所得税に関する質問・相談一覧

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所得税の質問一覧

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1882件中1-20件を表示

  • 比較的高価なカード(カードゲーム)の短期間における複数回の売却について

    状況:1.20代後半のフリーターです。親の扶養の範囲でアルバイトをしております(100万円前後)。趣味のカードゲームにおいて不要になったカードを、1週当たり2,000円程、友人との外食や交際費の足しとしてカードショップに売却しておりました。2.先日、カードショップのオリパに欲しいカードが封入されている事を知り、それを購入しました。その際、買取相場で3万円程の高額カードが当たりましたが、そのカード自体は目当てのカードでは無かったため、売却しました。その後、それを元手に欲しいカードがラインナップされているオリパを購入し、目当て以外のカードが出た場合は売却してまた別のオリパを購入する、という一連の流れを繰り返しました。3.半月ほど経過した頃、比較的高額なカードが複数回当たっていたことから、買取に出した合計額が30万円程となりました。しかしながら、当たりが出なかったオリパの負け分を差引くと、手元には利益と言える程のお金は殆ど残っておらず、期間を通して目当てのカードは当てる事は叶いませんでした。質問:このとき、売却で得た約30万円はそのまま課税対象となるのでしょうか？また、これは営利を目的とした継続的な行為と見なされるのでしょうか？加えて、アルバイトの給与所得と合わせて136万円以下に抑えた場合であれば、扶養の範囲内に収まるのでしょうか？ 　稚拙な文章ではありますが、ご回答頂けますと幸いです。宜しくお願い致します。

  • 公務員のフリマアプリにおける住民税申告について

    現在公務員ですが、フリマアプリで飽きてしまった推しのグッズを売ってしまいました。 売上は1-7月にかけて手数料を引くと15万円程で今後の出品予定はありません。 そこで4点質問がございます。 ①以下(黒ポチの箇所)の場合住民税の申告は必要でしょうか？ ②お恥ずかしながら確定申告が不要でも住民税の申告が必要とは知らず2.3年ほどフリマアプリの売上分の住民税は未申告です。今回住民税の申告をした場合税務署から過去分について何かしら徴収はありますでしょうか？ ③職場にバレずに住民税の申告をすることは可能でしょうか？ ④職場にバレた場合免職になってしまうでしょうか？ ･メルカリで購入した物や店舗･オンラインで購入した物を出品しました。 ･定価と同等または定価以下くらいの価格で販売したもの、メルカリで購入し購入額より低く売ったもの、メルカリで同じ商品の出品額を見てそれに合わせて売ったもの(定価以上になると思います)があります。 ･売上(手数料を引いた)15万円からグッズを購入した時の額を引くと利益は4~5万円程になります。(購入した時の履歴がある物と無いものがあります) よろしくお願いいたします。

  • バンドメンバーの備品の経費処理について

    個人事業主としてバンドを運営しています。他のバンドメンバーは開業しておらず、給料も支払っていません。 バンドメンバーの楽器を経費として購入したいと考えているのですが、この楽器は経費として処理できますでしょうか。 私自身はこの楽器を演奏することはありません。

  • オンラインゲームのRMT（リアルマネートレード）について

    当方会社員で一般企業に勤めており、年収750万程あります。 仕事が忙しくなり、今までやっていたオンラインゲームを引退しRMTをしようと思っております。 ゲーム内のアイテムやお金を売るという形で大体総額700万円ほどになるのではと予測しております。 雑所得として確定申告が必要と思われますが、支払うのはRMT分の所得税のみでしょうか もしくは所得税とは別に給与とRMTを加算した1450万円として住民税で1年間加算されるのでしょうか よろしくお願い致します。

  • トレーディングカード販売の確定申告について

    コレクションしていたトレーディングカードの内1枚を手放そうと思い現在の相場である約500万円で売ろうと思います。 この際確定申告などは必要ですか？

  • オンラインオリパで当たったカードの利益と確定申告について

    オンラインオリパに約300万円使用し、トレーディングカードが数十枚当たりました。 そのうち1枚だけを450万円で売り残りのカードはまだ家にあります。 この場合利益は出ていますが確定申告する時経費などはどう計算しますか？ また、まだ手元にあるカードを数年後に売る際の確定申告はどうなりますか？

  • 源泉徴収

    令和7年12月1日から転職し働き出し月末しもの翌10日払いなのですが源泉徴収は令和7年度になってて確定申告した後来年度の源泉徴収じゃないかと思い会社に問い合わせしたら税理士も問題ないとの事でしたが給料は12月分になってます。支払いは令和8年1月10日です。 問題ないのでしょうか？それとも令和8年度分の源泉徴収になるのでしょうか？

  • 死亡退職した従業員の年末調整について

    2026年6月20日に死亡退職した従業員が発生しました。 最終給与にて死亡時年調の処理を行いたいと考えいます。 その際の基礎控除額ですが、令和8年度の税制改正後の基礎控除額が適用されるのでしょうか？

  • 請求書の発行日と会計処理について

    個人事業主の漫画家です 2年前に制作をした漫画が海外版が発行されることになり、編集会社から使用料を頂けることになりました。 が、発行後に支払いをしてくれる編集会社が倒産したため二次使用料の話がうやむやになってしまいました。 そして今年に支払ってくれることが決まったため請求書を発行してほしいと言われたのですが、去年の日付で発行してほしいと言われました。 もう確定申告は終わっているので、去年の日付で発行すると去年の売上になりますよね？となると、修正申告をしないといけなくなりますか？ 源泉はひかれないそうです。 日付は去年で、と言われたのでどうしたらよいかご教授いただきたいです

  • 2つの事業をしている場合、どちらを法人にするべきか

    現在個人事業主で二つの事業をしております。 売り上げの構成比率はAの事業8：Bの事業2ほどですが、どちらをマイクロ法人にするのがよろしいでしょうか。 （経費はほぼかからない事業なため、売り上げ≒利益となっております）

  • 妻の口座を振込先にした場合の税務処理

    個人事業主です。利用しているネットサービスの都合上、売上の振込先が私の口座ではできないため、妻の口座を使おうと考えております。 こうした場合、妻の所得となり、妻が確定申告をしないといけないのでしょうか？ なお、実務をするのは私で妻は一切関わっていません。

  • フリマアプリの確定申告について

    フリマアプリなどで売上金が60万以上あります。 スマホを集めるのが趣味な、いわゆるガジェオタで色々なメーカー、または中古の新しいiPhoneを買っては古い方を売り、のようなことを繰り返しておりました。 購入価格より高く売ったことは使用期間中に修理したものなどのみになります。その他は購入金額以下で販売しております。 確定申告の報告対象になりますでしょうか。 また、当方飽きるのが早く買ったもののあまり使わなくなったものが多く売上金の大半が買って二、三ヶ月で売っております。 転売とみなされ課税対象になりそうで怖いです。 皆様の見解としてはどうなりますでしょうか

  • 個人から法人成りについて

    ECサイトでの販売事業を行っております。 個人事業主から法人成りの際の在庫売却についてご教示ください。 売却する金額を算出する際、「原価」もしくは「通常他の販売する価額の70%」の高いほうだと聞いたのですが本当でしょうか？ 原価のほうが安いので、通常価額の70%になるのでしょうか？ 個人で仕入れた原価で法人に売却することはできないのでしょうか。

  • 開業費について

    開業前に支払った、仕事に必要な情報、コンサルティング、プロデュースにかかった費用を開業費として青色申告決算書に計上できますか？

  • 外貨振替の登録方法について

    外貨振替の登録方法について教えてください。 現在、売上は外貨で受け取っていますが、外貨口座はfreeeと連携しておらず、日本円口座のみ連携している状態です。 そのため、日々の売上については日本円換算して手入力しています。 また、外貨残高が一定額になったタイミングで、日本円口座へまとめて振替を行い、その際に為替差益を計上しています。 ただし、送料や各種手数料が外貨口座から引き落とされるため、売上金の一部は外貨口座に残しています。 この場合、 ・外貨口座に残している売上金の処理方法 ・決算時の外貨残高の扱い について、freeeでの適切な登録方法をご教示いただけますでしょうか。 よろしくお願いいたします。

  • 事業収入の受け取り方法

    一人法人を経営しており、個人事業も並行して行っています。今後、教育事業を始めようと考えています。 教育コンテンツを作成する際に使用する教育動画や、集客用動画の制作費については、すべて法人名義で経費計上する予定です。 そのうえで、教育コンテンツを販売した際の売上について、法人で受け取る収入と、個人事業として受け取る収入の2つに分けることは可能でしょうか。 個人事業として収入計上した方が税負担を抑えられる可能性があると考えていますが、どのような形にすれば、個人事業として受け取っても税務上問題がない形にできるでしょうか。 法人で制作費を負担している場合、売上を個人事業で受け取ることについて、税務上どのような点に注意すべきかも教えてください。

  • 予定納税に関する質問（2点）

    お世話になっております。 予定納税額の通知書が届きましたので、2点ご質問させてください。 【質問①】 今回の予定納税は、昨年の個人事業主時代の所得に対するものだと認識しております。 今年からは法人を設立し、法人として事業を行っておりますが、この予定納税を法人名義の口座から支払っても問題ないでしょうか。 また、支払い可能な場合は、経理処理や税務上の注意点があれば教えていただきたいです。 【質問②】 昨年の状況は以下のとおりです。 ・年商：約3,000万円 ・所得金額：約700万円 ・確定申告後に納付した所得税等：約55万円 ・今回の予定納税額（第1期・第2期合計）：約45万円 この数字を見ると、税金対策としては十分にできている方なのでしょうか。 それとも、所得金額や売上規模に対して税負担が比較的大きい状況なのでしょうか。 客観的な目線で、一般的な個人事業主と比較した場合の印象を教えていただけますと幸いです。 お忙しいところ恐縮ですが、ご確認のほどよろしくお願いいたします。

  • まだ売上が立っていない事業の経費に関して

    私は個人事業主です。本事業（売上あり）とは別で小さな事業を立ち上げました。その事業を営む上で必要なツール代やサーバー代があるのですが、その事業からまだ売上が立ってない場合でも、経費として計上できるのでしょうか？ ※本事業とはまったく無関係となります

  • カード売買について

    質問　学生でアルバイトをしています。 趣味で何年も前からトレーディングカードを集めており、パック購入やシングル購入で集めたカードです。 今年の1月から5月にかけて、バイト始めてからたくさん集めて使わなくなったカードを複数のカードショップで10回以上に分けて売却しました。売却総額はおよそ15万円前後だと思います。 ただし、転売目的ではなく、購入額の方が売却額より多い認識で、利益は出ていないと思います。 このような場合、確定申告が必要になる可能性はありますか。 あまり確定申告や税務に関する知識がなく、このような場合に確定申告が必要となる可能性があるのか不安に思っております。 お手数をおかけしますが、ご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

  • 個人事業主のクレジットカード仕訳けについて

    個人事業主の経理処理について質問です。 事業用と私用の支払いが混在しているクレジットカードを使用しています。 私は、クレジットカード利用時に ・事業用の支払い → 「消耗品費（または該当経費）／未払金」 ・カード引落時 → 「未払金／普通預金」 として処理し、私用分は引落時に「事業主貸／普通預金」で処理しています。 一方、夫は、クレジットカードの引落額をそのまま処理し、年末に事業利用割合を計算して按分すればよいのではないかと言っています。 個人事業主の場合、 ①利用時ごとに事業分と私用分を区分して記帳する方法 ②年末に利用割合で按分する方法 のどちらが一般的でしょうか。 また、税務上や帳簿の正確性の観点からは、どちらが望ましいのでしょうか。 因みに、カードの利用は電気代や家賃などではなく夫の仕事用の道具の購入か個人的な購入が主になっています。 ご教示いただけますと幸いです。

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