経費・計上に関する質問・相談一覧(ページ目)

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経費・計上の質問一覧

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  • 仕入れ時の決済手数料の勘定科目、税区分について

    海外からの材料輸入仕入れをfreeeで入力する際の決済手数料の勘定科目、税区分に関する質問です。 海外から商品の材料を仕入れる際に海外の外部決済サービス経由で決済する場合と仕入れ先の販売業者へ直接支払いする場合があるのですが、その際の決済手数料を外部決済サービスへ支払った場合と仕入れ先の販売業者へ支払った場合で勘定科目、税区分は変わりますでしょうか？ どちらの場合もクレジットカードを使用しており、決済手数料が発生します。 例えば 部品代：100ドル 送料：30ドル 決済手数料：10ドル の仕入れの場合、 部品代100ドルと送料30ドルはいずれの場合でも販売業者へ渡る金額ですので、科目=材料仕入、税区分=課対輸本 となるかと思いますが、 決済手数料10ドルは支払い方法によって外部決済業者か仕入れ先販売業者か支払い先が変わります。この場合、支払い先によって仕分けは変わるのでしょうか。 調べてみますと銀行の振込手数料などは「支払手数料」の科目で仕分けすると出るので、外部決済の場合は「支払手数料」の科目を使用するのが妥当なように思えます。 ただ販売業者へ直接決済手数料も含めて支払った場合は決済手数料も付随費用とみなして「材料仕入」の科目にできるのでしょうか。それともこちらも「支払手数料」で仕分けするのが妥当でしょうか。 また税区分についてですが、外部決済の場合は輸入申告の仕入れ書価格に決済手数料が含まれず海外の決済サービスのため税金が発生せず支払っていません。 一方販売業者へ決済手数料を支払う場合は、輸入申告の仕入れ書価格にも決済手数料が含まれるため、輸入消費税が課税され運送業者経由で支払っています。 この場合外部決済サービスの場合は税区分「対象外」、販売業者へ直接決済の場合は「課対輸本」であっていますでしょうか。 ご回答お待ちしております。

  • 家事按分の経費に関する支払い

    家賃、スマホ代、光熱費、wi-fi代など今までは個人の口座から引き落として支払っていたのですが家事按分として一部の割合を経費にする場合 引き落とし先は事業用の口座に変更しなければいけないでしょうか？ 現状、事業用の口座の方は取引先に対して請求して振り込まれる給与の受け取りや仕事で使用するものを購入するためのカード支払いの引き落とし口座として使用しています。

  • アメリカの会社からUSドルの報酬をfreeに紐付けしていないWiseの口座に入金があった場合の処理方法。

    WiseアカウントにUSD900の報酬でWiseの手数料6.11USDが入った場合の処理はどうするのが正しいのでしょうか？ 取引登録で、 項目 入力内容 収支 収入 勘定科目 売上高 金額 ？？？（日本円はWiseのその日のレートで良いでしょうか？） 取引先 クライアント名 摘要 ○○動画制作報酬 仕訳も教えていただけると助かります。

  • 経費の仕分けについて。

    経費の仕分けについて質問です。 今、地域によって自治体が主催している抽選で応募する(デジタル商品券〇〇ペイがあり、〇円分購入すると〇円分お得になるサービス)を購入しました、ですがクレジットカード決済で選択できる会社が事業用で使っているクレカ会社しかなく渋々事業用クレカで購入しました。 どこでも使用できるため、お店の購入品/私用でも使えるのですが(個人事業主) 今回の仕分けは一旦お店のクレカ(事業用口座にて引き落とし)なので事業主貸として〇〇ペイの購入額で仕分けし後から事業で使用した分は通常通りの経費で処理であっているでしょうか？ それとも私用分だけ事業主貸で処理なのでしょうか？

  • 火災保険料は家事按分すれば経費計上できるか?

    個人事業主で、自宅の一部を事業用に使用している場合、火災保険料は家事按分ルール(使用面積割合)を設定すれば、経費として計上できますか?

  • 宿泊費や交通費の立て替えについて

    個人事業主なんですが出張の際、宿泊費、交通費を負担してもらっているのですが、宿泊費は実費精算で交通費は高速代＋1km◯◯円で算出して請求しています。宿泊費は非課税、交通費は課税で問題ないでしょうか？宿泊費の領収書は自分の名前でもらっています。

  • プライベートでのポイントで事業につかう物を購入した場合について

    バイクでフードデリバリーで個人事業主として働いています プライベートで使うヨドバシのポイントを使って、事業に使うバイクのエンジンオイルなどを全額ポイントで購入した場合経費にできますか？ 例:エンジンオイル2000円を2000ポイントで支払う できるとしたら、 仕訳は 消耗品2000円/事業主借2000円 でしょうか？

  • 開業日前から私用で使用していたパソコンの登録方法について

    この度(2026/5/1〜)、個人事業主として開業しますが2021年頃に私用で購入したパソコン(約30万)を業務用に転用します。 この場合、これをfreeeではどこへどのように登録すべきか分からず、ご回答いただけますと幸いです。 ※パソコンの購入時期と金額について詳細が分からず、サイトは覚えていますが領収書やログイン情報は失念している為、『頃』や『約』を用いておりますが問題ないでしょうか？ [補足] 色々調べるとfreeeでは決まった式に沿って金額を算出するようで素人ながら計算した式は下記の通りですがそもそも私の認識が正しいか不安であることとこれの記入方法と記入先がいまいち理解出来ておりません。 ・4年(パソコンの耐用年数)×1.5=6年 ・約30万円(パソコンの購入費)×0.9(旧定額法)×0.167(6年の時の定額法償却率)= 45,090円

  • 取引登録について

    法人設立間もない頃、法人口座開設前の売上を、役員口座に振り込みいただいておりました。 AIチャットにて質問したところ、ソフト上、口座→役員資金→役員貸付金　にしかならない仕様とのことで、役員借入金にするための方法として、売上を未決済（売掛金）とし、振替伝票にて売掛金を役員借入金に振り替える処理をしました。 しかしながら、元の未決済取引を消し込もうとすると、やはり【役員貸付金】にしかならない仕様との回答のため、どのように対応すればよいかご教示いただければと存じます。

  • 創立費への経常可否について

    設立費に以下を含めても問題ありませんか。 ・法務局での印紙代 ・印鑑証明発行費用 ・製本テープ、領収書綴り、CD-ROMなどの文具 ・諸手続きに関わる交通費（領収書なし） また、設立2か月前に購入したノートPCは、設立費に含められますか。

  • 経費計上の仕方について

    個人事業主なんですが、自宅兼事務所にしていて、自宅、家賃、光熱費、駐車場などお母さん名義なんですが、経費計上するにはお母さん名義でも大丈夫でしょうか？ それか僕の名義に変更しないと行けないでしょうか？

  • 支払い手数料について

    支払い手数料が自動で「課対仕入（控80）10％」と表示されますが、そのまま登録すれば良いでしょうか？ 銀行振込手数料も専門家報酬も同じでしょうか？

  • 事前各地届出給与の書き方に関して

    事前各地届出給与の書き方に関して教えてください。 例）12月決算で決算確定日をR8/2/15に設定。 定時株主総会も決算確定日であるR8/2/15に設定。 給与は月末締め、翌月末払いです。 1月分である2月末支給の給与から役員報酬を変更したいです。 1）届出②の事前確定届出給与に係る職務の執行を開始する日は2/15で合ってますか？ 2）付表1の支給時期は2月末から記入していけばいいですか？ 3）もし来期（R9）の役員報酬を3月末支給分から変更したい場合は 付表1の支給時期は2月10万、3月15万、4月15万という風にひと月分だけ違う額で記入するで合っていますか？

  • 飲食費の勘定科目について

    一人1万円未満の飲食費の勘定科目についてご案内いたします。

  • 法人なりしたときの、資産の引き継ぎ方法について。

    米農家です。法人なりしたのですが、農業機械などの資産を引き継ぐ場合、どのような手続きが必要かお教え頂きたいです。

  • ピアノ教室の経費の仕訳について

    演奏会やコンクールなど勉強のために聴きに行く時の交通費や入場料はどのように仕分けたらよいか

  • 事業供用前の中古住宅リフォーム費用の資産/経費の仕分け方と、請求額の按分処理について

    お世話になります。 弊社は中古の戸建て住宅を購入し、リフォームを行った上で賃貸に出す事業を行っております。 今回、物件購入直後（事業供用前・賃貸開始前）に行うリフォーム費用の会計処理について、2点ご質問させてください。 【質問1】事業供用前のリフォーム費用における「資産」と「経費」の区分について 国税庁のタックスアンサー（No.5400）を参照すると、購入後、事業の用に供するために直接要した費用はすべて取得価額（資産）に算入すべきと理解しております。 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/hojin/5400.htm 今回のリフォーム工事には、設備の交換等の他に「クロスの張替」「庭の草木の伐採」「ハウスクリーニング」といった、すでに賃貸稼働中であれば退去時の原状回復（修繕費など）として扱われる内容や「物件写真の撮影および賃貸仲介業社への同行サポート」も含まれています。 事業供用前に行うこれらの費用についても、例外なくすべて「建物の取得価額」として資産計上すべきでしょうか。それとも「草木の伐採」や「ハウスクリーニング」「物件写真の撮影および賃貸仲介業社への同行サポート」といった物理的な資産を構成しない役務提供については、支払時の経費（支払手数料等）として一括で処理しても問題ないでしょうか。 【質問2】見積書と請求書の金額に乖離がある場合の按分処理について リフォーム業者からの「見積書」には各工事の詳細な内訳が記載されていますが、「請求書」には合計金額のみが記載されていおります。見積書と請求書の合計額にズレが生じています。（実施不要となり取りやめた工事が含まれているためだと思われます） この場合、まず見積書の内訳をもとに「資産計上すべき費用」と「経費計上すべき費用」の比率を算出し、その比率を実際の「請求書の合計額」に掛けて按分し、freee上でそれぞれの勘定科目に分けて取引登録するという処理方法で、税務上問題ないでしょうか。 お忙しいところ恐縮ですが、ご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

  • 貸倒引当金、損失について

    3月決算法人になります。 令和8年1月に取引先が破産手続き開始決定となりました。 このような場合、支払債務はありませんので、全額売掛金は貸倒損失にできるのでしょうか。 若しくは、債権者集会にて配当等が分かり次第、貸倒損失にし、決算時は何もしないほうが良いのでしょうか。

  • 役員の交通費の実費精算は役員報酬と別日振込でも問題ないでしょうか。

    法人の代表取締役に対する交通費の実費精算方法についてご教示ください。 業務上の打合せに伴う電車運賃を、役員個人が一時的に立替え、後日会社から実費精算するケースです。 ①この場合、当該交通費の精算を 役員報酬の支給日とは別日に、法人口座から役員個人口座へ振り込む形で行うことは、税務上問題ないでしょうか。 ②①の振込タイミングとして望ましいタイミングをご教示いただけますと幸いです。（例：随時／月1回／数カ月まとめてなど）

  • 役員報酬と交通費の実費精算は合算支給できる？別振込の必要性とグリーン券の経費可否。

    法人の代表取締役に関する交通費の取扱いについてご教示ください。 ① 業務上の打合せのために電車を利用し、運賃を一時的に個人で立替え、後日会社から実費精算する場合について 役員報酬の支給時に、当該交通費の実費精算分を合算して振り込むことは、税法上問題ないでしょうか。 それとも、役員報酬とは区分して別途支給（振込）すべきでしょうか。 ② 上記を別途支給する場合、支払日について 実費精算分を支給する日を毎月同一日とする必要があるなど、実費精算に関するルールや制約はありますでしょうか。 ③ 電車利用時のグリーン券代について 業務上の必要性がある場合、旅費交通費として経費計上（実費精算）することは可能でしょうか。 よろしくお願いいたします。

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