節税対策に関する質問・相談一覧

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節税対策の質問一覧

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  • 事前確定届出給与に関する届出について

    役員報酬を損金算入したいと考えております。 役員報酬の金額が前年度と同じであっても、「事前確定届出給与に関する届出」の提出が必要となる理解であっていますでしょうか。 また、対象となる役員数分の「付表１（事前確定届出給与等の状況（金銭交付用））」を提出すると理解しております。

    • マイクロ法人と個人事業の経費按分について

      個人事業主です。別事業のマイクロ法人の代表もしております。 事務作業用にパソコン(10万円前後)をマイクロ法人名義で購入したいのですが、個人事業のクラウド会計作業等もあるので、全額マイクロ法人名義で経費計上して良いものか思案しております。 使用割合は、マイクロ法人 5 個人事業 3 個人 2 くらいの予定です。 ①全額マイクロ法人で経費計上しても問題ないでしょうか？もしくは、使用割合通りに、両方に経費計上する方法はあるのでしょうか？ 按分経費計上するならば、 ②法人、個人、どちらの名義で購入した方が良いのか ③購入額が10万円を超えてしまった場合、全額、償却資産申告書等に記載が必要か ご教示頂けると助かります。 よろしくお願いします。

      • 平均単価の求め方と数量について

        中古品のまとめ売り(個数が数100体)を購入し、その中の数体(自分が欲しかったもの)を除き、余ったものを全て売るというのを繰り返しています。 平均単価の求め方は以下でよいでしょうか （購入した商品の金額の合計ー私的消費分の金額の合計）÷（購入した商品の数量の合計ー私的消費分の数量の合計）　 また、商品全体の数量が不明な場合はおおよその数で良いのでしょうか。 仕入れ時に正確な数量を数えておりませんでした。ただ、出品ページなどを見ればある程度の数量は分かります。 (見えていない部分などもあり、確実な数量とは言えない) 各商品でおおよその数量にする場合、数100の商品を購入していたら誤差は大きくなるのでそれでよいか心配です。もちろん、実際の数量より多くならないように出品ページで確認できる数量のみとします。 よろしくお願いいたします。

        • 会社設立前(法人)に行っていた方が良いことを教えてください

          ・11月に法人を設立予定なのですが、 　設立前に行っていた方が良いことはありますか？ ・登記をバーチャルオフィス、実を実家で行うのですが、実家を経費として計上した場合どのように計算すればよろしいでしょうか？ 現状の間取り：6LDK(230～240平米)：使用予定：3部屋＋リビングを気分に応じて利用予定 実務時間：9時～18時予定 ・法人登記するうえで、節税対策を細かく教えて頂きたいです。

          • 個人事業主の雑所得は他の所得と損益通算出来るのか？

            私は個人事業主で 主たる収入源は「家賃収入」で毎年、青色申告をしており 今年から「服や小物をオリジナルで企画、制作、販売」を実店舗ではなく webショップで行う。という現状なのですが 服の仕事の収入が、家賃収入の10％に満たない場合 事業所得ではなく雑所得にされてしまう。というのも聞きました。 開始から２～３年以内に、がんばって売り上げを上げて なんとか事業所得として認められたいと思ってるのですが もし、雑所得と見なされてしまった場合は、服の仕事で赤字が出ても マイナスではなく、単なる「ゼロ」とみなされ、家賃収入との損益通算はされず 税負担が軽くなる事はないのでしょうか？ ご教示、どうぞ宜しくお願い致します！

            • 扶養内で働きたいフリーランス、小規模企業共済について質問です。

              お世話になります。 扶養内で働きたいフリーランスなのですが、売り上げが３００万円、経費１１０万円、小規模企業共済を８４万円前納した場合、e-taxで青色申告で６５万円控除されて、扶養に入り続けられますでしょうか？ 恐縮ですが、ご回答いただけますと幸いです。 どうぞよろしくお願いいたします。

              • フリーランスとしての所得区分・専従者給与・扶養の最適化に関する相談

                ■ 現在の状況 • 私は現在、フリーランスとして３社から給与所得を受け取っています。 • 年間の給与所得は約500万円です。 • 現在は国民健康保険と国民年金に加入しています。 • 家族構成は、私・妻（専業主婦）・未就学児２人です。 • 妻は現在働いていません。 ■ 相談したい内容 1. 現在のように３社からの給与所得で収入を得ている場合、開業届・青色申告をした方が良いのか？ 2. 給与所得として申告する場合、 　妻を青色事業専従者として登録し、専従者給与を支払うことは可能か？ 　（経理補助や事務作業などの実態を伴う前提） 3. 現在は私が国民健康保険に加入していますが、 　仮に妻がパート・正社員として働き始めた場合、 　私が妻の扶養に入った方が社会保険料・税金面で有利になる可能性はあるか？それは可能か。 4. 「夫が事業主で妻が専従者」と「妻が勤務者で夫が扶養」のケースで、 　税金・社会保険・扶養のトータル負担がどちらが有利か比較してアドバイスがほしいです。 ■ できれば知りたいこと • 青色申告による節税効果の試算（500万円収入の場合） • 妻に専従者給与を払ったときの税務上の注意点 • 妻が働いた場合の扶養ライン（所得税・社会保険それぞれの基準）

                • 業務再委託契約について

                  現在個人事業主としてインストラクターを行っております。 企業から私が受けてる依頼を私の会社で業務再委託を行うことはできますでしょうか。 企業と企業の契約ができないため現在は個人で受けております。

                  • 経費にあげられるかについて

                    夫婦2人ともが、各々副業で事業所得（青色申告）を取得するとなりました。 2人とも自宅で作業するのですが、この場合別事業なので家事按分は各々が行ってもいいのでしょうか？

                    • 会社員の副業収入について

                      会社員で年収が500万円です。副業で予想以上に利益が出てしまい、節税対応に苦慮しています。副業Aで 2025年2月～7月に50万円収入、副業Bで8月25日～10月1日に25万円収入がありました。現在10月2日です。以下質問です。 ① 10月5日に開業届提出時を8月10日、同時に青色申告を提出した場合、Bの収入には青色申告特別控除が適用される認識ですが合っているでしょうか。開業後2カ月間の青色申告提出猶予期間がある認識です。 ② 開業届提出前のAの収入に対して青色申告特別控除を適用する方法はあるでしょうか。経費で50万円捻出するのが難しい状況なので。 ③ 現在の状況で最も節税できる方法はありますでしょうか（開業届を出さない選択肢も含めて） 副業の状況は不安定で、来年以降に継続して利益が上がるかは不透明な状況です。

                      • 業務委託報酬とパート給料、扶養内について

                        ネットで検索してますが、色々あり、本当に合ってるか分からない為質問させて頂きます。 130万以下の扶養内を希望します。 現在、パート給与115万、業務委託所得13万です。 この足した金額が128万なので、扶養内でいられますか？ どなたかご返信お待ちしております。よろしくお願いします。

                        • 会社から役員への食費補助について

                          福利厚生で食費補助が3500/月まで認められると思いますが、役員のみの会社でも適用可能でしょうか。

                          • 個人事業主白色のふるさと納税について

                            18歳成人済みの子供が芸能活動をしており収入がある程度あります。 今年からふるさと納税をしてみようと思うのですが限度額の計算式がよく分かりません。 去年の所得である程度シュミレーションしてみると2万後半と出る時と2万前半と出る時があります。 ちなみに昨年の年収から必要経費などを抜き税金など当てはまるものを抜いただし方と今年度きた住民税から算出してやるだし方と2つやってみての結果となります。 今年はまだ数ヶ月あるため正確なものは出せないので昨年度ので想定でやっているのですが、何故こんなに違うのか分かりません。 もしかしたらだし方が間違っているのでしょうか？ どちらのやり方の方がより正確なのでしょうか？ 恐れ入りますが宜しくお願いいたします。

                            • Uber副業、開業届を出し青色申告できるのか。

                              会社員をしておりますが副業でUberをしております。 かなり前から始めており、年間で150万くらいUberで稼いでおります。 1.開業届を出して、青色申告することはできますでしょうか。

                              • 親名義で借りているアパートの家賃について

                                親名義で大家さんから借りているアパートを事務所として利用しています。私が家賃を親の口座に振り込み、親の口座から大家さんに家賃が引き落とされます。 このとき、この家賃を経費に計上するにはどうしたらよいでしょうか？銀行の振り込み履歴だけあれば大丈夫でしょうか？それとも追加の書類が必要でしょうか？ 現在親とは生計を同一にしていません。

                                • 退職とふるさと納税について

                                  2026年3月に退職し、その後に親の扶養（年収130万以内にして）に入った場合、前年に行ったふるさと納税の恩恵は得られないのでしょうか？

                                  • 家族名義で支払われている家賃を経費にすることは可能か

                                    お世話になります。 個人事業主で今までは駐車場代やガソリン代、通信費を按分して経費としてきました。 家で作業することが多いので家賃や電気代も按分して経費にできれば、、と思ったのですが、どちらも支払いは配偶者の口座から引落しになっています。（配偶者は個人事業に関わっていません） 引き落としの名義が違う場合でも経費に含めることはできるのでしょうか。 どなたか教えていただけますと幸いです。よろしくお願い申し上げます。

                                    • 個人事業主の経費　〜　接待飲食費の事業主自身分の計上の可否　(*´Д｀*)

                                      今年個人事業主を始めたばかりの者です(*´Д｀*) 友人が経理30年のベテランなので　経理のことを相談する場として昼食会を開催し　その費用を全額こちらが負担しています 費用　2千円〜5千円 / 1回 / 2人 頻度　1回〜2回 / 月 年収　4百万円程度 経費として認められますでしょうか 経理先生分だけでなく事業主自身の分も ご回答をよろしくお願いいたします

                                    • 年内退職の場合の税金等

                                      来年3月末に退職し、 大学受験を考えている者です。 例えばですが、 2025年の年間収入が450万で、 2026年が110万くらいだった場合、住民税・所得税は2025年の収入に対して徴収されるのでしょうか？また、 2025年に、収入分のふるさと納税をした時の控除は適用されるのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                                      • 個人事業主から法人成りした際の自宅兼事務所の経費按分方法について

                                        個人事業主から法人成りを検討しています。 法人成り後も現在の自宅を事務所して兼用したい次第です。割合は面積の25%程度と想定しています。 自宅は賃貸ではなく、持ち家で住宅ローン支払い中です。 以下を経費として按分化できるか検討しておりご助言いただきたい次第です。 ※按分率は面積及び業務時間を元に計算予定です。25%程度と想定しています。 以下は個人名義で契約しているため法人名義に変更はできません。 1. 住宅ローンの支払い利息 2. 水道光熱費 3. インターネット利用料 4. 電話料金 (※法人用の端末とSIMは、個人利用とは分けて法人契約するので除外する想定) 5. 固定資産税 以下、不明 6. ALSOK等の警備費用 7. 自治体費 ※金額が小さいので無視しても良いです 上記は法人成りした場合でも経費として計上可能でしょうか。また「法的根拠」は何を用意する必要がありますでしょうか。その際税務署などにも何らかの手続きが必要でしょうか。 ※税務調査が入った時に用意すれば良いのか、事前に申請が必要かを確認したい次第です。

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