経費・計上に関する質問・相談一覧

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経費・計上の質問一覧

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1135件中1-20件を表示

  • 個人事業主から法人化の際の売上について

    ２月中旬まで個人事業主で月途中で法人成りしました。２月分の売上が３月末に入金されましたが、売り上げの分配は日割りでよいのでしょうか。その場合合計を日数で割った金額でもいいのでしょうか。（はっきりと日にちで計算できる業種ではない）

  • 登記ひよ

    この度、役員変更、目的変更のため、外部委託で登記の変更を行いました。 司法書士の方を依頼してはいません。 金額は80,000円ほどかかったのですが、この時の仕訳は何で仕訳るのが適切か教えていただけたらと思います。 お忙しいところ恐縮ですが、よろしくお願い致します。

  • カーリースの経費計上について

    今年からせどりを始めたのですが、契約中のカーリースについて私のケースで経費にできるか確認させていただきたいです。 また記帳内容や科目なども確認させていただきたいです。 （今年度分の確定申告は白色申告となります） カーリース契約： ・残価設定あり ・契約満了時は返却か残価支払い買取 ・2026年4月で契約満了 状況ですが、 ・7年前にカーリースを契約（この時点では私用目的） ・2026年からせどり開始 ・2026年3月までカーリース月額料金発生（毎月3万程度） ・2026年4月期間満了のため3月に残価を支払い買い取ることにした（30万円以上） ・2026年4月に名義変更完了 ※利用頻度ですがまだ少なく按分に関しては12月までの利用状況に応じて決めようと考えています

  • 代表者個人のクレジットカードを利用する際は、現金での買い物のように記帳してもよいのですか？

    法人の買い物に、代表者個人のクレジットカードを使っています。クレジットカードをfreeeに登録し、自動で明細を吸い出しています。その際に法人の買い物をしたものは仕訳し、合計金額を法人の口座から個人の口座へ支払っています。法人の買い物でない場合は「無視する」としています。カードの支払いサイクルを無視した、まるで現金で購入しているかのような記帳方法になりますが、問題はございますでしょうか？ご教授いただければ幸いです。

  • 中古車購入時における仕分けについて

    運送用に中古にて軽自動車を購入しました。 勘定科目なのですが、車両本体価格・自動車税・自賠責保険料は理解しているつもりです。 その他に、リサイクル法関連費用・道路サービス関連費用・預り法定費用・点検パックの記載があります。これらの勘定科目はどのようになりますでしょうか。 ご教示いただけます様お願いいたします。

  • freee会計アプリについて

    freee会計アプリを使用していますが 別に経費帳も自分で手書きで詳細を書いています。そこで、本来は細かく一個ずつアプリに入力するわけですがまとめて経費を入力しても大丈夫でしょうか？(例)消耗品１ヶ月５万など。 売上もエアペイと連携しています。別でノートに金額、支払い方法なども帳簿しています。 個人事業主です。

  • ​社会保険の扶養認定と「1/2ルール」について ​

    ​皆様宜しくお願い致します。 これからマイクロ法人を設立しようと考えています。その中での疑問についてアドバイス頂ければと思います。 ​質問 マイクロ法人の役員報酬を月4.5万円（年54万円）に設定した場合、妻のパート収入（年80万円社保なし）の方が高くなります。この場合、妻を私の社会保険の扶養に入れることは可能でしょうか？ ​一般的に「被扶養者の年収が被保険者の年収の1/2未満」というルールがありますが、「個人事業主としての所得（500万円）」を合算して、私が世帯主（生計維持者）であることを証明すれば、扶養として認められる余地はありますか？ また、管轄の年金事務所や健康保険組合によって判断が分かれるポイントがあれば教えてください。

  • 帳簿記入仕方

    今年の一月に新品BOXを売りました。 内容は分かってますし、原価も分かってます。ただ去年購入した新品BOXでレシートがないし、どれがどのBOXか分かりません。どうすればいいですか？

  • 青色申告申請承認届事業内容の追加

    現在、サラリーマンで、不動産賃貸を、青色申告実施中、妻が雑貨販売開始するにあたり、私の申告として合算するには、新たに申請が必要か

  • 不動産賃貸業の敷地外の駐車場契約の場合の税金の扱いについて

    今年の1月に新設法人を設立し、不動産賃貸業を初めて開始します。 敷地内に駐車場が無いため、敷地外の駐車場をオーナー地震で別途契約し、入居者に貸し出すことを考えているのですが、その場合の税金の扱いがどうなるのか伺いたいです。 【状況】 ・免税事業者 ・月額1台7,000円（税込み） ・駐車場の貸主と私が契約をし、入居者から家賃＋駐車場を回収する予定 実質こちらは立て替えて、その分入居者からもらうという仕組みになりますが、駐車場収入は非課税とならない為どのように対応すべきかアドバイスを頂ければ幸いです。

  • 日々の経費や売上などの仕訳について

    freee会計を使用しています。レジはエアレジ を使っていて連携しているため日々の売上は自動で計上されています。以前私自信使いこなせてなくて経費ばかり入力していてマイナスがくになってしまったので会計アプリfreeeを使わずに単式簿記で確定申告をしました。今年こそ使おうと一旦今までのデータをリセットしました。 そこで質問なのですが、経費帳は手書きで別に記載しております(細かく鑑定科目などなにに使用したか振り分けて)freeeでの入力の際１ヶ月分まとめて計上しても大丈夫なのでしょうか？ 銀行やお店用のクレジットもあるため虚偽なんてしようとか絶対ないのですが、売上は連携されているのでエアレジ に記録もありデータも出せます。現金売上だけ入力してから口座振替も入力しているのですが税務署的にはダメなんでしょうか？

  • 専門学校での非常勤講師の青色申告の申請の可否

    本業（給与所得）とは別に、専門学校での非常勤講師を行ない支払調書（報酬）という形で年末に書類（年間60万くらい）が届きます。この場合は、個人事業主となり、青色申告可能でしょうか。

  • 中古戸建４棟賃貸運用中の個人主。1億円規模物件取得に向けた法人化のタイミング相談。

    現在は個人事業主として、埼玉県内で中古戸建賃貸４戸を経営しています。 ＤＩＹ（外壁塗装や内装や修繕）を自ら行いコストを抑えた運用をしており、並行して不動産会社でもパートタイムの事務職として勤務中です。 将来的に1億円規模の一棟マンション取得を目指しており、融資の引きやすさや節税を考え、法人化（合同会社）を検討しています。 現在の規模で法人化すべきタイミングや、メリット・デメリットについて具体的に相談したいです。 １、法人化の損益分岐点：現在の収支状況で、法人化した方が手残りが増えるのか、税金や維持費でマイナスになるのか。 ２、融資への影響：1億円規模の物件購入を目指す際、個人と法人のどちらが融資を受けやすいか。 ３、役員報酬：自分への報酬設定で節税できる余地はあるか。 ４、DIY経費の扱い：自分で修繕を行った際の材料費や、法人化した後の自身の労務の考え方。 ５、事務負担のリアル：個人から法人になると、会計処理や申告の手間が具体的にどれくらい増えるか。

  • 賃貸物件の修繕費について

    初めて質問させていただきます 私は会社員です 相続により賃貸物件を受け継ぎました 今年に入り、一軒退去者があり大変荒らされていて修繕費に100万かかりました 退去した際に外壁にいくつも亀裂があり水漏れから室内に染みるような箇所が判明し、3階だったので足場を組んで大規模修繕工事となりました この場合、退去部屋の修繕費は経費で処理できると思いますが、外壁の亀裂による大規模修繕は外壁塗装も含めて行いましたので経費で一括で処理できるのかをお聞きしたいと思います できるとして、今年に関しては収入より支出が多くなりますので、青色の赤字分を次年度の経費に繰り越しできる方法をとりたいと思っています その場合、請求書や領収書の項目が何であれば修繕費として経費になるかを教えていただきたいです 無理であれば、耐用年数とか減価償却という処理になってしまうのでしょうか？ ややこしい内容で伝わるか心配ですが、どうぞよろしくお願いいたします まとめ ・180万かかった外壁修繕費を一括で経費として計上し、赤字分を次年度に繰り越し経費にしたい ・その場合の請求書などの項目がどうであれば経費にできるか ・難しい場合、分割して経費と減価償却にするならどんな項目内容か

  • 確定申告・開業について

    2025年7月より委託業務にて仕事を開始しました。 2025年7月～12月の間で260,318円(源泉徴収後金額)の収入を得ました。 夫の扶養に入っておりますが、確定申告の必要はありましたでしょうか？ またこれからもこの働きかたを続けていく予定で、2026年1月からは月に5万円から8万円程度の収入を得ています。 開業届を出し、個人事業主になるべきか、このままの状態で良いのかわかりません。 教えていただけましたら幸いです。

  • 扶養内パート　ダブルワーク

    主人の扶養に入り、ダブルワークを始めました。 二つの会社の合計で月収10万8千円以内に収めたいと考えておりますが、 片方の会社は15日締めの当月末払い もう片方は月末締めの翌月15日払いです。 この場合の月収の計算方法を教えて頂きたいです。 知識がなくお恥ずかしいですが、是非ともよろしくお願い致します。

  • 代表取締役を退任した後どこまで経営に従事できるか

    2社の役員をしています。（家族経営）1社は夫が代表取締役ですが、もう1社は私が代表取締役です。この度夫に代表取締役を譲ろうと考えています。今の役員報酬は150万で在任年数は9年2か月です。役員退職金を3,000万円受取り、退職後は給与として70万を取ろうと考えています。経理全般（銀行や取引先とのやり取り含む）を私がしていますので、退任後もそこは変わらず携わる予定ですがその場合、実質的に退職したと認められないことがあると聞きました。 ・どこまでなら退職後も経営に関わって問題ないか（常勤勤務を継続すると問題になるか） ・退職後の給与の適正額はどのくらいか ・その他気をつけること こちらについて教えてください。

  • 開業したての事業の消費税還付について

    新規就農として独立し、事業1年目で免税事業者になります。栽培作物の都合上、今年は実をつけないので事業としての売上はない予定です。しかし費用として機械設備投資に今年で700万円近くかかる予定です。現状の免税事業者だと消費税還付を受けられないという認識で間違いないでしょうか？来年も似たような状況（売上が少なく、費用が大きい）になるため課税事業者になった方がよい方がメリットが大きいと思ったのですがいかがでしょうか？

  • 個人名義賃貸・社宅転貸承認条項あり／法人への転貸は損金算入できるか

    法人成りをしたばかりです。現在個人名義で賃貸契約をしており、この物件を法人に転貸して社宅として活用したいと考えています。 契約書に以下の条文があります。 第29条（社宅利用の承認） 「本物件を借主が社宅として貸借する場合または社宅利用を目的に転貸する場合、貸主はそれを承認するものとします。ただし、入居者が借主または転借人の社員であることを証明する書面および入居申込書を、遅滞なく貸主に提出しなければなりません。」 第30条（転貸について） 「貸主が本物件について転貸を目的として所有者から賃借している場合には、借主および連帯保証人は、貸主が本物件を転貸することを了承し、万一、貸主および所有者間の賃貸借契約が終了したときは、借主はその契約の賃借人の地位を承継することをあらかじめ承諾する。」 この契約書の条文がある場合、個人名義のまま法人に転貸し、法人が家賃全額を負担する形で社宅として扱うことは税務上認められますか？法人の損金として算入できますか？

  • アルバイトが雇用主を経由して業務委託を請け負うことについて

    小売店の経営者が、特定のアルバイトにさせるつもりで店舗業務に直接関係ない業務委託？を請け負うのは、問題ないのかどうか知りたいです。 私は画家として一応起業していますが、生活費を稼ぐために個人事業主が運営する小売店でアルバイトもしています。 勤務はシフト制で、店頭での主な仕事は販売・接客ですが、販売を促進するPOPや案内ハガキの制作等デザイン業務も店舗業務のつもりでやっています。 (アルバイト採用時は店頭販売員だったと思います) 私が作った印刷物を気に入った雇用主の知人が、自分の店舗の印刷物のデザインも私にお願いしたいそうだと、雇用主から依頼されました。 雇用主は今後そう言った紹介事業(個人同士を引き合わせて仲介手数料をもらう仕事)も副業として広げていくつもりのようです。 つまり、この依頼はあくまで“店舗業務の一環”という形で私個人へ仕事が回って来ました(今のところ特別な手当等の説明はなし)が、依頼主からはそれなりの報酬が入ります。 作業はシフトの時間内にするよう言われているため、私がいただけるのは店頭業務としての時給のみとなり、報酬はおそらく紹介手数料として雇用主の収入になる流れになるかと思います。 私自身、本業がデザイナーというわけではないので、報酬を主張したいわけではないですが、自分が良いように利用されている気がしてどうしてもモヤモヤしてしまします。 この流れには特に問題はないのでしょうか？ 一度受けたらその条件で別の案件も請け負い続けることになりそうなので正直断りたいのですが、立場上この依頼を断ることは可能でしょうか？ 仕事としてどういう捉え方をすればいいのか、教えてください。

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