配し渡しています。まとめている事業者には利益は発生しない内容です。 この取りまとめしている事業者は、別の商売をしていて消費税は簡易課税制度を取っています。 そのため売上金額に対する消費税を支払うことになるのですが、実際に販売する複数の販売事業者でもその金額に対する消費税を支払うことになります。 一つの商取引において発生する消費税を２重に支払うことになると考えられますが、１つの商取引において発生する消費税額まで還付してもらう方法はないのでしょうか。
- 投稿日：2026/05/28
- 節税対策
- 回答数：1件
法人で役員社宅として賃貸物件を契約しました。その際の経費の計上とfreeeへの登録方法を教えていただきたいです。 今回かかる初期費用は敷金、礼金、6月分の日割り家賃、翌月分（7月）の家賃、仲介手数料住宅保険（火災保険）、賃貸保証料の6つです。 この6つ全てが経費として計上できますか？ それとも役員負担をする必要がありますか？ 例えば8割家賃を経費にできて2割自己負担が必要な場合、家賃の他に初期費用のどの項目が自己負担が必要になりますか？ その際の freeeの登録方法も併せて教えていただけますと幸いです。
- 投稿日：2026/05/25
- 節税対策
- 回答数：1件
近年夏季の気温上昇が激しいので通勤やオフィス業務中の熱中症対策にネッククーラー等を購入したいと考えているのですが、自転車や通勤定期のように経費になるのでしょうか？
- 投稿日：2026/05/23
- 節税対策
- 回答数：4件
FXで、法人と個人で両建て取引し、法人の利益を個人に移し替えできますか？
FXで、法人と個人でそれぞれ両建て取引をし、法人で損失を、個人で利益を出します。 これで法人の利益を減らし、個人に移すことになります。 法人税率より個人の分離課税の方が安いため、これで節税になるかと思います。 例えば、個人口座でドル円の「買い」ポジ、法人口座でドル円「売り」ポジを同時に持ちます。 仮にドル円が上昇したときに全て決済すれば、個人口座で利益が出て法人口座で損が出ます。 このような取引が税務上、問題あるでしょうか？ また、両建てする銘柄を別々にした場合はどうでしょうか？ 例えばCFD取引で、個人で「ダウ平均」の買いポジ、法人で「S&P500」の売りポジを持ちます。 ダウ平均とS&P500は高い相関性があるため、同一銘柄で両建てするのとほぼ同じ効果があります。 このような取引が税務上、問題あるでしょうか？
- 投稿日：2026/05/22
- 節税対策
- 回答数：0件
海外バイナリーオプションで得た収益から経費で落とせるものとして、細かく具体的に何が挙げられるのか知りたいです。 とあるサイトで、パソコンや周辺機器、借入金の利息等とお見かけしました。 自作PCでの場合で個々のパーツに対してもかかるのか、借入金の利息に経費が落ちるのだとしたらどのように計上、提示すればいいのかご教授いただきたいです。
- 投稿日：2026/05/22
- 節税対策
- 回答数：0件
同居両親を扶養に戻した方がいいのか、ぬいたままでいいのか教えていただけるとありがたいです。 年収は約430万円で両親(70歳以上)を扶養にいれていましたが、住宅ローンを組んだ(毎年約70万円返済)ので、住宅ローン控除のことを考え、2人を扶養から抜きました。 所得税のことばかり考えて扶養をぬきましたが、住民税のことを失念していて、今回前年度より4.５倍位多く取られることになりました。
- 投稿日：2026/05/21
- 節税対策
- 回答数：2件
法人で賃貸物件を契約しました。その際の経費の計上とfreeeへの登録方法を教えていただきたいです。 今回かかる初期費用は敷金、礼金、6月分の日割り家賃、翌月分（7月）の家賃、仲介手数料住宅保険（火災保険）、賃貸保証料の6つです。 この6つ全てが経費として計上できますか？ それとも役員負担をする必要がありますか？ その際の freeeの登録方法も併せて教えていただけますと幸いです。
- 投稿日：2026/05/18
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- 回答数：0件