経費・計上に関する質問・相談一覧(ページ目)

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経費・計上の質問一覧

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  • 税理士さんへ相談していい線引きについて

    今年からしっかり副業を始めました。 副業するだけして経理？的なことが何もできていない状況です。 今更ですが確定申告に向けてどのような作業をしていけばいいのか調べながら悩んでおります。 そこで税理士さんへの相談も検討しているのですが、初めてですので料金の相場やそもそも基礎的なことを相談していいのか分からずここで質問させていただきました。 【相談したいこと】 ・副業を行ううえで私が行わなければいけない経理関係をどのように行えばいいか 　（どういう書類を作ってどういう書類を保存する必要があるのか） 　（来年以降青色申告を見込む場合どのように準備しておくべきか） 　（ポイ活の仕分け・記録など基準が不透明なものが多いものはどうすべきか） 　（ポイント利用の考え方（プライベート・副業）） 　（帳簿のつけかた？や経費の内容など基礎的な部分） 　※様々なことをなんとなく把握していますが体系的に理解して、自分または税理士さんへ確定申告をお願いできる状態にしたい ・税理士さんにはどういう内容をお願いできるのか 　（最低限私が行わなければならないことは） 　（料金次第で自分の作業を増やしたり減らしたりしたい） 　（都度払い？期間契約？） 　※税理士さんに全てお願いすることも検討していますが、今の収益ではおそらく厳しいんだろうなと考えております 【わたしの状況】 ・会社員で副業を行っている ・副業はポイ活、ポイントせどり、FXなど 　（経理や確定申告業務など含め基礎が安定したら別の副業も行う予定） ・2026年度は課税売上高が1000万を超えそう ・開業届や青色申告承認申請書は2026年度は未提出 ・インボイス未登録 ・支払いなどかなりぐちゃぐちゃな状態 　（ポイ活を行う影響で様々な口座やクレカでプライベートと副業の支払いが混在している）

  • 所有権移転外ファイナンス・リースについて

    個人事業主で開業後に約110万円程の電解次亜水生成装置をリース契約(7年契約)しました。所有権移転外ファイナンス・リースにあたるのですがリース契約時と毎月の支払い時の仕分け方法について教えてください。

  • 賞与の源泉所得税について

    1人法人の賞与源泉所得税の計算についてご教示ください。 4月と9月の2回、役員賞与を支給します。（事前確定届出給与提出済） ※どちらも前月の10倍を超える賞与 賞与源泉所得税を求める計算式の中に「÷6（または「12」）」とあるのですが、どちらを選択するのかわかりません。 ■国税庁ホームページ■ No.2523 賞与に対する源泉徴収 【前月の給与の金額（社会保険料等を差し引いた金額）の10倍を超える賞与（社会保険料等を差し引いた金額）を支払う場合】 計算式 （1）（賞与から社会保険料等を差し引いた金額）÷6（または「12」） （注） 賞与の計算期間が6か月を超える場合には、上記算式の「12」を使って計算します。 弊社の場合、間隔が5カ月と7カ月のため、 4月に支給する場合は、12を選択 9月に支給する場合は、6を選択と使い分けるのでしょうか。

  • 電子帳簿保存法の実態について

    今年から副業を始めました。 電子帳簿保存法の実態について確認です。 電子データのダウンロードだけどはやっているのですが「検索機能の確保」まではなかなか難しい状況です。 現状はダウンロードしたデータをひとつのフォルダにまとめているだけの状態です。 税務の実態として ・「検索機能の確保」のために領収書ファイル名を変更して日付や取引先を入力して検索できるように皆さんされているのでしょうか ・相当な理由があれば検索機能の確保がなくても大丈夫というのをみたのですが本当でしょうか ・売上5000万超の場合でも検索機能の確保はなくても大丈夫でしょうか ・電子データダウンロードの際にpdfやcsvなどいくつかデータ種類がある場合、どれでもいいのでしょうか

  • 外国で支払った経費（クレジット支払）における領収書現物の日付とクレジット明細書の日が相違している場合の取扱について教えてください

    外国（ベトナム）で支払った経費（クレジット支払）における領収書現物の日付とクレジット明細書の日が相違しているのですが、すでに本人が帰国しておりますので領収書の差し替えが不可能なのですが経理上そのまま経費処理しても問題ありませんか？ ベトナムの国をとやかく言うつもりはありませんが、日本ほど伝票にあまり神経を使ってないみたいで・・・。

  • 合同会社役員が個人の仕事を会社に委託する場合

    知人が個人事業主として仕事をしている。 その仕事と兼務で、別の合同会社の役員になりたい。 個人の仕事を合同会社に業務委託して、その売り上げを委託料として会社に払う。役員として、この売り上げに関わらず役員報酬を支払う。これは可能ですか？

  • 前期3月にパソコンを137,000円で購入したが、仕分けを計上し忘れていました。

    お世話になります。弊社は3月決算です。 前期3月にパソコンを137,000円で購入しましたが、その計上を忘れていました。 使用は今期の4月1日からのため、一括償却資産の登録をしますが、開始残高の設定はどのように行えば良いでしょうか？ また、計上忘れのパソコン代を今期で計上する場合はどのようにしていくのが良いでしょうか？

  • 社会保険上の扶養、130万の壁

    契約社員として就業予定で給与として年間122万程度の見込み、自家用車持ち込みでの業務のため上記とは別に車両費として１日あたり¥1,000の支給あり。また駐車場代と高速代、公共交通機関を使った場合の交通費も実費支給となります。 会社に問い合わせたところ「週20時間以上などの条件を満たさない為社会保険は適用外」とのことでした。 副業として業務委託で講師として働いており年間15万程度の見込みです。 この事も会社に伝えましたが、社会保険上の壁は勤務先ごとに判定する為副業の金額は考えなくても大丈夫との事でした。 配偶者は年収要件を超えており税法上の配偶者控除、配偶者特別控除はありません。 この場合、車両費や交通費（実費精算）の金額も130万の壁判定の算定に含まれるのでしょうか。 会社の見解は106万の壁と130万の壁を混同しているように思うのですがいかがでしょうか。 130万を超えるが会社に社会保険の適用を求められない場合、国保に加入するしか無いのでしょうか。 ご教示いただきたく思います。よろしくお願いいたします。

  • 扶養や税金関係について

    19歳、来年大学生になる予定の者です。普通に気になったので質問させていただきます！ 仮の話しになりますが、 アルバイトの給与とYouTubeでの収益があった場合、扶養（社会保険、所得税）はどのような判定で扶養が外れてしまうのでしょうか？（年間で何万なのか？アルバイトとYouTubeの合わせてなのか？別々なのか？などなど） また、確定申告等はどうすればいいのでしょうか？

  • 勘定科目を知りたいです

    書籍を出版するプロジェクトをはじめることになり、ISBNコードを取得しました。費用は20000円くらいだったのですが、記帳する際の勘定科目を教えてください。

  • 青色申告

    青色申告の年会費は何で計上すれば良いですか？

  • 宛名や但し書きが空欄の領収書はそのままで大丈夫？

    現在開業準備中です。 これまでに関係者との打ち合わせやPCの購入などでいくらかお金を使いました。 領収書は毎回頂いていたのですが、多くの領収書の宛名と但し書きが空欄となっています。 これらがないと領収書としてみなされないという情報も読んだのですが、開業費として計上してしまって大丈夫でしょうか？ また、今後領収書をもらう際は、毎回宛名と但し書きを書いて頂く必要がありますか？それともそのような項目がないレシートで代用できますか？ ご教示よろしくお願いいたします。

  • 学生のフルタイムアルバイトによる社会保険や扶養への影響について

    私は今年度から一人暮らしを行っている大学生です。 これから一人暮らしを行っていくにあたって、大学があまり忙しくないであろう今の時期にフルタイムで3ヶ月ほどアルバイトを行い、金銭面での余裕を持たせようなどと考えておりました。 しかし、インターネットで調べると、｢フルタイムであれば学生でも社会保険に加入しなければいけない｣や｢3ヶ月10万円を超えると扶養が外れる｣など様々な情報があり、『結局のところ私と親へどのような影響があるのか』については全貌が理解できませんでした。 そのため、1度そういったことにお詳しい方に質問させていただきたいと思い、こちらに書き込ませていただきました。 何卒よろしくお願いいたします。

  • 消費税課税売上と非課税売上がある場合設定

    売上が非課税売上と課税売上が混同している場合、消費税の会計処理設定は、税込経理か税抜経理かどちらに設定すればよいでしょうか。

  • メルカリ等のフリマサイト　確定申告等

    フリマサイトで昔集めたいた ぬいぐるみ等を沢山出品してるのですが 所得が扶養内の場合、 48万円越えなければ確定申告等しなくて 大丈夫なのでしょうか？ 不要になったぬいぐるみのコレクションを出品しているのですが、 仕入れているという風に税務署から 思われたりするのでしょうか？

  • 法人経営(一人社長)が行う源泉徴収の要否に関して

    法人経営に切り替えた一人社長の場合に関する質問です。 従業員はいません。パートや会社員である友人や家族に、領収書の整理や資料作成など手伝いをしてもらった場合、1度ではなく何度かに渡ったとしても、請求書で支払い処理をする際にはその友人や家族への源泉徴収は必要ないのでしょうか？(自身も源泉分を税務署へ納付する事は必要ないのでしょうか) 友人や家族がパートや勤め先で年末調整を行なっている場合、彼らは私が支払う事になる金額分はどのように処理する事になるのでしょうか(勤め先の年末調整とは別に自分で確定申告をしてもらわないといけない？)

  • 現物レシートの保管

    クレジットカード引き落とし　仕分けをして　経費を処理しています。この場合現物レシートの保管は必要でしょうか？両方あると　ごちゃごちゃして間違う気がして不安です。何か方法ありますか？

  • 免税事業者の源泉徴収税額について

    免税事業者の源泉徴収税額についての質問になります。 ＜前提条件＞ ・当方は、個人事業主かつ、免税事業者です。 ・Webデザインを仕事にしており、法人に請求書を発行する際は、源泉徴収税額を差し引いて請求しています。 ・免税事業者のため、消費税については、「消費税相当額」として内税を記載。 （例） デザイン料　２９，９００円 （消費税相当額　２，７１８円） ＜質問＞ これまで、源泉徴収額は上記で言う、２９，９００円に対して税率をかけて計算し、請求していました。（上記例でいうと３，０５２円） ところがこの度初めてお取引する業者さんから、源泉徴収税額は、 ２９，９００円-２，７１８円＝２７，１８２円に対してかかってくるのではないか。と質問がありました。 確かに、免税事業者であっても、本体価格と消費税額が明確にわかれて記載されている場合は、本体価格に源泉徴収税率をかけて算出されると国税庁HP（https://www.nta.go.jp/law/tsutatsu/kobetsu/shotoku/gensen/111209/01.htm）に記載がありますが、当方の記載の仕方は、あくまで「消費税相当額」としているため、どのようにすべきかご教示いただけますと幸いです。 なお、これまでの当方の取り扱いと異なる回答の場合、これまで発行してきた請求書は修正の必要があるかも合わせてご教示いただけますと幸いです。 どうぞよろしくお願いいたします。

  • まとめ買いしたものの棚卸し金額について

    よろしくお願いします 私は個人でトレーディングカードをネット経由で販売しています その際の在庫金額の考え方について教えてください 私がよく仕入れるのは、中身がわからない50枚くらいがひとまとめになって10,000円 などで販売しているのを購入し、それを個別に販売しています 50枚の中にはレアなものもあれば、そうでないものもあります 質問1 このように中身の金額が違う場合、在庫の金額としては大体の売価に応じて計上すべきでしょうか 質問2 このような業種の場合どのような棚卸しの計算方法にしたら楽でしょうか

  • 店舗の無償譲渡について

    従業員として働いているのですが、そこのオーナーから無償で今の店舗の備品等もすべて譲るからやってみないかと言われました。屋号などそのままで事業継承するつもりです。譲渡された場合贈与税がかかると思うのですが会計処理はどうすればよいのでしょうか？店舗は賃貸です。

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