節税対策に関する質問・相談一覧

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節税対策の質問一覧

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1020件中1-20件を表示

  • 家族を役員に追加した後に発生する議事録の作成について

    家族を役員にしました。その後に発生する株主総会の議事録の作成についてご教示ください。 以下、1名となっている部分は2名に変更すればよいものでしょうか。 事前確定届出給与に関する届出書を提出するために、議事録を作成しようとしています。 全くの素人のため、理解が及んでおりません。よろしくお願いいたします。 株主の総数：1名 発行済株式の総数：500株 議決権を行使することができる株主の数：1名 議決権を行使することができる株主の議決権の数：1個 出席株主数（委任状による者を含む）：1名 出席株主の議決権の数：1個

    • 消費税の支払いを減らしたい

      お世話になります。 一人の法人会社です。 ざっとですが、 課税売上1000万 経費　役員報酬480万　その他500万 の場合で48万分消費税支払いを減らすには、よい方法はありますでしょうか？ 例えば、個人事業主の妻に税理業務費用として、480万を支払う リスクや他の提案があればご教授頂きたいです

      • 社用車コーティングは減価償却対象ですか？

        社用車をリースしました。 コーティングをする予定なのですが、総額10万円でした。 カーコーティング代の勘定科目は何か？と、減価償却対象 になるのでしょうか？

        • 事前確定届出給与に関する届出について

          １人社長の会社です。事前確定届出給与に関する届出を提出にあたり、 総会にて役員報酬を決定、議事録を作成する必要があると思いますが、 こちらについてご教示ください。 会計２年目となり、既に１カ月目の報酬(給与)の支払いは終わっていますが、 議事録の作成が終わっておりません。 事業年度10月～翌9月、11月に総会開催、議事録作成後、税務署に提出で問題ないでしょうか。 総会より前に10月の1か月分の支払いが完了していることを懸念しております。 よろしくお願いいたします。

          • 課税方式と事業区分

            課税方式 簡易課税の事業区分 保存時に課税方式に従いじっこうする処理 計算方式 どれを選択していいのかわかりません。 私は課税事業者で建設業しております。

            • 【焦っています‥】扶養の範囲内での業務委託について

              はじめまして。掲題の件について、何度調べても分からず質問させていただきます。 私は2025年の2月から、業務委託で1社と委任契約を結び、在宅で事務作業を担っております。扶養範囲内で働きたいため、年間所得を103万円以下に抑えないといけないという意識でおりましたが、今年から103万円の壁が123万円に引き揚げられたことや、直近は夫も会社員から個人事業主になったこともあり、自分のボーダーラインややるべき事が分からなくなってしまいました。 そこで、以下のポイントを踏まえていくつか質問させてください。 ■自分： ・2025年2月～業務委託で1社と契約し在宅ワーク中。時給単位での支払い ・開業届は出しておらず ・社会保険は、夫の前職の任意継続保険に加入中。 ■夫： ・2025年10月～個人事業主として独立。 ・前職の任意継続保険に加入中。 ①確定申告にについて 私の所得は「雑所得」であり、年間48万円を超えるため確定申告が必要、で相違ないでしょうか？ ②税制上の年収の壁について こちらは103万円以内に収まっていれば、夫が個人事業主になったとしても扶養範囲という考え方で相違ないでしょうか？ ③社会保険上の年収の壁について 130万円を超えなければ、引き続き任意継続保険に加入できる認識です。 私の年間所得が103万円は超えてしまいそうなので、現在調整をしておりますが、具体的に意識するべきポイントややるべきことをご教授いただけれますと幸いです。 拙い文面で大変恐れ入りますが、よろしくお願いいたします。

              • トレカのBox購入とまとめ売り時の経費に関して

                トレカの売却について ボックス商品A(カード100枚入り定価1万円、以下条件同じ)、ボックス商品B、ボックス商品Cを買い、各ボックスのレアカード4枚(計12枚)を除いた、288枚をまとめ売りした場合、経費としては3万円×288/300で28800円を計上できるのでしょうか？？

                • スマホを法人契約で購入する場合、一括か分割か？節税メリットについて

                  スマホを法人契約で購入予定です。一括か分割かどちらで購入した方が節税のメリットがあるか教えていただきたいです。購入予定のスマホは1台で、23万ほどです。青色申告しています。

                  • ふるさと納税の計算方法は？

                    夫の扶養に入っています。 昨年、妻(私の)親が亡くなり株と少しのお金を相続しそのまま株取引(特別口座 源泉徴収あり)を始めました。 今年はすでに利益があるのですがふるさと納税ができると聞きました。例えば200万の利益がある場合いくらふるさと納税ができるのでしょうか？計算方法を知りたいです。ちなみに私は仕事はしてませんので他に収入はありません。 また、源泉徴収なしに変更したら計算方法は変わりますか？

                    • 経費精算について

                      以下ご回答いただきありがとうございます。 こちらに関しましては、誰が泊まってどのような業務にするかの説明は可能です。 主催からの仕様書や見積もりにも記載があります。 また、同様のことを外注さん(個人事業主)の場合もどうように説明できる書類があれば可能でしょうか。 ご回答いただけますと幸いです。 ＞地方イベントがありアルバイトさんの新幹線やホテルを会社で一括購入した場合、これは経費での計上はできますでしょうか。 ⇑ こちら、確認です。 『アルバイトの方のうち、どなたが泊まって、どのような業務に従事していたか？』の説明が可能でしょうか？ 『アルバイト＝貴社で雇用されている』方がお仕事で利用していた新幹線などの料金として《しっかりとした実態》が伴っていたらＯＫです。 ー 仮に税務調査があった際には、大量の交通費などは《プライベート分が含まれていないか？》などヒアリングを受ける可能性があるため『事業で使っている』という事実と『説明できる環境』を整えたら、今回の場合は会社の経費計上してもOKかと考えます。 （前提として、私的（プライベート）の要素は含めないようにお気を付けください。）

                      • 経費精算について

                        ご質問です。 地方イベントがありアルバイトさんの新幹線やホテルを会社で一括購入した場合、これは経費での計上はできますでしょうか。 ご教示いただけますと幸いです。

                        • 事前確定届出給与に関する届出について

                          役員報酬を損金算入したいと考えております。 役員報酬の金額が前年度と同じであっても、「事前確定届出給与に関する届出」の提出が必要となる理解であっていますでしょうか。 また、対象となる役員数分の「付表１（事前確定届出給与等の状況（金銭交付用））」を提出すると理解しております。

                          • マイクロ法人と個人事業の経費按分について

                            個人事業主です。別事業のマイクロ法人の代表もしております。 事務作業用にパソコン(10万円前後)をマイクロ法人名義で購入したいのですが、個人事業のクラウド会計作業等もあるので、全額マイクロ法人名義で経費計上して良いものか思案しております。 使用割合は、マイクロ法人 5 個人事業 3 個人 2 くらいの予定です。 ①全額マイクロ法人で経費計上しても問題ないでしょうか？もしくは、使用割合通りに、両方に経費計上する方法はあるのでしょうか？ 按分経費計上するならば、 ②法人、個人、どちらの名義で購入した方が良いのか ③購入額が10万円を超えてしまった場合、全額、償却資産申告書等に記載が必要か ご教示頂けると助かります。 よろしくお願いします。

                            • 平均単価の求め方と数量について

                              中古品のまとめ売り(個数が数100体)を購入し、その中の数体(自分が欲しかったもの)を除き、余ったものを全て売るというのを繰り返しています。 平均単価の求め方は以下でよいでしょうか （購入した商品の金額の合計ー私的消費分の金額の合計）÷（購入した商品の数量の合計ー私的消費分の数量の合計）　 また、商品全体の数量が不明な場合はおおよその数で良いのでしょうか。 仕入れ時に正確な数量を数えておりませんでした。ただ、出品ページなどを見ればある程度の数量は分かります。 (見えていない部分などもあり、確実な数量とは言えない) 各商品でおおよその数量にする場合、数100の商品を購入していたら誤差は大きくなるのでそれでよいか心配です。もちろん、実際の数量より多くならないように出品ページで確認できる数量のみとします。 よろしくお願いいたします。

                              • 会社設立前(法人)に行っていた方が良いことを教えてください

                                ・11月に法人を設立予定なのですが、 　設立前に行っていた方が良いことはありますか？ ・登記をバーチャルオフィス、実を実家で行うのですが、実家を経費として計上した場合どのように計算すればよろしいでしょうか？ 現状の間取り：6LDK(230～240平米)：使用予定：3部屋＋リビングを気分に応じて利用予定 実務時間：9時～18時予定 ・法人登記するうえで、節税対策を細かく教えて頂きたいです。

                                • 個人事業主の雑所得は他の所得と損益通算出来るのか？

                                  私は個人事業主で 主たる収入源は「家賃収入」で毎年、青色申告をしており 今年から「服や小物をオリジナルで企画、制作、販売」を実店舗ではなく webショップで行う。という現状なのですが 服の仕事の収入が、家賃収入の10％に満たない場合 事業所得ではなく雑所得にされてしまう。というのも聞きました。 開始から２～３年以内に、がんばって売り上げを上げて なんとか事業所得として認められたいと思ってるのですが もし、雑所得と見なされてしまった場合は、服の仕事で赤字が出ても マイナスではなく、単なる「ゼロ」とみなされ、家賃収入との損益通算はされず 税負担が軽くなる事はないのでしょうか？ ご教示、どうぞ宜しくお願い致します！

                                  • 扶養内で働きたいフリーランス、小規模企業共済について質問です。

                                    お世話になります。 扶養内で働きたいフリーランスなのですが、売り上げが３００万円、経費１１０万円、小規模企業共済を８４万円前納した場合、e-taxで青色申告で６５万円控除されて、扶養に入り続けられますでしょうか？ 恐縮ですが、ご回答いただけますと幸いです。 どうぞよろしくお願いいたします。

                                    • フリーランスとしての所得区分・専従者給与・扶養の最適化に関する相談

                                      ■ 現在の状況 • 私は現在、フリーランスとして３社から給与所得を受け取っています。 • 年間の給与所得は約500万円です。 • 現在は国民健康保険と国民年金に加入しています。 • 家族構成は、私・妻（専業主婦）・未就学児２人です。 • 妻は現在働いていません。 ■ 相談したい内容 1. 現在のように３社からの給与所得で収入を得ている場合、開業届・青色申告をした方が良いのか？ 2. 給与所得として申告する場合、 　妻を青色事業専従者として登録し、専従者給与を支払うことは可能か？ 　（経理補助や事務作業などの実態を伴う前提） 3. 現在は私が国民健康保険に加入していますが、 　仮に妻がパート・正社員として働き始めた場合、 　私が妻の扶養に入った方が社会保険料・税金面で有利になる可能性はあるか？それは可能か。 4. 「夫が事業主で妻が専従者」と「妻が勤務者で夫が扶養」のケースで、 　税金・社会保険・扶養のトータル負担がどちらが有利か比較してアドバイスがほしいです。 ■ できれば知りたいこと • 青色申告による節税効果の試算（500万円収入の場合） • 妻に専従者給与を払ったときの税務上の注意点 • 妻が働いた場合の扶養ライン（所得税・社会保険それぞれの基準）

                                      • 業務再委託契約について

                                        現在個人事業主としてインストラクターを行っております。 企業から私が受けてる依頼を私の会社で業務再委託を行うことはできますでしょうか。 企業と企業の契約ができないため現在は個人で受けております。

                                        • 経費にあげられるかについて

                                          夫婦2人ともが、各々副業で事業所得（青色申告）を取得するとなりました。 2人とも自宅で作業するのですが、この場合別事業なので家事按分は各々が行ってもいいのでしょうか？

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