経費・計上に関する質問・相談一覧(ページ目)

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経費・計上の質問一覧

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1135件中101-120件を表示

  • 現在フリーランスで、今年から給与所得が加わります。公務員の夫の扶養から外れないようにしたいです

    現在フリーランスとして、仕事を企業や個人から受けています。（事業所得） 収入は年50万程度で、他に仕事はなく、公務員の夫の扶養に入っています。 税金の支払いはありませんが、源泉所得の還付のため毎年青色申告はしています。 今年度から今までの仕事と並行して、学校での仕事が始まることになり、そのお金は給与所得になるそうです。 扱いは非常勤講師で、毎月勤務するわけではなく、1年のうちバラバラな8か月だけ、月に2週間程度、出勤はせずオンラインで、請け負った仕事をします。 仕事が無い４つの月の収入は0円、ある月は３～８万くらいが見込めます。（受注量は調整可） これまでどおり夫の扶養から外れたくないです。お尋ねさせてください。 ①事業所得と給与所得の合計が130万をこえなければ、自分で社会保険を払う必要はありませんか？それとも所得ではなく収入でカウントしますか？ ②夫の勤務先の扶養の要件に以下のように記載がありました。 ーーーーーーー 年額が収入基準額(180万円、150万円または130万円)未満であっても、会社等に勤務して月々給与を受けているような場合で、3カ月連続で基準月額(収入基準額を12で除した金額)以上の収入がある方については、収入の実績が基準月額を3カ月連続して上回った場合、認定取消となります。あらかじめ、基準月額を上回る月が3カ月を超えて継続することが分かっている場合については、雇用された日から認定取消となります。 ーーーーーーー ・年に何回か時期の非常勤の講師でも、給与所得だと会社に勤務しているという扱いになってしまうのでしょうか？ ・月に給与所得と事業所得が共にある場合、合算してカウントされますか？　それとも、給与所得のみ基準月額にカウントされますか？ ・もし合算してカウントされてしまう場合、絵のお仕事はとても波があるため、極端なケースだと1月20万、2月20万、3月20万、あとは全部0円ということもあります。一部でも給与所得があるだけで、このような波があった場合扶養から外されてしまうのでしょうか？ ③勤務先の事務の方に、「完全扶養に入るなら103万以下」と言われたのですが、どういう意味でしょうか？ ④事業所得に加えて給与所得が入ってくることで、配偶者控除に何か変更点はありますか？ ⑤事業所得と給与所得、それぞれいくら超えると課税されますか？

  • 青色申告申請について

    昨年、会社を退社して、現在はフリーで仕事しています 青色申告は個人事業主として、開業してから申請などした方がいいのか教えていただきたいです

  • 開業届なしの白色申告について

    大学を卒業後、フリーでウェブで仕事をしています。昨年まで親の扶養にしてもらっていて、少しずつ収入が増えたので、扶養から外れようと思うのですが、昨年、頂いた報酬が源泉徴収されていたので、その税金の還付を受けようと確定申告をしようと思います。収入が48万円は超えているので親の扶養控除がなくなってしまうことを知り、白色で経費計上した届を出せば所得が抑えられるため、そうしたいのですが、開業届を出してなくても白色申告はできますか？

  • 【確定申告】開業届出前後の売上と開業費について

    開業届前後の売上と開業費の仕訳についてご教示いただきたいです。 開業日：2025年10月1日 インボイス登録日：2025年1月1日(登録申請は同年8月) 現在2つの異なる事業（A事業、B事業）を行っております。 A事業は、開業前の2025年1月と9月にも収入があります。 B事業は、開業後の2025年11月から収入があります。 B事業を行うために、開業届を提出しました。 B事業においては開業前に備品等の設備や消耗品を購入したものがあります。 【質問1】 A事業の1月9月の売上は10月1日の売上としていいでしょうか。 または、1月、9月の売上として計上でしょうか。 【質問2】 確定申告作成の際に月別の売上（収入）の記載は1月9月の売上は各月に記載または10月に記載でしょうか。 【質問3】 B事業開始のために9月30日以前に購入した備品や消耗品、家賃等は開業費として計上してよいでしょうか。 ご教示の程よろしくお願いいたします。

  • 個人事業からマイクロ法人への外注について

    個人事業主として整骨院を経営しております。 個人事業とは別にマイクロ法人も所有しておりアフィリエイトやGoogle等の広告運用をしております。 整骨院のネット上の広告運用を外注として法人に委託しようかと思っております。 費用は月額3万3千円 業務内容は広告キーワードの選定と広告文の改善。今後の改善策等のレポートを月1回提出する といった内容です。 ネットを見ると個人事業からマイクロ法人の外注は税務調査の際に揉めるため避けるべきとの意見をよく見ますが上記の内容でも避けるべきでしょうか？ よろしくお願いいたします。

  • QR コード決済の消し込み

    QRコード決済と銀行振込が二重に売上になってるので消し込みしたい

  • PAYPAY支払いはどの勘定科目になりますか？

    普段PAYPAYの支払いで生活費と事業用としても使っていて、月末にはPAYPAYからまとまった料金が請求されるのですが、その場合はどの勘定科目に振り分ければよいでしょうか？ 宜しくお願い致します。

  • 市のデジタル通貨の勘定科目

    市のデジタル通貨の勘定科目と処理方法？決済方法？を教えてください。

  • freeeに於ける引当金処理の新規勘定科目の設定（要件・カテゴリー・税区分・表示名）

    お世話になります。標記件、勘定科目（引当金の計上要件、適切な勘定科目のカテゴリー、税区分、決算書表示名などの設定については税務判断含む）についてのアドバイスをお願ひしたく存じます。 詳細は以下のAIとのやり取りを参照し、最終的な人間系のご判断をお示しいただければ幸甚です。 【AIやり取り1: xAI(Grok)】 一般的な経理記帳質問。伝統芸能仕事で、海外受注一括支払い（売上計上）。問題は職方支払いが期跨ぎ（1-2年後）、複数不確定のため収益費用バランス崩れ。売上7割見込みで当期費用計上希望。 回答: 発生主義下、引当金処理適切（企業会計原則注解18準拠）。要件: 将来特定費用、当期起因、発生可能性高、見積可能。負債性引当金で税務損金不算入（例外除く）。勘定: 「外注費引当金」など応用。 仕訳例（売上1000万、費用見込700万）: 1.計上: 借)外注費引当金繰入700万 / 貸)外注費引当金700万 2.発生時: 借)外注費700万 / 貸)未払費用700万; 借)外注費引当金700万 / 貸)外注費引当金戻入700万; 借)未払費用700万 / 貸)現預700万 3.調整: 借)外注費引当金100万 / 貸)外注費引当金戻入100万 注意: 見積合理性、文書化。複数不確定OK、税務調整必要。税理士相談推奨。 【AIやり取り2: freeeチャットボット】 問: 上記仕訳の勘定科目設定詳細解説。 回答: 引当金計上は事業実態・税務次第。freeeで新規作成可（手順略）。要件・カテゴリー・税区分・表示名は税務判断必要。顧問税理士・税務署相談推奨。よろしくお願いいたします。

  • 会社員としての所得の他に事業所得（副業）、不動産投資をしている場合のFreeeの使用の可否

    Freeeを活用しようか迷っています。 会社員としての所得、副業（個人事業）の所得、他にも不動産投資とNISA枠を活用した株式投資とiDeCo、およびふるさと納税を含む寄付を行っており、これらすべてをFreeeを活用して記帳（および確定申告）ができるものなのでしょうか？ 現在会社員として働いております。 副業として2026年３月から個人事業を開業しました。 それとは別に2025年６月から不動産投資をしています。（事業規模ではなく1室のみ） この場合令和8年分の記帳と確定申告としては （令和７年分は給与所得と不動産投資のみなので白色で申告済み） ・2026年1月から12月までの不動産投資に関しての記帳 ・2026年3月以降の個人事業に関しての記帳 これらをfreee会計で記帳、 および確定申告の際に個人的な部分を記入することで問題ないでしょうか。 よろしくお願いします。

  • 3年分の土地貸借分の入金の仕訳について

    24年8/1〜25年7/31 12000円 25年8/1〜26年7/31 12000円 26年8/1〜27年7/31 12000円 上記の分合計36000円が先月2月に当座に振込がありました。 前期、当期、来期分に仕訳をするにはどうすれば良いですか？ 当座36000/雑収入36000 として 期末で振替をするのでしょうか？

  • 詐欺被害金 1,250,200円の確定申告上の取扱いについてご相談です

    確定申告についてご相談があります。 今年、動画案件に関連して送金したお金がありましたが、結果的に詐欺被害となりました。 現在、帳簿上は一旦「雑費」で入ってしまっているのですが、このままでよいのか不安なので確認したいです。 被害額の合計は 1,250,200円 です。 事実関係としては、動画案件に関するやり取りの中で相手の案内に従って送金し、その後、案件自体が成立せず返金もされていない状況です。 振込明細、LINEやDMなどのやり取りの記録は残っています。 被害届については、警察に相談した際に、出しても出さなくても変わらないという話があり、現時点では提出していません。 確認したいのは、以下の点です。 この 1,250,200円 は事業所得の必要経費として処理できるのか 「雑費」のままではなく、別の処理にした方がよいのか 申告にあたって必要な資料や、今のうちに揃えておくべき証拠があるか お手数ですが、ご確認よろしくお願いいたします。

  • A社発行のB社宛て請求書をC社が支払う場合

    仕入れ時のA社発行のB社宛て請求書をC社が支払う場合について B・C社ともに簡易課税を選択しています。 A社発行のB社宛て請求書を、B社に代わりC社が支払う場合は「立替金精算書」を提出すれば良いのでしょうか？

  • 詐欺被害金 1,250,200円の確定申告上の取扱いについてご相談です

    確定申告についてご相談があります。 今年、動画案件に関連して送金したお金がありましたが、結果的に詐欺被害となりました。 現在、帳簿上は一旦「雑費」で入ってしまっているのですが、このままでよいのか不安なので確認したいです。 被害額の合計は 1,250,200円 です。 事実関係としては、動画案件に関するやり取りの中で相手の案内に従って送金し、その後、案件自体が成立せず返金もされていない状況です。 振込明細、LINEやDMなどのやり取りの記録は残っています。 被害届については、警察に相談した際に、出しても出さなくても変わらないという話があり、現時点では提出していません。 確認したいのは、以下の点です。 この 1,250,200円 は事業所得の必要経費として処理できるのか 「雑費」のままではなく、別の処理にした方がよいのか 申告にあたって必要な資料や、今のうちに揃えておくべき証拠があるか お手数ですが、ご確認よろしくお願いいたします。

  • 開業時の未払金(パソコンローン)の返済をしていますが、その記帳方法

    すでに確定申告は済ませてしまったのですが、おそらく処理が間違っているのでは？と気になっています。 ・開業前にノートパソコンをローンで購入した ・2025年10月開業の開始残高で、未払金にローンの残高を登録した ・ローンは連携した銀行口座から毎月引き落とされている ・freeeのヘルプに従ってローンの銀行口座引き落としは「短期借入金」の勘定科目 改めてfreeeのヘルプに問い合わせると、勘定科目の不一致という言葉が出てきました。 2025年はすでに締めました。 ・2026年から正しい記帳をすればいいですか？ ・その場合、ローンの銀行引き落としはどのような勘定科目にすべきですか？ ・開業時の未払金とリンクさせる必要がありますか？ ご支援いただけると幸いです。

  • プライベート資金で事業用のプレハブ教室を建てる場合

    5年前に自宅の一室で塾を開きました。手狭になってきたので、庭にプレハブ教室を建てようと思います。本体、運賃、工事費、エアコン設置など総額２００万円程度をプライベートのお金で支払う予定ですが、その場合仕分けは　建物／事業主借　でいいのでしょうか？

  • 前年に少額減価償却済みで分割支払い中のスマホの仕訳について

    前年の確定申告時に、145,200円のiPhoneを少額減価償却資産の特例で経理処理しましたが、分割払い（口座振替）している場合、仕訳は必要でしょうか。 もし仕訳が必要な場合、Freee会計で仕訳する際はどのような形になりますか？ よろしくお願いいたします。

  • ストックイラスト(毎日発生する少額の売上)の売掛金の仕訳について

    初めて相談させていただきます。 フリーランスのイラストレーターで今年初めて確定申告をしました。 帳簿付けは超初心者です。 ストックイラストという、ロイヤリティフリーのイラスト素材を国内・海外のサイトに登録して販売しています。 ・イラストをDLされるごとに使用料が発生し、ある程度の金額に達すると換金される（または自分で換金申請できる）システムです。 ・1DLごとの使用料は少額（30円前後）、売上がほぼ毎日発生するサイトもあれば、年に数回のサイトもあります。 このような特徴の売上の取引ですが、売掛金の仕訳の作り方・消し込み方についてお尋ねしたいです。 現在、『DLされた日＝売上発生日』で売掛金の仕訳を作っていますが、上記のような特徴の売上のため、売掛金仕訳（DL発生）から入金時に消し込みをするまでに年度を1～2年またぐ場合(年数回の売上のサイトなど)もあります。 このような日々発生する少額の売上の仕訳は（ほぼ毎日数回売れるサイトもあるので、DLごとに仕分けを作ったら膨大な数になるため）、月末に各サイトの集計を出して売掛金の仕訳を作るといい、と確定申告時に税務署の相談にて教えていただきましたが、換金額に達したら自動的に入金されるサイトの場合（月末締めでなく中途半端な日付で締めて入金されるため）、月次集計の売掛金仕訳の消し込みはきちんとできるのか？と疑問に思いました。 そこで、『換金が決定した日＝売上発生日』として売掛金の仕訳を作った方が、売掛金→消し込みの帳簿管理がしやすいように思ったのですが、この方法では問題があるでしょうか。 また、上記のような月次集計の売掛金仕訳にした場合、よいやり方（消し込みなど）はあるでしょうか。 長くなりましたが、どうぞよろしくお願いいたします。

  • 車のローンの長期借入金の範囲

    車のローンの長期借入金の金額範囲は車両運搬具の費用のみでしょうか。 支払手数料、租税公課、保険料、金利 などもローン金額に含まれていますが、それは足さずに経費登録のみ(減価償却なし)で良いのでしょうか。

  • 店舗兼住居における家賃や水道光熱費の扱いにつきまして

    店舗兼住居における家賃や水道光熱費の扱いについての質問です。 【状況】 ざっくりと店舗部分が40%、住居部分が60%の物件で事業を行います。 現在個人の契約で居住用として住んでいますが、4月から法人(合同会社)での店舗件住居としての契約に切り替える予定です。 家賃の引き落としも4月からは法人の口座からの引き落としになります。 【質問事項】 ①この場合の家賃や水道光熱費等の計算について教えて頂きたいです。 住居の家賃分(金額の40%)を個人→法人に振り込めばOKでしょうか？ また、水道光熱費等については、現在個人の口座やカードで支払っています。 こちらについては逆に法人→個人に振り込む形でしょうか？ 振込で問題ない場合、それぞれの勘定科目を教えて頂きたいです。 また、この場合、法人としては家賃が売上扱いになるのでしょうか？ ②敷金について もともと居住用で個人の契約で住んでおり、今後法人契約に変更する予定です。 個人は敷金3ヶ月、法人は6ヶ月で、契約変更にあたり差額の3ヶ月分を法人から貸主に振込みます。 この場合、この3ヶ月分は全額敷金として会計ソフトに打ち込んでしまって大丈夫でしょうか？ それとも、トータル6ヶ月分のうち40%を法人分の敷金として打ち込む等の処理が必要でしょうか？ 質問事項が多く恐縮ですがよろしくお願いいたします。

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