所得税に関する質問・相談一覧

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所得税の質問一覧

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  • カードゲームの優勝景品について。

    普段プレイヤーとして楽しんでカードゲームをプレイしてるのですが、運営が行っている公式大会での優勝景品等で買取価格が55万円ついている商品があるのですが そちらを大会で優勝し入手した後売却した際は税金等支払う義務はあるのでしょうか？

  • 補助金の仕訳

    電気自動車を購入し補助金が振り込まれましたが、100％個人使用の為、個人事業主として経費等は計上しません。その際の補助金の勘定科目は事業主借で良いのでしょうか？

  • フリマサイトでの取引について雑所得としての申告が必要となるか確認したいです

    今年の5月ころよりフリマサイトを利用しており、主な利用目的としては好きなキャラクターグッズのブラインド商品や、一番くじの商品のうち、不要なものの販売です。 過去に集めていたグッズの販売もしています。 また、転売目的ではないですが、好きなグッズをまとめ売りしている人から購入し、必要分だけ手元に残し、不要分を販売することで利用しています。 必要分を購入するときの経費やを考慮すると、利益は出ていない（むしろマイナスかでていても1000円ほど）なのですが、確定申告は不要でしょうか？ 売上はほとんどないものの取引件数がこの2か月で販売・購入どちらも併せてですが150件ほど発生してしまっているため、雑所得として確定申告をしない場合に税務署から何か指摘がされるのかで悩んでます。 ※給与所得はございますので、そちらは別途確定申告をおこないます。

  • 質問があります。

    正規社員で働いていて、20万超えるポイ活は、確定申告で雑務所得に 該当する事がわかったのですが。 確定申告する際に、携帯の中だけなので。 どうやって、書類等を提出したらいいですか？

  • 事業で使わない機材処分、譲渡所得の扱いについて。

    事業で使わない機材を処分する場合、譲渡所得になることは理解しております。これらの機材は無償で譲り受けたものや、個人コレクションとして事業に使わず持っていた物ですが、取得費はどのように算定しますか。また、売却時に控除や必要経費として認められるものや、考えられる注意点などがあれば教えてください。

  • 過去の源泉徴収税の計算に誤りについて

    お世話になっております。 過去の業務委託の源泉徴収税の計算に誤りがあり、再計算したところ、約5万円の源泉所得税の未払い（不足分）があることが判明いたしました。 この不足分について、税務署への正しい納付方法と、freee（会計freee / 人事労務freee）上での適切な処理手順をご教示いただきたく存じます。 現在の状況と知りたいポイントは以下の通りです。 前提条件: 誤りの対象時期：２年前 不足金額：約5万円 納付状況：まだ納付していません 質問事項: 税務署への納付方法: 不足分の5万円を納付する場合、通常の納付書（徴収高計算書）を使ってどのように手続きすればよいでしょうか。（税務署への連絡や、摘要欄の書き方など） freee上の仕訳・登録手順: 会計freee上で、この過去の未払い分の業務委託者にたいする源泉所得税をどのように登録・処理すればよいでしょうか。

  • 123万円の壁に交通費は含まれるのか

    現在イベント派遣のアルバイトをしています。 そので送られてくる労働条件のメールには交通費補助いくらと毎回記載があります。 給与明細を見ると交通費という欄はなく、総支給額となっています。 この場合は交通費も課税対象になるのでしょうか。 また、学生で扶養の範囲内で働きたいのですが何も払う必要のない壁の金額は123万で合っていますでしょうか。

  • 事業で使っていない機材売却がどの所得区分になるか

    譲り受けた個人所有の機材があって、帳簿には一度も載せていません。これを売却する予定ですが、事業所得として扱う必要がありますか。それとも個人の資産の売却として扱えますか。売却がどの所得区分になるかお知らせください。

  • 比較的高価なカード(カードゲーム)の短期間における複数回の売却について

    状況:1.20代後半のフリーターです。親の扶養の範囲でアルバイトをしております(100万円前後)。趣味のカードゲームにおいて不要になったカードを、1週当たり2,000円程、友人との外食や交際費の足しとしてカードショップに売却しておりました。2.先日、カードショップのオリパに欲しいカードが封入されている事を知り、それを購入しました。その際、買取相場で3万円程の高額カードが当たりましたが、そのカード自体は目当てのカードでは無かったため、売却しました。その後、それを元手に欲しいカードがラインナップされているオリパを購入し、目当て以外のカードが出た場合は売却してまた別のオリパを購入する、という一連の流れを繰り返しました。3.半月ほど経過した頃、比較的高額なカードが複数回当たっていたことから、買取に出した合計額が30万円程となりました。しかしながら、当たりが出なかったオリパの負け分を差引くと、手元には利益と言える程のお金は殆ど残っておらず、期間を通して目当てのカードは当てる事は叶いませんでした。質問:このとき、売却で得た約30万円はそのまま課税対象となるのでしょうか？また、これは営利を目的とした継続的な行為と見なされるのでしょうか？加えて、アルバイトの給与所得と合わせて136万円以下に抑えた場合であれば、扶養の範囲内に収まるのでしょうか？ 　稚拙な文章ではありますが、ご回答頂けますと幸いです。宜しくお願い致します。

  • 公務員のフリマアプリにおける住民税申告について

    現在公務員ですが、フリマアプリで飽きてしまった推しのグッズを売ってしまいました。 売上は1-7月にかけて手数料を引くと15万円程で今後の出品予定はありません。 そこで4点質問がございます。 ①以下(黒ポチの箇所)の場合住民税の申告は必要でしょうか？ ②お恥ずかしながら確定申告が不要でも住民税の申告が必要とは知らず2.3年ほどフリマアプリの売上分の住民税は未申告です。今回住民税の申告をした場合税務署から過去分について何かしら徴収はありますでしょうか？ ③職場にバレずに住民税の申告をすることは可能でしょうか？ ④職場にバレた場合免職になってしまうでしょうか？ ･メルカリで購入した物や店舗･オンラインで購入した物を出品しました。 ･定価と同等または定価以下くらいの価格で販売したもの、メルカリで購入し購入額より低く売ったもの、メルカリで同じ商品の出品額を見てそれに合わせて売ったもの(定価以上になると思います)があります。 ･売上(手数料を引いた)15万円からグッズを購入した時の額を引くと利益は4~5万円程になります。(購入した時の履歴がある物と無いものがあります) よろしくお願いいたします。

  • バンドメンバーの備品の経費処理について

    個人事業主としてバンドを運営しています。他のバンドメンバーは開業しておらず、給料も支払っていません。 バンドメンバーの楽器を経費として購入したいと考えているのですが、この楽器は経費として処理できますでしょうか。 私自身はこの楽器を演奏することはありません。

  • オンラインゲームのRMT（リアルマネートレード）について

    当方会社員で一般企業に勤めており、年収750万程あります。 仕事が忙しくなり、今までやっていたオンラインゲームを引退しRMTをしようと思っております。 ゲーム内のアイテムやお金を売るという形で大体総額700万円ほどになるのではと予測しております。 雑所得として確定申告が必要と思われますが、支払うのはRMT分の所得税のみでしょうか もしくは所得税とは別に給与とRMTを加算した1450万円として住民税で1年間加算されるのでしょうか よろしくお願い致します。

  • トレーディングカード販売の確定申告について

    コレクションしていたトレーディングカードの内1枚を手放そうと思い現在の相場である約500万円で売ろうと思います。 この際確定申告などは必要ですか？

  • オンラインオリパで当たったカードの利益と確定申告について

    オンラインオリパに約300万円使用し、トレーディングカードが数十枚当たりました。 そのうち1枚だけを450万円で売り残りのカードはまだ家にあります。 この場合利益は出ていますが確定申告する時経費などはどう計算しますか？ また、まだ手元にあるカードを数年後に売る際の確定申告はどうなりますか？

  • 源泉徴収

    令和7年12月1日から転職し働き出し月末しもの翌10日払いなのですが源泉徴収は令和7年度になってて確定申告した後来年度の源泉徴収じゃないかと思い会社に問い合わせしたら税理士も問題ないとの事でしたが給料は12月分になってます。支払いは令和8年1月10日です。 問題ないのでしょうか？それとも令和8年度分の源泉徴収になるのでしょうか？

  • 死亡退職した従業員の年末調整について

    2026年6月20日に死亡退職した従業員が発生しました。 最終給与にて死亡時年調の処理を行いたいと考えいます。 その際の基礎控除額ですが、令和8年度の税制改正後の基礎控除額が適用されるのでしょうか？

  • 請求書の発行日と会計処理について

    個人事業主の漫画家です 2年前に制作をした漫画が海外版が発行されることになり、編集会社から使用料を頂けることになりました。 が、発行後に支払いをしてくれる編集会社が倒産したため二次使用料の話がうやむやになってしまいました。 そして今年に支払ってくれることが決まったため請求書を発行してほしいと言われたのですが、去年の日付で発行してほしいと言われました。 もう確定申告は終わっているので、去年の日付で発行すると去年の売上になりますよね？となると、修正申告をしないといけなくなりますか？ 源泉はひかれないそうです。 日付は去年で、と言われたのでどうしたらよいかご教授いただきたいです

  • 2つの事業をしている場合、どちらを法人にするべきか

    現在個人事業主で二つの事業をしております。 売り上げの構成比率はAの事業8：Bの事業2ほどですが、どちらをマイクロ法人にするのがよろしいでしょうか。 （経費はほぼかからない事業なため、売り上げ≒利益となっております）

  • 妻の口座を振込先にした場合の税務処理

    個人事業主です。利用しているネットサービスの都合上、売上の振込先が私の口座ではできないため、妻の口座を使おうと考えております。 こうした場合、妻の所得となり、妻が確定申告をしないといけないのでしょうか？ なお、実務をするのは私で妻は一切関わっていません。

  • フリマアプリの確定申告について

    フリマアプリなどで売上金が60万以上あります。 スマホを集めるのが趣味な、いわゆるガジェオタで色々なメーカー、または中古の新しいiPhoneを買っては古い方を売り、のようなことを繰り返しておりました。 購入価格より高く売ったことは使用期間中に修理したものなどのみになります。その他は購入金額以下で販売しております。 確定申告の報告対象になりますでしょうか。 また、当方飽きるのが早く買ったもののあまり使わなくなったものが多く売上金の大半が買って二、三ヶ月で売っております。 転売とみなされ課税対象になりそうで怖いです。 皆様の見解としてはどうなりますでしょうか

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