税務調査に関する質問・相談一覧

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税務調査の質問一覧

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286件中1-20件を表示

  • トレーディングカードの売却時税金について

    オンラインオリパで当てたカードを売却したいのですがいくつか質問があります。 下記条件時は納税の必要は無いという認識で良いでしょうか 1，オリパサイトの使用金額が今年1月〜本日までで160万使用している 2，売るのはその期間で入手したもののみ（発送欄を見ればどのカードがいつ手に入ったのかキチンと分かる） 3.1枚あたりの値段は高くても12万程度 4.全部で30枚程度で買取総額は約130万円 この条件で、1枚あたりの値段は30万以下、売っても儲けは0むしろ赤字、生活動産に含まれないということで払わなくても問題ないでしょうか? 先生のご回答お待ちしております

    • ガソリン代全額経費は問題ありますか？

      個人事業主でホームクリーニング業者です。 仕事で車を使います。顧客の家に伺ったり営業のチラシポスティングのため走行します。 プライベートで使用することはほぼなく、今まで下記のように申告していました。 車購入費／月極駐車場／車メンテナンス費 →車両費　家事按分86% ガソリン代 →旅費交通費　全額経費 遊びに行った後に、その遊びで使った分のガソリン代領収書は経費から抜いています。（遊びに行く前に満タンに入れる。このガソリン代と一個前に入れたガソリン代のレシートは経費から抜いている） 今年確定申告作業する中で、事業使用率86%は高すぎるのでは、ガソリン代全額経費は認められないのではないか？と不安になり、質問させて頂きました。 この状態を継続して大丈夫でしょうか。問題の場合、どうするべきですか？ ちなみに家事按分86%の根拠は下記の通りです。 月〜土は業務のために車を使用している。 ※なんなら日曜も仕事してるので毎日事業のために車を使用しているが、100%は税務署に突っ込まれると聞いたので仕方なく89%とした。 計算式[7分の6＝0.857142...] 0.857のため、四捨五入で 86%とした。

      • フリマアプリでの営利目的になる基準について

        会社員です。フリマアプリを5年ほど利用しています。趣味が変わり不要になったアニメグッズやアーティストグッズ、CD、DVD、漫画、服など出品しています(未開封の品も有り) 。グッズをかなり収集する性格なので、不要になった物品の数が多く、年間100件ほど出品して売れていきました。1品あたり数百円から、高い物でも5万円程度の出品です。取引数が多いことから、営利目的と判断される可能性はありますでしょうか？趣味で集めたので領収書等もありません。個人的には、不要品ばかりなので確定申告不要と認識しており、これまで実施していません(税務署からの連絡も来ていません)。お答えいただけると助かります。

        • 確定申告、税金をいくら払うのかについて

          オークションやフリマで400件以上の取引をしました。 売り上げは数百万円で、利益はまだ計算していないですが、半分くらいになるのではないかと思います。 1つは35万以上で売れたものがあります。 売った商品は、服、キャラクターグッズ、アクセサリーさまざまですが、グッズが多いです。 BOX買いをしたり、何個も同じのを買う癖というか集めたいので、買ってしまうのですが、整理する時に売って片付けたりしていました。 定価より高く相場がなっていた場合は、相場通りに高く出品したりしました。 同じものを売ったりしていると、商売していると見られたりするというのを見ました。 自分もそう判断されそうで、税金がいくらかかるのか怖いです。 また、他にも収入があります。 申告の仕方はどうやればいいのでしょうか？ 定価はだいたいわかりますが、いくらで買ったなどのレシートなどはないです。 どうしたらよいでしょうか。

          • 金製品における税金の支払いについて（インゴットとアクセサリーの違いついて）

            金売却時の税金について質問です。 インゴットを売った際は生活動産扱いではないので一定額以上売ったら税金が発生するのは分かるのですが ・地金製や石のハメ込んである指輪やネックレスは一個、1組30万以下であれば「生活動産」に分類されるため何個売っても税金は不必要（何度も事業として売ってる場合は除く）なのでしょうか？ 最近YouTubeで金の税金について触れる税理士が多いですが、基本的にインゴット系ばかりで生活動産アクセサリー系の話は少ないのでお聞きしたく質問致しました。

            • 役員報酬を変更する時期について。

              12月決算で延長を受けている場合。(給与は月末締め翌月10日払いです。) 決算確定日(定時株主総会)で翌期の役員報酬を決議するとして、 申告期限を延長しているので、3月中に株主総会を行います。(仮に3月27日とします。) その場合、3月27日の株主総会で(決算確定日)に4月分(5/10支払)を決定すると、 3月以内の用件は満たしますか？

              • 事業用銀行口座から他銀行への資金移動

                個人事業主です。 事業用銀行口座から利率のいい銀行の定期預金に資金移動させたいのですが、いくらぐらいまでが妥当なんでしょうか？ あまり高額だと怪しまれるのかと思い、質問させてもらいました。 よろしくお願いします。

                • freeeへの支払いは支払調書の作成が必要かどうか

                  お世話になります。 freee会計、freee申告を利用していますが、これらの支払いに対して支払調書の作成は必要ですか？

                  • 役員貸付金

                    法人です。 社長の妻で経理担当です。 会社からお金を10ヶ月間の間に数回に分けてお金を借り、決算月に3回に分けて全額返済済みです。 元々返済できる見込みで借りていたため、帳簿には載せていません。 この度、税務調査の連絡が入り、いろいろ調べたところ、こういう場合は役員貸付金になり利息が必要とのことを知りましたが、利息をとっていません。 入出金は私のメモのみです。 税理士さんはつけてますが、期首の金額と期末の金額のチェックのみです。 ※毎月のチェックでの銀行残高は、貸付金をのせた金額で帳簿をつけていたので、税理士さんにも伝えてませんでした。 この場合は、修正申告が必要になりますでしょうか？税務調査通知後になるので、しない方がよろしいでしょうか？ 通帳と総勘定元帳が合わないと隠蔽とみなされるのでしょうか？

                    • 親子間の学費のやり取りについて

                      親が支払う妹の学費を一時的に私が立て替える予定です。その際に気をつけるべき点を教えていただきたいです。 妹の大学の入学金を振り込むにあたって父親が支払うのですが、父親は日中銀行窓口に行けないため、一時的に私が私名義の口座から妹の入学金を振り込みます。後日父親から入学金と同額を私の口座に振り込んでもらうのですが、これは父親から私への贈与にはあたらないと考えて大丈夫でしょうか。 また、贈与にはならない場合は、税務上で気をつけるべき点はありますか？

                      • 令和3年度の修正申告　仮想通貨の記入漏れあり　税務署よりお尋ねの手紙が来た

                        令和3年度の確定申告で仮想通貨の記入漏れがあるとのお尋ねを小松税務署から来たので対応を税務署の担当と折衝中です、年間取引報告書の無い取引所が2件あるので修正申告のしようが無いので何か税理士に依頼可能なら依頼したい、税理士に依頼なら小松、加賀で仮想通貨対応してる税理士がいるようなら教えて欲しいです。

                        • 外注費が給与とみなされるかについて

                          外注費で、以下の内容で事務員(知り合いの方)に事務作業を委託しています。 ・報酬は固定で20万円 ・作業内容は経理や事務、雑用 ・作業場所や作業時間は当社事務所で時間も指定した日に来てもらう ・契約書や請求書等はなし ・事務員の方の交通費の支給等はなし 以上ですと、給与とみなされるリスクがありますでしょうか。 また、外注費に引き続きするためには、どのようにしたらよいのでしょうか。

                          • 車の購入代金として、配偶者から借りたお金に贈与に該当しないようにするには、どうしたらいいでしょうか？

                            今年9月に、三つ子が生まれたため、大型の中古車を私名義で購入しました。金額は、350万円です。 その際に、妻から200万円借り、そして妻の負担分100万円の合わせて300万円を私の口座に入金してもらい、残り50万円と合わせて支払いをしました。 現時点では、借用書を作っておらず、また私の月々の返済も、私の口座から落ちている家賃などの生活費の妻負担分から相殺しており、銀行口座を介しておりません。 この場合から、贈与にあたらないようにすることは可能でしょうか？今から、借用書を作成し、銀行口座を介して返済をすれば、大丈夫でしょうか？ ご教示いただけますと、幸いです。 よろしくお願いいたします。

                            • 青色事業専業従事者（妻）の社会保険に関する扶養について

                              会社員として勤務し、会社の組合健保に加入しています。 同時に、副業として私自身が個人事業主でもあり、 配偶者が私の個人事業において青色事業専従者として就業し、給与を受け取っています。 現在、配偶者は私の社会保険上の被扶養者（第3号被保険者）です。 社会保険の扶養要件について、以下のように理解しています。 ＜社会保険の扶養要件（原則）＞ ① 収入が基準内（原則130万円未満） ② 主として被保険者により生計を維持されている ③ 自立した就労形態ではない 配偶者への青色事業専従者給与は年間約100万円程度で、 ①②は満たすと考えていますが、 ③の「自立した就労形態」に該当するかが判断できず、悩んでおります。 青色事業専従者として ・被保険者本人の事業に専ら従事している ・継続的に給与を受け取っている という点を踏まえた場合、 年収130万円未満であっても、社会保険上の被扶養者として認められるのか、 それとも 原則として扶養から外れるべきか、 社会保険実務の観点からご教示いただけますでしょうか。 （特に、組合健保での一般的な判断傾向があれば併せて伺えますと幸いです） よろしくお願いいたします。

                              • 個人間借金のみなし贈与や債務免除について

                                友人に借金を毎月20万ほど返済で送金しています。 2025年だけの話ですが、300万ほどあった借金のうち、180万円振込により送金しています。 残りは一応免除してもらいましたが、 借金や免除に関して書類は一切無く、口頭でのやりとりです。 そこで質問です。 ①【友人視点】税務署から見たらなんの送金かまでわからないと思いますが、友人への180万の送金を贈与だと思い、友人に声をかけてくると思いますか？ ②【私視点】120万程免除されているのでみなし贈与のラインに入ると思いますが、免除されたものは非課税ですよね？友人間でも免除が適用されるのでしょうか？ ③この規模は国内全体で見たらとても小さな額の話ですが、税務署は動く可能性は低いのでしょうか。 ④お尋ねが来た時はまだ本格的な調査をしていないのですか？お尋ねに正確に返答すれば、『ああその送金は借金の返済ですか』と、そのまま納得して引き下がってくれるのでしょうか。 調査になったらどこまで調査が及ぶかもわかりませんし、多方面に迷惑をかけそうで不安です。

                                • 確定申告と税務調査について(仮想通貨の副業)

                                  副業でLINEで個人的に仮想通貨の価格が上がった、下がったの操作のみをしています。 会社の資金で運用しており、予測や運用には携わっていません。 会社から指示された操作のみを行っています。 会社からはタックスヘイブンを使っているから確定申告の必要はないと言われていますが、日本で受け取って居たら必要では？と思うので私はしっかり申告をする予定です。 そこで、もし調査に引っかかり税務署に説明する時にこの会社が怪しかった場合は私は何か問われるのでしょうか？ 税務署はお金の流れさえあっていたら何も言ってきませんか？ また、確定申告する際に突っ込まれにくい申請の仕方はあるのでしょうか？ 経費は日本円で振り込む時の手数料のみにする予定です。

                                  • 家事代行サービスの福利厚生について

                                    会社で家事代行サービスの福利厚生導入を検討しています。 経費算入するためには、会社全体の福利厚生として妥当性のある範囲内で行われる必要があり、利用目的や金額の適正さも含め、サービス範囲を決めなくてはならない、との記述をとあるサイトで見かけたのですが、具体的にどのような内容であれば認められるのでしょうか？ アドバイスよろしくお願いいたします。

                                    • Yahooオークション売り上げ確定申告について

                                      Yahooオークションにて、アニメ抱き枕カバーを20万以上販売してしまいました。元々コレクションで持っていたため、不要になり売りました。 確定申告の対象になりますか？

                                      • 会社が役員に払う家賃、車使用料について

                                        法人を一人で経営して3年になります。 会社が役員(わたし)に払っている家賃、車の使用料を見直すことについて２つ質問です。 これまでわたしの個人名義の車を法人で使うため、法人がわたしに使用料を払い法人の経費にしています。わたしは個人で使用料収入を確定申告しています。 これまでは業績順調でしたが、4年目に入り下降傾向になっているため、経費の見直しで、①車の使用料を減額したり、有償から無償にすることで過去の使用料が経費として認められないなど税金のルール上問題が生じますでしょうか。 ②法人がわたしに自宅の一部を法人の事務所として家賃を支払い、会社の経費にして(家賃収入は個人で確定申告している)いますが、この家賃も見直して減額か無償にすると 同じように税金のルールに問題がありますでしょうか。 ①②の変更をした場合、何年位見直した後の金額を続ければよいのか目安があれば合わせて教えてください。

                                        • 税務調査における別会社の債権債務について

                                          お世話になっております。 税務調査につきご質問があります。 非上場の中小企業を２社経営しています。 2社とも代表者、役員とも私一人です。 2社間での取引はなく、債権債務等は売上仕入等の他、それぞれ私の役員報酬や、私に対する借入、貸付金があるのみです。 仮に１社に税務調査が入った際に、追加で税金を支払うようになり、払えなかった場合、私個人ではなく、「もう1社の債権や口座の差し押さえ等といった、別会社まで何か影響」も考えられるのでしょうか。 お忙しいところ恐縮ですが、お知恵をお借りできますと幸いです。

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