税理士「＜個人事業主・フリーランスの強い味方＞山口勝己税理士事務所」が回答した質問・相談一覧(12ページ目)

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＜個人事業主・フリーランスの強い味方＞山口勝己税理士事務所が回答した質問一覧

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  • 平均課税のfreee入力方法について

    同人作家です。 今年度から、昨年度はなかった印税収入（DL販売）として400～500万ほどの売上が入ります。それ以外に同人誌（紙）の収入が600万ほどあります。 税理士の初回面談で相談したところ、印税収入分（4～500万）は平均課税の対象となるということでしたが、freeeに入力する場合はどのように処理すれば良いのでしょうか。 ※添付書類は国税庁の「変動所得・臨時所得の平均課税の計算書」を添付書類として提出する必要があることは理解してます。が、結果として出力された「平均課税」適用結果の所得税対象所得としてfreeeの中でどう扱えば良いかわからず…ご教示いただければ幸いです。

    • 携帯電話料金の家事按分を設定する際の適切な割合を知りたいです。

      携帯電話料金の家事按分は、どのように決めたら良いのでしょうか。 プライベートでの電話、ラインのやり取り、検索にも使います。 事業のインスタグラムの投稿にも使います。 どのように決めたら良いか教えていただけると幸いです。 よろしくお願いいたします。

      • フリー会計の現金残高と実際の事業用現金の差額が出た時の具体的な対処の仕方

        2022年からフリー会計を使っている個人事業主です。 事業主貸の入力漏れがあったため、フリー会計の現金残高と実際の事業用残高に差額が発生しました。ＡＩチャットにて相談させていただきましたが、差額分を『事業主貸』で 調整することで、フリー会計上の現金残高を調整できると解答を頂きました。 ただし、この調整方法だ税務上適切かどうかは、具体的な判断が必要との事でした。 この具体的な判断とは、どういったものなのか例を挙げて教えて頂けると助かります。 よろしくお願いいたします。

        • 不動産売却に伴う取得費用の証明書類について

          不動産売却に伴う取得費用（個人売買）の証明書類ですが、購入した時の領収書のみで大丈夫でしょうか。

          • 確定申告によって、扶養を外れないためには、株の売却益を48万以内に収めるべきですか？

            育休中でいただいている給与や手当はゼロ、夫の扶養に入っています。 私は不動産クラウドファンディングをやっており、源泉徴収された税金分を還付していただくために、確定申告をする予定です。 今年、株の取引を始めました。株の売却益、配当、不動産クラウドファンディングの分配金の合計が48万位内に収まるようにしようと思っていましたが、調べると、特定口座の源泉徴収ありで株式を取引した場合、税金等そこで全て完結するので確定申告する必要がなく、例えどんなに利益が出ても扶養に影響しないと出てきました。ただ、株式売却益や配当等を申告した場合は、合計所得金額が48万円を超えると扶養控除を受けることができなくなる、とも見ました。 株の売却益と不動産クラウドファンディングの分配金の合計が48万円を超えた場合、不動産クラウドファンディングの還付金をいただくために確定申告すると、株の売却益、分配の方が問題になり、扶養を外れてしまうということでしょうか。

            • カード売却の税金について

              知り合いが旦那さんが亡くなったので旦那が趣味で遊んでいたカードゲームのカードを売却しようかと思っているみたいなのですが全て売却すると500万程になりそうなのですが税金は発生するのでしょうか？？　30万円を超えるカードはないようです！

              • 所得、扶養、年収の壁。学生は結局のところいくらまで稼いでいいのでしょうか

                私は現在大学2年生（20歳）です。来月から掛け持ちで2つ目のバイトを始めるのですが、その際いくらまで収入を得ていいのでしょうか。私の今後の収入としてはバイト2つ合わせて月8万~11万円程度になるのですが、その範囲だとどの程度にすると1番損がないのか教えていただきたいです。 自分で調べてみたところ ・103万の壁は引き上げられるが扶養から外れる金額は変わらないから103万までに抑えるべき ・引き上げられた金額（123万）までなら扶養からも外れないから大丈夫 ・130万まで大丈夫 等々それぞれ違う制度に基づいた話をしているのかもしれませんがどれがどうなっているのか私には理解できませんでした。 どうかよろしくお願いいたします。

                • 税理士の仕事について

                  高校3年生です。 将来税理士事務所で働いてみたいと漠然ながら考えているのですが、安全面などから海外にどうしても行きたくありません。 海外業務がない税理士事務所はどれくらいあるのでしょうか。

                  • 扶養内パート　勤務時間と月額給与

                    扶養内パートで働いています。 月額給与を88000円以内で抑えるようにしているのですが、年130万以内なら週の勤務時間を20時間を超えなければ、扶養内という解釈でいいのでしょうか？　 また、交通費、賞与は対象となります？ また、106万円と勘違いしていたと思うのですが、106万円以上と以下で何か支払うものの違いはありますか？ ちなみに私の勤務先は従業員51人以上です。 色々調べてもいまいちわからず、教えていただけると助かります。

                    • ココナラアシストからの入金処理に関して

                      ココナラアシストから案件を受注しました。ココナラからクライアントに請求書を提出し、ココナラに入金があったら手数料を引かれて私に入金されます。なので、私がココナラへ請求書を提出することはないです。 この場合、私での会計処理における証憑は何が適切ですか。

                      • 非課税世帯の満期保険金受取について

                        三重県四日市市在住 単身60代女性、非課税世帯です。 2024年から、支払保険料600万円 満期保険金(解約保険金)800万円 の生命保険に加入していますが 2034年に満期保険金を受取った場合 確定申告すると、非課税世帯から 除外されますか？

                        • 昨年に提出した確定申告が、申告不要な収入だったのを今更になって気づきました

                          初めてご相談させて頂きます。 2023年度分の確定申告が、申告不要な金額の収入だったのを本日になって気が付きました。 当方は個人でオーダーメイド衣料の制作をしており、2023年度は所得が¥505,192で48万円を超えたと判断し、昨年に確定申告をしました。 ですが収入から経費・控除を引いた金額が合計所得金額であることを本日になって知り、 経費で恐らくマイナス10万円は確実に所得金額から減ると気づきました。 (2023年度の年度締めを忘れていたのを本日になって気づいて、色々調べていたところ上記の件が発覚しました) お手数ですがこの場合、この後どうしたら良いか教えて頂きたいです。よろしくお願いします

                          • 個人から発注され制作したイラストの原稿料は変動報酬か

                            青色申告で個人事業主をしている漫画家です。 個人のお客様からイラスト制作の依頼をうけたときの原稿料は、変動所得に該当しますでしょうか。 連載と連載のあいだなどに、たまに引き受けることがあります。

                            • 【個人事業主・確定申告】FXと株の損失繰越について

                              いつも回答くださってありがとうございます！ 今回も疑問に思うことがあり、質問投稿させて頂きます。 ★今年、初めて株取引を行いました。 利益を確定申告することになると思うのですが、 その際、昨年に行っていた「FXでの損失繰越」がありまして こちらと、相殺できるのでしょうか？ 株式とFXは別の扱いなのか…？と疑問に思い 質問させていただきました。 どうぞよろしくお願いいたします。

                              • 出身校へ書籍寄贈における寄付金控除

                                個人で出身校へ出版社から直送で書籍の寄付を行うのですが、確定申告で寄付金控除は可能でしょうか？ 学校からの寄付金受領書の発行はありませんが、出版社からの領収書（但し書に○○○学校書籍寄贈代としてと） があります。 寄贈先の学校からの受領書がないと寄付金控除は出来ないのでしょうか？

                                • 一人親方労災保険の処理方法

                                  個人事業主の一人親方です。一人親方労災保険に加入しましたが、経費処理できますか？それとも、社会保険控除になりますでしょうか？

                                  • 103万の壁機関対象について

                                    現在18歳で高校に行かずのパート勤務です。 私の会社は20日締めの当月28日給与払いなのですがその場合今年の分は11月21日から12月の20日までの給料が103万を超えていなければ大丈夫なのでしょうか？ それか、12月の21日からの給料も103万に含まれるのでしょうか？ 来年からは正社員になるのですが会社の社長が来年の1月21日から正社員やでだから超えんように気をつけよしよと言われてしまい私は正社員になりたいですって言った時に12月の21日から社会保険と正社員の手続きするわと言われていたので拍子抜けしてしまいました。 事務員さんに聞いたら計算は12月の21日からの分は含まれんもんなと言われました。 結局どっちなのでしょうか？ ご回答よろしくお願い致します🙇‍♀️

                                    • ライオンズクラブへの支払について

                                      ライオンズクラブに加入しました。 会費、登録料等を支払ったときは交際費として経理しています。 備品購入、振込手数料については、雑費として消費税は課税で入力してもよいのでしょうか。 それともライオンズへの支払いはすべて交際費になるのでしょうか。

                                      • 大学生アルバイトの壁について

                                        今の大学生アルバイトの年収の壁が全然分かりません！ 現大学一年生です。半年前からバイトを始め、これからダブルワークを行おうとしています。その時にやはり年収の壁を気にしなければならなくなったのですが、その年収の壁が、103万や106万、126万など、色々な記事に正直振り回されて、どの壁までなら税金を気にしなくていいか正直分かりません。今は実家暮らしで、親の扶養を受けています。良ければ年収の壁の説明と、アルバイトをする上で、越えないように気をつけるべき壁を教えて頂きたいです。

                                        • 売上原価の勘定科目について

                                          デザイナーへの報酬を売上原価として計上したいのですが、勘定科目は何にすればよいのでしょうか？

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