税理士「🌟Empower Your Dreams🌟【起業から上場まで変えられる未来に伴走します】公認会計士長南会計事務所」が回答した質問・相談一覧(3ページ目)

本やDVD，同人グッズを複数回の買取　確定申告について

駿河屋などのお店で2月〜5月の間に7回ほど本や同人グッズを買取してもらいました。 数年前から持っていたものを新しい本やグッズを置くために部屋の整理を兼ねて順次売却していたのですが税務署から指摘が入るのではないかと不安になってきました。 売却の総額は10万円以下です。 確定申告を求められる可能性は高いでしょうか？ また，商品購入時の領収書がない場合はどのように説明すればよろしいでしょうか？

• 投稿日：2026/06/01
• 確定申告
• 回答数：3件

改装費用の計上について

法人で不動産賃貸業を行っております。 区分所有マンションの1室で、4月に和室を洋室へ変更しました。 費用は767,910円です。 これは資本的支出になりますか？ その場合、どのような仕訳をすればよいでしょうか？ 築年数は1992年6月築ですので、築３４年です。 構造はSRC造です。 専有面積（壁芯）は79.77㎡で、和室6畳なので9.9㎡＋押入です。 よろしくお願いします。

• 投稿日：2026/05/31
• 経理・記帳・仕訳
• 回答数：5件

ホームページの更新費用の課税仕入の時期

具体的な契約内容次第かもしれませんが、一般的にホームページの5年毎の更新費用は繰延資産として支出時に課税仕入を認識でしょうか？それとも長期前払費用として5年の期間経過に応じて課税仕入を認識でしょうか？ソフトウェアとなるとしても繰延資産同様に取得時に課税仕入を認識ですかね？ 長期前払費用だとすれば増税減税の際のインボイス再取得の管理を気を付けなければいけない感じですかね？手間ですが 実際の更新は来年予定なのですが、仮に相手が発行してきたインボイスがこちらの認識と異なっていたとして、税務調査的にインボイス通りにしておけばあまり言われないものでしょうか？

• 投稿日：2026/05/31
• 税金・お金
• 回答数：2件

メルカリ等フリマアプリでの確定申告

アイドルオタクしているため、大量のCDやトレカをメルカリとPayPayフリマで販売しています。使わなかった新品のグッズも売っており、完全に転売ではありませんが転売まがいな出品は少々あります。総額年間80万くらいの純売上がある場合、確定申告は必要ですか？また会社にバレますか？

• 投稿日：2026/05/31
• 確定申告
• 回答数：2件

住宅ローン控除を適用中に両親を扶養に入れることを検討しています。

配偶者控除無し、所得660万円の子なし夫婦です。残高2000万円程度の住宅ローン控除を適用中で、両親を扶養に入れることを考えています。 両親は年金のみの収入です。 この場合控除は増えるでしょうか。

• 投稿日：2026/05/31
• 税金・お金
• 回答数：5件

• 所得税
• 住宅ローン控除

雑所得の住民税申請について

会社員です。 副業禁止の会社で働いてますが、その業務外でフリーランスでの仕事をたまに請け負うことがあります。 会社には所得申告をしていません。 フリーランスの業務では所得を年間20万円を超えることはないのですが、この場合雑所得扱いで所得税は申告不要、住民税も申告不要という認識で良いでしょうか。 申告しなければならない場合、何をしなければならないかご教示いただけますでしょうか。 よろしくお願いします。

• 投稿日：2026/05/30
• 税金・お金
• 回答数：4件

バイト掛け持ちについて

私は今大学生でバイトを3つ掛け持ちしています。 1つをメインとして、2つをサブとしているのですが、正直確定申告などよくわかっていません。 扶養控除が全部のバイト合わせて123万までということはわかります。ですがその中のサブのバイト全て合わせて20万を超えたら確定申告が必要みたいなことをネットで見ました。この解釈で合っているのでしょうか。 私はサブがまだ10万くらいなのでセーブできるのですが、確定申告がめんどくさいと聞くのであまりしたくありません。 実際のところどうなのか教えて頂きたいです。 よろしくお願いいたします。

• 投稿日：2026/05/29
• 給与計算・年末調整
• 回答数：2件

研修費について

研修費として経費計上できるかを教えてください。 法人で不動産賃貸業とEVステーションの運営をやっております。 設計図書を自身で描くスキルを身に着けるためにBIM（Revit）を受講しようとしております。 費用が50万円弱ほどで、研修事業者が国のリスキリング事業を活用して、受講完了時に半額返金されます。 法人の事業は不動産建築なので、研修費には該当すると考えておりますが、それでも研修費の上限などはあるのでしょうか？ よろしくお願いします。

• 投稿日：2026/05/29
• 経理・記帳・仕訳
• 回答数：3件

掛け持ちバイトについて

私は今大学生でバイトを3つ掛け持ちしています。 1つをメインとして、2つをサブとしているのですが、正直確定申告などよくわかっていません。 扶養控除が全部のバイト合わせて123万までということはわかります。ですがその中のサブのバイト全て合わせて20万を超えたら確定申告が必要みたいなことをネットで見ました。これは本当なのでしょうか。 私はサブがまだ10万くらいなのでセーブできるのですが、確定申告がめんどくさいと聞くのであまりしたくありません。 実際のところどうなのか教えて頂きたいです。 よろしくお願いいたします。

• 投稿日：2026/05/29
• 給与計算・年末調整
• 回答数：1件

退職後の確定申告について

今年の3月末に国家公務員を依願退職したのですが、今年分の確定申告をするときに年収を証明するのに必要な書類は源泉徴収票で可能でしょうか？ また、もし課税対象額まで余裕があるのならばアルバイトもやりたいと考えていますが、いくらまでが課税対象でしょうか？

• 投稿日：2026/05/29
• 確定申告
• 回答数：1件

借金について

4年ほど前にアコムや三菱ufj銀行から彼女においお金を借りられ その後区役所のコロナ支援金などからお金を借りました。 その後心身共に疲弊してしまい、 仕事をやめ家を失い返済能力がない状態でヤドカリ暮らしをしてきました。 銀行口座も凍結してしまい 新しい生活をしようにも給料が振り込まれないので仕事もできません。 額は全部で200万円ほどの予想です 遅延損害金がいくらになってるかはわかりません。 この場合どうするのが正解でしょうか。今後ローンなどを組む予定はありません。 できれば自宅が欲しいので自宅だけ契約できたら万々歳です。 親がいないので保証人もいません。

• 投稿日：2026/05/29
• 税金・お金
• 回答数：3件

配偶者との生活費、家賃などのやり取りについて

贈与税に関して質問です。 配偶者との生活費および家賃などを自分が一旦まとめて支払い、後日半分もらう形を取っています。 精算が滞っており、2024年頭くらいから精算が行われていない状態となっています。 一旦家賃だけでもということで、2024年～2026年3月までの家賃分をもらうことにしました。合計140万ほどの額になります。 家賃の支払いはアプリに送金履歴が残っており、送金で受け取ったお金もアプリに履歴と、都度メモを残しています。 また贈与税がかかる可能性のあるお金として、今年は別件で親から50万もらっています(残り60万は非課税のはず)。 そこで質問です。 ・配偶者との生活費、家賃のやり取りは贈与税の対象外と聞いています。今回のような数年分まとめて支払うケースでも同様でしょうか？ ・それ以外の2年分の生活費や、一昨年行った結婚式の費用なども贈与税の対象外となるでしょうか？

• 投稿日：2026/05/29
• 税金・お金
• 回答数：4件

個人事業と法人の業務分離について

お世話になっております。 個人事業と法人の役務分離についてご相談です。（一人法人になります） 現状、以下のように整理を検討しています。 ■個人事業 ・ITコンサル（AI/DX支援、PMO、技術アドバイザリー） ■法人 システム開発（受託・SaaS・データ基盤構築を含む実装業務） ※個人・法人で顧客は完全に別になります 上記のような「個人＝コンサル・伴走支援」「法人＝開発・実装」という分離について、税務上問題ない整理かご確認いただけますでしょうか。 お忙しいところ恐縮ですが、何卒よろしくお願い申し上げます。　

• 投稿日：2026/05/28
• 節税対策
• 回答数：3件

申告後に売上を忘れた場合

法人です。決算申告が終わった後に、決算の締日の数日前の売上を決算に入れるのを忘れていました。赤字決算ですが、その売上を入れても赤字です。売上高は約300万円です。その場合の処理はどうすればいいでしょうか？

• 投稿日：2026/05/28
• 法人決算
• 回答数：2件

• 法人税

個人事業主が按分している車両を売却した場合

よろしくお願いします、個人事業主です 前提 ・500万円で新車の普通車を購入 ・事業利用割合20％ とします ここで何年か経ち、この車の帳簿価額が100万円になったとします（計算の辻褄が合わないかもしれませんが簡便的に） この車両を200万円で売却したとします 質問 ・この際の譲渡所得の計算ですが 売却金額200万×20％＝40万円 帳簿価額100万×20％＝20万円 40-20＝20万円 ここから50万円の特別控除を引くと0になるので、譲渡による所得税は0 という考えでよいでしょうか？

• 投稿日：2026/05/28
• 確定申告
• 回答数：1件

立替金処理について

取引先から依頼され訪問しPCなどの設定を行う業務委託を行いました。 エンドユーザー様よりオプション料金が発生した際にオプション料金分を現金で預かるのですがその金額を請求書にて直収業務手数料の名目で請求されます。 当社としては預り金の認識でおりますが手数料として請求される場合どのように計上すればいいのでしょうか？

• 投稿日：2026/05/27
• 経理・記帳・仕訳
• 回答数：3件

• 経費・計上

法人税の申告について

3月末が設立日で、3月決算の会社です。 初年度の税務署への法人税申告は必要でしょうか？

• 投稿日：2026/05/27
• 法人決算
• 回答数：3件

開業費について

4月3日合同会社設立、7月1日開業。起業初めての者です。 4月3日～6月30日までに購入した、次の物は開業費としてfreeソフトにアップ保存してよろしいでしょうか？すべて10万内です。 ホームページ作成費（2万）サーバー代2年分（1万）、ドメイン代1年分（2千円）コンサル代（59万） 事務所で使用する掃除機（5万）、冷蔵庫（7万）、デスク（4万）、書庫（3万） ホームページ作成費～コンサル代は、役員立て替えで支払っています。 ご助言お願いします。

• 投稿日：2026/05/27
• 経理・記帳・仕訳
• 回答数：2件

商品代理購入時の前金の取り扱いについて

Aさんから、商品代理購入の依頼がありました。 商品は弊社B社が購入しますが、前金をもらいたいと考えています。 前金はAさんが支払い、弊社B社が商品を購入し、 C社に商品代金の請求を行い、商品代金が弊社B社に振り込まれたら Aさんに返金したいと考えています。 尚、弊社B社は、商品の代理購入に係る手数料を頂戴する予定です。 これは可能でしょうか？また、会計上の注意点があれば教えてください。

• 投稿日：2026/05/27
• 経理・記帳・仕訳
• 回答数：2件

按分した光熱費の処理について

整骨院を営んでおります。実家敷地内にあった空の建物をリフォームした為メーターが実家と一緒になっております。電気代の引き落としは契約会社の都合で整骨院でまとめて引き落としされています。前月分が27日に引き落としされています。 按分した分をもらうのですが、当月ではなく、実家の都合で月をまたいでまとめてくれるので、その場合の処理の仕方が分かりません。色々検索はしてみたのですが、月をまたいだ処理方法が見つからずこちらへ質問いたしました。 引落された分は光熱費として一旦処理済みです。 どうぞ、よろしくお願いします。

• 投稿日：2026/05/27
• 経理・記帳・仕訳
• 回答数：3件