税理士「🌟Empower Your Dreams🌟【起業から上場まで変えられる未来に伴走します】公認会計士長南会計事務所」が回答した質問・相談一覧(7ページ目)

家事消費について

個人事業主の飲食店です。 家事消費と事業主貸についてお伺いします。 米を農家さんから購入しているときに 定期的に自宅用として5キロ使用しています。 10キロ6000円で購入したとして、 3000円→仕入高　 3000円→事業主貸 での処理と 3000円→仕入高　 3000円→家事消費　 とどちらが正しいのでしょうか？　 　 よろしくお願い致します

• 投稿日：2026/02/15
• 経理・記帳・仕訳
• 回答数：2件

金製品における税金の支払いについて（インゴットとアクセサリーの違いついて）

金売却時の税金について質問です。 インゴットを売った際は生活動産扱いではないので一定額以上売ったら税金が発生するのは分かるのですが ・地金製や石のハメ込んである指輪やネックレスは一個、1組30万以下であれば「生活動産」に分類されるため何個売っても税金は不必要（何度も事業として売ってる場合は除く）なのでしょうか？ 最近YouTubeで金の税金について触れる税理士が多いですが、基本的にインゴット系ばかりで生活動産アクセサリー系の話は少ないのでお聞きしたく質問致しました。

• 投稿日：2026/02/15
• 税務調査
• 回答数：1件

セミナーの経費計上について

在宅ワークに関してのセミナーに複数入会しています。 以前質問させていただき、10万円以上のセミナーは期間が一年以上の条件などによって「長期前払費用」として計上可能と、うかがいました。 また、サブスク型のコミュニティは仕事に直結しており、交流の場ではないと判断できれば月々経費計上できますでしょうか？このコミュニティより、お仕事も頂戴しております。

• 投稿日：2026/02/15
• 確定申告
• 回答数：1件

確定申告　税金がいくらになるのか教えて欲しい

フリマオークションなどで、ざっと計算して利益が150万ほどの場合、税金はいくらかかるのでしょうか 一点で30万とかが最高で、昔のゲームやおもちゃ、最近のグッズ、小さいものもちまちま売ってました。あとランダムグッズでいらないのも売ってました。 毎月利益出てたと思います。 税金払える気がしないです。 また、自分が今何をすればいいか細かく教えていただきたいです。

• 投稿日：2026/02/15
• 税金・お金
• 回答数：1件

カフェの経費

副業でSNSマーケティングをしています。白色申告書で確定申告をします。ポートフォリオ作成のためにカフェに行き、SNS(Instagram)に掲載しています。そのカフェ代は経費になりますか？ お手数おかけしますが、ご確認よろしくお願いいたします。

• 投稿日：2026/02/15
• 確定申告
• 回答数：2件

フリーランスが人を雇った時の確定申告の仕方

着付け講師をしています。 仕事先から報酬をもらいましたが、そこからお手伝いの人に半額渡しています。 確定申告にはどの様に記載すれば良いのでしょうか？

• 投稿日：2026/02/15
• 経理・記帳・仕訳
• 回答数：3件

ネイルサロンの仕入れと消耗品費について

昨年に個人サロンを開業したネイリストです。 昨年はジェルやパーツの購入費を仕入高としてアプリへ記録し確定申告書も作成したのですが、今年はそれらを全て消耗品費として計上しています。今後は全てその形で統一していきたいと思っています。 この場合税務署から指摘される可能性はあるのでしょうか。また万が一税務調査等が入った場合はその説明が出来れば問題無いでしょうか。 どなたかご教示頂けますと幸いです。よろしくお願い致します。

• 投稿日：2026/02/14
• 経理・記帳・仕訳
• 回答数：5件

立替金の仕訳処理について

現在取引先A社から商品を仕入れる際、弊社分以外に別取引先であるB社の注文も代理で注文をしています。 （B社は直接A社から商品の仕入ができず、弊社は代理で注文をしています） 代理注文分を立替金として、B社へは月末締めで代金と代理注文手数料分を請求しており、 A社からはB社分も含まれた分を翌月に支払しています。 A社から仕入れた際に 仕入　/買掛金 立替金/ と処理したいのですが、立替金の貸方が未払金となります。 （未決済で処理するので確かに、ではあるのですが。。） そこで以下のように処理するのが正しいのかお教えいただければと思います。 A社から仕入をした際 ・取引先A社 　仕入/買掛金 ・取引先B社 　立替金/未払金 翌月A社へ支払した際 ・取引先A社 　買掛金/普通預金（買掛金の消込） ・取引先B社 　未払金/普通預金（未払金の消込）

• 投稿日：2026/02/14
• 経理・記帳・仕訳
• 回答数：1件

26年1月に開業届を出しました。25年の確定申告では青色申告できますか？

26年1月に開業届を出しました。25年の確定申告では青色申告できますか？ 仕事は農業です 農産物の生産です よろしくお願い致します

• 投稿日：2026/02/14
• 確定申告
• 回答数：2件

振込手数料の領収書の有無について

個人事業主です。（インボイス登録なし） 売上があり、それの振込（入金）が来ましたが、 手数料についての領収書がありません。この際　領収書などはございませんが、 請求書と銀行の入金の金額（その差分が手数料）のファイルを保存する形で経費として計上して問題ないかの確認させていただきたく問い合わせさせていただきました。

• 投稿日：2026/02/14
• 確定申告
• 回答数：2件

2024年12月の給与が2025年1月に振り込まれた場合の処理

2024年12月まで就職していた会社から2025年１月に給与の振り込みがあった場合の処理はどうしたらいいですか。教えていただきたいです。よろしくお願いします。

• 投稿日：2026/02/14
• 経理・記帳・仕訳
• 回答数：7件

• 所得税

地域おこし協力隊の活動費の処理について

現在地域おこし協力隊として活動しております。 委嘱型のため自治体と雇用関係はなく、個人事業主です。 ・「活動費」は事業所得としての処理で良いのでしょうか。 報償費(報酬)については、事業所得として確定申告をしています。 このほかに年間200万円が上限で「活動費」が支給されていて、活動費は、年数回に分けて私個人名義の口座に振り込まれ、活動に必要と自治体が認めたものについてはそこから購入・使用しています。年度内で残った分については自治体へ返還しています。 また、事業所得で正しい場合、活動費で購入した物品は任期終了後に自治体へ返還することとなるのでしょうか？

• 投稿日：2026/02/14
• 確定申告
• 回答数：1件

経費になるかどうか教えてほしいです

２０２５年度の確定申告をまとめていますが、貨物賠償責任保険　団体保険料（2000円）が、経費になるかどうか、freee会計のAIサポートが確認したほうがいいとのことで、相談させていただきました。 「事業に関係する保険であれば、「保険料」の勘定科目で計上して進めていただけます」 とありましたが、念のため、どうなのか教えていただきたいです。 こちらは、運送業をしております。

• 投稿日：2026/02/14
• 確定申告
• 回答数：3件

棚卸資産の計上方法や売上計上の方法について

　２０２５年９月に個人事業主として買取専門店を 開業しました。年内に仕入れた品で売れ残ったものについての会計上の処理方法を教えて下さい。フリー会計ソフトでの入力する場合、そのような項目で入力すればいいでしょうか？　　　　

• 投稿日：2026/02/14
• 経理・記帳・仕訳
• 回答数：2件

事業用の商品をプライベートで使用した場合の仕訳について

事業用の商品をプライベートで使用した場合の仕訳について ご教示願います。 2024年度末まに商品として販売目的で仕入れたものを 2024年12月31日 【借方】　　　　　　　　　【貸方】 商品　57,022　　　期末商品棚卸高　57,022 2025年1月1日 【借方】　　　　　　　　　【貸方】 期首商品棚卸高　57,022　　　商品　57,022 と処理ました。 2025年度にこの商品57,022円をプライベートで使用した場合の仕訳を ご教授いただけますと幸いです。

• 投稿日：2026/02/13
• 経理・記帳・仕訳
• 回答数：4件

確定申告の1月1日時点での住所が海外の場合

確定申告の際、入力必須項目に”2025年の1月1日時点での住所”がありますよね。 わたしは2025年1月１日時点で海外在住でした。(海外転出届提出済) そして、2025年の5月に帰国、住民票を日本に戻し、2025年10月に開業届を出しました。 この場合、2025年1月1日の時点での住所はどのように入力するのがいいのでしょうか。 必須項目のため先に進めず困っています。 よろしくお願い致します。

• 投稿日：2026/02/13
• 確定申告
• 回答数：3件

年末調整か確定申告について

新卒1年目です。 フリーターで国保を支払っています。 年末調整か確定申告かわからず困っています。 私はまだ年末調整がまだ終わっておらず、2025年度分はメインの勤務先で年末調整をしようと思っていますが、半年間だけ副業をしていました。副業は給与で20万円以下です。この場合、メインの勤務先での年末調整のみで終わらしていいのでしょうか。 新卒1年目なので住民税を支払ってはいませんが、住民税の申告は必要なのでしょうか？？

• 投稿日：2026/02/13
• 給与計算・年末調整
• 回答数：2件

非営利型一般社団法人において公益法人会計の区分及び減価償却方法について

この度、任意団体から非営利型一般社団法人になる予定です。 収益事業なし、免税事業者、消費税の申告、確定申告の予定もありません。 その場合の会計区分や設立後に車を購入予定（補助金にて）のため減価償却の方法について教えてください。 ①今後、公益法人会計になるのですがやはり、事業費、管理費といった区分は必要なのでしょうか？ ②減価償却において、定額法には税務署に届けないといけないのでしょうか？ よろしくお願いします。

• 投稿日：2026/02/12
• 法人決算
• 回答数：2件

2026年1月に請求、入金のあった、2025年10月、11月、12月分の活動報酬の税処理について

現在3ヶ月分の活動報酬を、翌月にまとめてクライアントから入金してもらっています。 2025年10月、11月、12月分を、2026年1月に請求、入金してもらったのですが これは、2025年分の収入としてあげるべきなのでしょうか？ Freeeのソフトでは、入金ベースで計算していたので、2026年分として計算してました。 クライアントのほうは、2025年分として源泉徴収の支払い調書に含めてしまった みたいです。

• 投稿日：2026/02/12
• 確定申告
• 回答数：2件

消費税が不課税の場合どの項目を選べばいいでしょうか？

patreonなどの海外のサイトでイラストなどのデジタルコンテンツを販売してpaypal経由で受け取っています。 その際の売上は消費税はこちらで発生しないと聞いたのですが、freeeの登録ではどの税区分を選べばよろしいでしょうか？ ・課税売上 ・対象外 ・不課税等 よろしくお願いします。

• 投稿日：2026/02/12
• 経理・記帳・仕訳
• 回答数：1件