経費・計上に関する質問・相談一覧(ページ目)

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経費・計上の質問一覧

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  • 専従者給与額他

    専従者給与額をいくらにしたら世帯全体の節税になるのか悩んでいます。 2026年から色々な改定があると思うので余計混乱しています。 昨年の所得は250万円ほどで専従者給与は120万円でした。 今年は所得200万円いじょうは増えるのではないかという予測と、仕事量が増えてきていることもあり、給与額を上げようと思っています。 そこで144万円、180万円で悩んでおりましたが、最大でも178万円に抑えたいので月々14万円の168万円に設定しようかと思っています。所得税はかからず、住民税や国保税などの負担は増えますが世帯全体で見ると168万円の設定が一番節税できるのでしょうか。 届出は２５万円で提出していますし、仕事量としては妥当だと考えています。 よろしくお願いいたします。 それともうひとつ、個人事業主のかたに週1～2日バイトで手伝ってもらっています。 給与計算の際、所得税は乙欄での計算でよいですか？ 気づいたのが遅かったので計算しなおして今までの分は7/10に追加支払いで良いですか？

  • 月極駐車場の経費扱いについて

    作業で使用する法人名義の車両を、個人名義で借りている駐車場に停めております。 賃貸駐車場の名義は役員の一人の名義です。この駐車場は名義を変更することができません。 これは会社の経費とすることはできますか。 経費とならないととても困るためご教授いただけます様お願いいたします。

  • 現場実習を外注する場合の支払いにかかる税金と必要書類について

    切るのが難しい足の難しい爪を切ったり、タコを削ったりする方法を教えています。別の個人事業主に、高齢者施設等でその方法を現場実習する仕事を、外注した場合、相手に支払うお金にかかる税金は、消費税ですか?源泉徴収税ですか?ちなみに私は、個人事業主で、従業員はいないです。 またその場合、業務の外注を依頼する書類は必要ですか？必要な場合、どんな書類が必要ですか？

  • 19歳学生のアルバイト代と多子世帯向け奨学金への影響について

    現在、19歳の大学生で、アルバイトの給与収入について以下の2点をご相談させてください。 1. 社会保険の扶養と保険料について 現在、親の健康保険の扶養に入っています。 年間のアルバイト収入（交通費を含む）を130万円以下に抑え、かつ月収が10.8万円を超える期間が3ヶ月連続しないように調整すれば、親の扶養から外れず、自分自身で社会保険料（健康保険・年金）を負担せずに済むという認識で相違ないでしょうか。 2. 多子世帯の奨学金（授業料無償化）への影響について 現在、多子世帯を対象とした奨学金制度（給付型奨学金や授業料減免）を利用しています。 2025年度からの制度改正（所得制限の撤廃等）も踏まえ、私自身のアルバイト年収がいくらを超えると、受給資格や減免額に悪影響を及ぼす可能性があるでしょうか。 お忙しいところ恐縮ですが、アドバイスをいただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

  • クレジットカードの口座振替を入力せず確定申告提出してしまった。

    会計ソフトフリーにて、クレジットカード利用経費の入力はしていたものの、口座振替の入力を行っていませんでした。クレジットカードの連携はされているのですが、引き下ろしの銀行口座の連携が出来ていない状態です。そのためクレジットカードの口座振替一括を事業主借で入力をしなければいけないことを今知りましたが、既に2025年度の確定申告を提出してしまいました。この状態での、確定申告の修正は必要でしょうか？

  • 家事按分のやり方

    自宅を職場として使用しているので家賃、電気代を家事按分として経費にしたいです。 家賃に関しては部屋の中で仕事部屋を設けているというわけではなく、仕事に関する荷物がかなりあるのでそれを置いている場所の割合で計算するのがいいのかなと思っているのですが大丈夫でしょうか？ 電気代に関しては仕事時間かなと思うのですが日によってばらつきがある場合はどのように考えたらいいのでしょうか？ またプライベートの携帯を仕事用にも使用しておりまして、携帯代やwi-fi代も家事按分として経費にしたいです。 こちらは使用時間で考えればいいのでしょうか？ 決まった時間に決まった内容の動きをする仕事ではなく、日によってバラバラなためどのように捉えればいいのか不安です。

  • freee 現金の売り上げについて

    現金の売り上げを取引登録後、口座に入れず、生活費で使っております。 freee上では現金の欄の金額が増えたままなのですが、現金を使った場合はその都度事業主貸で取引登録したほうがよいのでしょうか？

  • 自宅兼事務所の家賃設定について

    一人株式会社を設立しました。自宅の自室を事務所として活動していますが、事務所として賃貸契約を結ぶ必要があると思います。その際の家賃の適正金額の計算根拠を教えてください。税務調査において、不当に安いとか不当に高いという指摘をされたくないので。 ちなみに自宅の土地は借地権で地代を支払っていますが固定資産税は支払っていません。家屋は所有しているので、固定資産税を支払っています。 よろしくお願いいたします。

  • 開業前に支払ったスクール代金について

    開業前（５ヶ月前）に９９万円のオンラインスクールに加入しました。事業に関連するスクールなのですが、11万円を銀行振込、８８万円をクレジットで支払っているのですが、こちらは経費として入力しても良いのでしょうか？？また、それぞれ分けて入力しておけばよいのでしょうか？

  • 開業前に支払った営業コンサル費用を、開業3年目の今年に経費計上する方法について

    個人事業主として開業する前に、約1年間にわたり営業コンサルティングを受けていました。この費用を開業費として経費計上したいのですが、以下の状況でどのように処理すればよいかご教示ください。 【状況】 ・個人事業主として開業し、現在3年目です ・開業前の約1年間、事業の立ち上げに向けて営業コンサルを受けていました ・コンサル費用の振込明細は保管しています ・開業年度の確定申告では、このコンサル費用を開業費として計上していませんでした 【お聞きしたいこと】 1. 開業年度に開業費として計上していなかった場合、今からでも更正の請求で開業費を資産計上し、今年の確定申告で任意償却することは可能でしょうか？ 2. 更正の請求をせずに、今年の確定申告でまとめて開業費の計上と償却を行うことは認められますか？ 3. その他、推奨される処理方法があればご教示ください。 よろしくお願いいたします。

  • 会社設立前の費用の計上方法について

    会社を12月25日に設立しましたが、それより前の段階で交通費や営業会議費・資料購入費や視察費・研修費が発生しています。これらはどのように処理すればいいでしょうか？

  • 旅費規程の車使用料という名目について

    合同会社を役員２名で仕事してます。 以下の規定の内容は問題ないでしょうか。 車は個人名義で使用しています。ガソリン高速代はカードにて支払いしています。 車両使用料という名目は使えるのでしょうか （自家用車・私有車使用による出張） 業務のため本人所有または家族所有の車両を使用した場合、以下のとおり支給する。 1. 走行距離1kmあたり15円を車両使用料として支給する。 　本単価には車両使用料、維持費を含むものとする。 2. 高速道路料金および駐車料金は実費支給とする。 3. 任意保険に加入している車両に限る。 4. 事故・違反金は運転者の自己負担とする。

  • 図書研究費について

    図書研究費は勘定科目のどれに当てはまるか教えてください。

  • 開業費の家事按分について

    開業費を電子帳簿保存しつつ家事按分する方法を教えていただきたいです。 開業前に購入した事業に使うパソコン周辺機器や本など（どれも10万円以下）を記帳しようとしています。 開始残高の開業費に一括で記帳するのではなく、レシートや電子領収書を読み込んだあと発生日を開業日、勘定科目を開業費として取引入力で記帳しました。 パソコン周辺機器はプライベートでも使用するため家事按分をしようと、確定申告の欄にある家事按分で新しい家事按分を登録しようとしましたが、勘定科目の欄に「開業費」がなく開業費を家事按分することができません。 この場合開業費を家事按分する方法を教えてください。 また、開始残高で開業費を記帳する場合、レシートや電子領収書をfreee会計で保存するには、ファイルボックスに読み込んだあと、勘定科目を開業費とするのでしょうか。二重計上になってしまうのかと懸念しています。 よろしくお願いします。

  • 個人事業主として開業後にやることやおすすめの納税対策など伺いたいです。

    今年の春から個人事業主として仕事をするにあたり 開業届の提出、青色申告の提出、名刺の作成は済んだのですが 他にやるべきことはありますか？ 屋号付きの口座開設と仕事用のクレジットカード作成は進めようと思ってますが他におすすめあれば伺いたいです。 また始めたてだからこそやっておくべき節税対策などもあれば伺いたいです。

  • システム代金一括振込の場合の経理処理について

    青色申告をしています。 フランチャイズのシステム代金（クラウドシステム）（契約期間1年間以後1年毎の自動更新）3,278,000円（税込）をプライベート口座より振込しました。 この場合原価償却するとAIで調べるとでてくるのですが資産計上して減価償却する処理で 宜しいでしょうか。また減価償却期間はどのようになるのでしょうか。 何卒、宜しくお願いいたします。

  • 店舗兼住居の敷金について

    もともと個人で入居していた店舗兼住居の物件を法人契約に切り替えました。 店舗:住居の面積は4:6で、家賃についてはこの割合で按分しようと思うのですが、敷金の扱いをどうしたらいいか教えて頂きたいです。 個人は敷金3ヶ月、法人は6ヶ月必要となる物件で、契約変更にあたり差額の3ヶ月分を法人から貸主に振込みます。 この場合、この3ヶ月分は全額敷金として会計ソフトに打ち込んでしまって大丈夫でしょうか？ それとも、トータル6ヶ月分のうち40%を法人分の敷金として打ち込む等の処理が必要でしょうか？

  • プライベートのクレジットの支払い

    青色申告をしています。農家です。 プライベートのクレジットでプライベート口座から引き落としの場合 携帯料金の支払い 例　3月分の支払い10000円 3月31日　通信費10000/プライベート資金10000 でよろしいでしょうか？ プライベートのクレジットでプライベート口座支払いなので未払金を使った仕訳は必要ないでしょか？ 事業用口座はあります。 事業用のクレカを作っていないので購入時は基本プライベートのクレカか、プライベートの現金で支払いをしています。

  • 副業による収入と住民税について

    副業による収入についてですが、最近アッキパで駐車場を貸し始めました。自宅の駐車場を貸しています。土地の所有者は主人、アッキパの登録名や貸出のことは私（配偶者妻）が行っています。収入は年間20万円以下になると思います。この金額だと住民税は役所に申請する必要があると調べて知りました。私はパートですが、130万以上の収入になるので夫の扶養から外れパート先の社会保険等に入っています。パート先では副業は許可されています。 この場合、私の副業扱いで、住民税を納めても大丈夫なのでしょうか？ 主人の土地なので私が行うとなにか問題があるのでしょうか？ 主人が住宅ローンなど払っております。よろ敷くお願い致します。

  • 携帯料金の経費計上日について

    フリー会計で青色申告をしています。 プライベートのクレジットカードで携帯料金を払っています。プライベートと一緒なので家事按分50%で登録しています。 1月分12577円 明細確定2月4日 支払日3月10日の場合 3月10日に 通信費12577/プライベート資金12577 ではダメなんでしょうか？

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