青色申告に関する質問・相談一覧

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青色申告の質問一覧

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  • 届出していない棚卸資産の評価方法で確定申告をしてしまった場合

    昨年に副業でハンドメイド品の販売を始めて、今年初めて確定申告を行ったのですが、その際の棚卸資産の計算方法について、届出をしていない場合は最終仕入原価法を使用するということを知らずに総平均法で計算して確定申告してしまいました。 この場合は最終原価仕入法で計算し直して修正申告を行えば良いのでしょうか？ 色々調べたところ最終仕入原価法の方が手間が少なそうなので今後はこちらを使用していきたいと考えております。 また金額的には約12万円ほどの差異で、商品棚卸高を約46万円で申告していたのが、最終仕入原価法で計算し直すと約58万円でした。

  • 業務委託で働く学生が「各種保険金かからない扶養内アルバイト」と同じように働く方法

    業務委託で働く学生が「保険金各種が扶養内アルバイト」と同じように働く方法について教えてください。 現在、学生の傍ら、業務委託として、企業からお金をもらいながら働いています。 保険金がかかるようになるのは、「(収入)-(経費)」が、「青色申告特別控除額（60万/50万/10万/0） + 基礎控除（95万）」を超える場合だと認識しているのですが、相違ないでしょうか？ Webで調べていたところ、「社会保険は所得ではなく収入で見るべき」や「学生なら勤労学生控除を受けるべき」という記事を見たのですが、"扶養内で働くアルバイト"と同じように働くためにはどうすればいいかについて教えていただけますと幸いです。 また、今年度、就職活動を控えており、有給の就業型インターンシップに参加する可能性があります。このように、上記の業務委託に加えて、アルバイトとして働くことになった場合に、どのように計算すれば良いかについても教えていただけますと幸いです。 業務委託分の所得を抑えるために、青色申告特別控除の60万円を受けようと考えています。その際に、必要な記帳の仕方（優良な記帳の仕方とはどのような方法か）についても教えていただけると嬉しいです。

  • 個人事業主とは

    所得税の区分で個人事業主などかによって払う税金が変わると聞いたのですが、個人事業主とはどういう時になるのかいくら以上稼いだら該当するなど教えて欲しいです

  • 税務署への届出店舗名とfreee会計の店舗名が違っても良いのか

    現在Ｋサロンでエアレジ連携で経理をしてますが、エアペイ利用のシーンがたまに出てきていて、エアペイは同じエアレジ内の他店舗(レンタルスペース「開運橋サロン」)での利用になるんです。今はエアペイ利用分を手入力対応と考えておりますが、例えば、６月から開運橋サロンに全引っ越ししてレジ＆freee連携を行ってできないものでしょうか？税務署には青色個人Ｋサロンで届けてあります。宜しくお願いします。

  • 材料部品の棚卸しの単価計算方法について

    個人でハンドメイド品の販売を行っているのですが、材料部品の在庫が期を跨いだ場合の単価計算についての質問です。 例えばとある材料部品について 2025/6/1 単価1000円 x 100個 2025/10/1 単価1500円 x 120個 2026/4/1 単価1100円 x 80個 2026/8/1 単価1200円 x 60個 と仕入れをしたとします。 この部品が2025年期末に50個在庫として残った場合 単価 = (1000 × 100 + 1500 × 120) / (100 + 120) 単価 = 1272.7272... = 1273円 棚卸し在庫 = 1273 × 50 = 63650円 となると思いますが、2026年期末に100個在庫として残った場合は以下のどれが正しいのでしょうか。 1. 2025年棚卸し在庫分は2026年期首に仕入れた分と考えて平均で計算 単価 = (1273 * 50 + 1100 × 80 + 1200 × 60) / (50 + 80 + 60) 2. 2025年仕入分は使い切ったと考え、2026年に仕入れた分だけで計算 単価 = (1100 × 80 + 1200 × 60) / (80 + 60) 3. 全ての仕入れの平均で計算 単価 = (1000 × 100 + 1500 × 120 + 1100 × 80 + 1200 × 60) / (100 + 120 + 80 + 60) いずれも間違いでしたら、計算方法についてご教授いただけましたら幸いです。 よろしくお願いいたします。

  • 家事按分の経費に関する支払い

    家賃、スマホ代、光熱費、wi-fi代など今までは個人の口座から引き落として支払っていたのですが家事按分として一部の割合を経費にする場合 引き落とし先は事業用の口座に変更しなければいけないでしょうか？ 現状、事業用の口座の方は取引先に対して請求して振り込まれる給与の受け取りや仕事で使用するものを購入するためのカード支払いの引き落とし口座として使用しています。

  • 開業日前から私用で使用していたパソコンの登録方法について

    この度(2026/5/1〜)、個人事業主として開業しますが2021年頃に私用で購入したパソコン(約30万)を業務用に転用します。 この場合、これをfreeeではどこへどのように登録すべきか分からず、ご回答いただけますと幸いです。 ※パソコンの購入時期と金額について詳細が分からず、サイトは覚えていますが領収書やログイン情報は失念している為、『頃』や『約』を用いておりますが問題ないでしょうか？ [補足] 色々調べるとfreeeでは決まった式に沿って金額を算出するようで素人ながら計算した式は下記の通りですがそもそも私の認識が正しいか不安であることとこれの記入方法と記入先がいまいち理解出来ておりません。 ・4年(パソコンの耐用年数)×1.5=6年 ・約30万円(パソコンの購入費)×0.9(旧定額法)×0.167(6年の時の定額法償却率)= 45,090円

  • 支払済み専従者給与を事業主貸に振り替えたい

    個人事業主。１～３月に配偶者の専従者給与8万円×３か月＝24万円を支払済みですが、本日4月30日付で、専従者給与を事業主貸に振替え記帳したい。可能ですか？ 理由：5月1日からパートタイマー就職のため、年間を通じて考えたときに専従者要件を満たさないと判断できるから、そのようにしたい。 さらなる理由：専従者でないことで、扶養者として扱える。ちなみに配偶者の想定年収は、仮に24万円を加えたとしても年間100万円未満である。

  • 確定申告について

    確定申告を2回してしまいました。 1度目は期限内2度目は期限後です。 2回目の確定申告を取消書を提出してくださいと手紙が届いてしまいました。 この場合、更生の請求書等の手続きをしないといけないのですが、 どうしたらいいかわかりません。 教えていただきたいです。 よろしくお願いします。

  • 事業にかかわる入出金と個人の入出金をfree会計にて適切に計上する方法

    教えてください。 事業収入・支出（土地賃貸代金、固定資産税、土地改良区賦課金等）と貴人収入・支出（年金、生活費等）は1つの口座で管理しています。 free会計に、毎月初の残高を事業主貸、月末残高を事業主借として計上しています。 その間の事業収入・支出は発生日に計上しています。 個人収入の主収入は年金です、生活費等は個人支出としています、いずれもfree会計には計上していません。 月初月末の事業主貸、事業主借を計上する日付ですが、1日と月末日とするのか、金融機関の営業日を充てるか、どちらが正しい計上方法か教えてください。 個人の収支を一括して事業主貸・借として計上していますが、これは正しい方法でしょうか。 細かい収支を記入することは可能ですが、手間もかかりますし、税務署の担当者も見るのは大変と思いますが、いかがでしょうか。

  • 売り上げについて

    今年から副業で利益２０万を超えそうなので帳簿つけを始めました。 昨年の在庫が今年売れた場合でもその売り上げ利益は今年に換算するのでしょうか？ 例：仕入　2025/12/1 10,000　→ 利益　2026/1/1 300,000　 この場合差し引いた利益が29万円になりますが、昨年の在庫なので確定申告の必要はありますか？

  • 扶養内のフリーランスですがアシスタントを雇っても扶養は外れませんか？

    現在扶養内でフリーランスをしています。 仕事量が増えてきたためアシスタントバイトとして家族に手伝って貰いたいです。 例えば年収200万の場合、アシスタント代90万なら扶養内でいられますか？ 青色申告はe-taxで申請しており毎年65万控除されています。 また、毎年の経費は30万弱あります。 200万-90万-65万-30万=15万で捉え方は合っていますか？ また、青色申告承認申請書は未提出ですので、今から提出しても新規のため来年の1月からの適用となりますか？ それとも年度途中でも青色申告承認申請書を提出すれば経費計上できますでしょうか？

  • 源泉所得税を仮払金で仕分けし、確定申告前に適切に処理しなかった場合について

    個人事業主２年目でfreee会計を使用しています。 外注として入った企業分の源泉所得税を仮払金として仕分けしていて、そのまま何もせず確定申告をしてしまいました。（当初、”事業主貸か仮払金で仕分けをするのが良い”と目にして、他の事業主貸と区別をしたいと思い仮払金で仕分けし続けていました。今年から分は事業主貸で仕分けしています。） 今回還付金があり、その勘定科目を調べていたら”事業主借にする”とあったので、よくよく調べると確定申告前に仮払金を事業主貸に振り替える必要があると知りました。現在、仮払金の残高が昨年の源泉所得税分ある状態です。 確定申告の源泉徴収額の入力は、企業からの支払調書に基づいて適切に行えています。 feeeのヘルプページをみると、前年度の確定申告内容を修正するには今年１月１日付で振替伝票を作成し、修正申告を行うとあったのですが今回のパターンの対応はこちらで合っているでしょうか？ また、振替伝票を作ろうを試みたのですが、どこをどう入力したら良いのかわからず止まってしまいました。 勉強不足で大変お恥ずかしいのですが、ご教示いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。

  • 都道府県事務所への廃業届について質問です。

    都道府県事務所への廃業届について質問です。 個人事業主の廃業届け青色申告取り消しを提出したのですが 都道府県税事務所への廃業の届出は必要でしょうか？ これまで所得も全く無く事業税を納めたこともなく、開業時にも都道府県税事務所へ開業届を提出しておりません。 【一応補足】 2月に個人事業主開業も全く活動しておらず収入0で4月に廃業をいたしました。 無知で申し訳ございませんが教えていただければ幸いです。

  • 廃業青色申告取り消し後の申告について。

    個人事業主の廃業届と青色申告取り消し届を今月に出そうと考えています。 青色申告取り消し届に 令和8年分の所得税から、青色申告書による申告を取りやめることとしたので届けます。 1 青色申告書提出の承認を受けていた年分 令和8年分から令和 8年分まで。 と書いて提出した場合 来年の3月の確定申告は青色申告でしなければならないでしょうか？ 収入が0だった場合も申告が必要かなども教えていただきたいです。 よろしくお願い致します。

  • freee会計アプリについて

    freee会計アプリを使用していますが 別に経費帳も自分で手書きで詳細を書いています。そこで、本来は細かく一個ずつアプリに入力するわけですがまとめて経費を入力しても大丈夫でしょうか？(例)消耗品１ヶ月５万など。 売上もエアペイと連携しています。別でノートに金額、支払い方法なども帳簿しています。 個人事業主です。

  • 青色申告申請承認届事業内容の追加

    現在、サラリーマンで、不動産賃貸を、青色申告実施中、妻が雑貨販売開始するにあたり、私の申告として合算するには、新たに申請が必要か

  • 日々の経費や売上などの仕訳について

    freee会計を使用しています。レジはエアレジ を使っていて連携しているため日々の売上は自動で計上されています。以前私自信使いこなせてなくて経費ばかり入力していてマイナスがくになってしまったので会計アプリfreeeを使わずに単式簿記で確定申告をしました。今年こそ使おうと一旦今までのデータをリセットしました。 そこで質問なのですが、経費帳は手書きで別に記載しております(細かく鑑定科目などなにに使用したか振り分けて)freeeでの入力の際１ヶ月分まとめて計上しても大丈夫なのでしょうか？ 銀行やお店用のクレジットもあるため虚偽なんてしようとか絶対ないのですが、売上は連携されているのでエアレジ に記録もありデータも出せます。現金売上だけ入力してから口座振替も入力しているのですが税務署的にはダメなんでしょうか？

  • 専門学校での非常勤講師の青色申告の申請の可否

    本業（給与所得）とは別に、専門学校での非常勤講師を行ない支払調書（報酬）という形で年末に書類（年間60万くらい）が届きます。この場合は、個人事業主となり、青色申告可能でしょうか。

  • 賃貸物件の修繕費について

    初めて質問させていただきます 私は会社員です 相続により賃貸物件を受け継ぎました 今年に入り、一軒退去者があり大変荒らされていて修繕費に100万かかりました 退去した際に外壁にいくつも亀裂があり水漏れから室内に染みるような箇所が判明し、3階だったので足場を組んで大規模修繕工事となりました この場合、退去部屋の修繕費は経費で処理できると思いますが、外壁の亀裂による大規模修繕は外壁塗装も含めて行いましたので経費で一括で処理できるのかをお聞きしたいと思います できるとして、今年に関しては収入より支出が多くなりますので、青色の赤字分を次年度の経費に繰り越しできる方法をとりたいと思っています その場合、請求書や領収書の項目が何であれば修繕費として経費になるかを教えていただきたいです 無理であれば、耐用年数とか減価償却という処理になってしまうのでしょうか？ ややこしい内容で伝わるか心配ですが、どうぞよろしくお願いいたします まとめ ・180万かかった外壁修繕費を一括で経費として計上し、赤字分を次年度に繰り越し経費にしたい ・その場合の請求書などの項目がどうであれば経費にできるか ・難しい場合、分割して経費と減価償却にするならどんな項目内容か

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