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令和5年10月1日からインボイス発行事業者となり消費税を納める個人事業主です。 課税売上高1000万円以下です。 消費税の2割特例の適用期間について質問があります。 令和8年分(2026年1月から12月分)の確定申告におきまして、令和8年10月1日から12月31日までの期間は、令和8年1月1日から9月30日までと同様に2割特例を適用できるでしょうか。 適用期間の「令和５年10月１日から令和８年９月30日までの日の属する各課税期間」が、個人事業主において、令和8年10月1日から12月31日までの期間を含むか分からない次第です。 ご教示のほどお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/17
- 確定申告
- 回答数：2件
開業前ですが、開業費のレシートが溜まってきたのでfreeeを契約し、 勘定科目→開業費 口座→プライベート資金 で取引登録していました。 ①登録の内容としてはこれで合っていますか？ ②開業費はまとめて登録するとありますが、レシートを1枚1枚登録する必要はないのでしょうか？ ③まとめて登録する場合、個別のレシートはfreeeに登録するのか、自分で保管すれば良いのかどちらでしょうか？ Freee会計の知識が浅く、認識の相違がありましたらすみませんが教えていただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/17
- 会社設立・起業
- 回答数：1件
事業用とプライベートで現金を分けていません。 この時、全て(事業/プライベートに関わらず)の現金の取引を記帳するのか、 事業に関する取引のみ記帳する(プライベートでの現金の取引は記帳しない)のかどちらでしょうか。
- 投稿日：2025/12/16
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
今年から個人事業主として事業を始めています。 法定調書の提出が必要なのは税理士法人さんへの報酬と司法書士さんへの報酬のみだと思います。 従業員を雇用していないため、法定調書の提出の必要がないと下記のサイトに記載がありました。 提出しなくても問題にはならないでしょうか。 https://www.ht-tax.or.jp/navi/obligation-to-submit-payment-record
- 投稿日：2025/12/16
- 給与計算・年末調整
- 回答数：1件
モバイル保険（スマホなどの破損を保証）を毎月払っています。の勘定科目は何でしょうか
- 投稿日：2025/12/15
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
こんばんは。 freee初挑戦 個人事業主３年目 前川龍作と申します。 僭越ではございますが、 青色申告特別控除６５万円を 目指しています (￣^￣)ゞ freeeヘルプセンターを 見ながらの作業で、 その他設定→ 開始残高の設定→ 前期末の決算書を準備して開始残高を設定 まで進んだのですが。 前川は、 前期末の決算書というと 損益計算書しか持っておりません。 前期の青色申告特別控除額は １０万円だけでして、 貸借対照表なんか 持っていないのです。 損益計算書さえあれば 開始残高の設定は 完了するのでしょうか？ それとも、 損益計算書以外に 何か用意しなければならない書類が あるのでしょうか？ あちこち調べても 難しくてよくわからないし、 作業が ちっとも進まないのであります。 厳しい指導 よろしくお願いしますm(_ _)m ---------------------- ちなみに、 freeeの AIチャットサポートに尋ねてみたら、 以下のアドバイスが返ってきました。 予め質問文にて、 「貸借対照表なんか持ってない」と 伝えたのですが。。。 ↓↓↓ 損益計算書のみでは 開始残高の設定は完了できません。 開始残高の設定には 貸借対照表の情報が必要です。 青色申告特別控除額が10万円の場合、 簡易簿記での申告となり、 貸借対照表の作成義務はありませんが、 freee会計では複式簿記での記帳を行うため、 期首時点での資産・負債の残高を 把握する必要があります。 以下の情報を整理して 開始残高を設定してください： **資産の部** - 現金の残高 - 銀行口座の残高 - 売掛金がある場合はその金額 - 棚卸資産がある場合はその金額 **負債の部** - 買掛金がある場合はその金額 - 未払金がある場合はその金額 **元入金の部** 前年度の事業主借 + 青色申告特別控除前の所得金額 - 事業主貸 で計算した金額 これらの金額は 前年度末時点での実際の残高を 入力する必要があります。 正確な金額や勘定科目については 税理士または税務署への確認をお勧めします。
- 投稿日：2025/12/15
- 確定申告
- 回答数：1件
青色申告個人事業主が年度途中に廃業し、他県にて就職した場合の申告方法
お世話になります。 青色申告個人事業主が年度途中に廃業し、 他県にて会社に就職した場合、 翌年の確定申告は移転先にてどのような手順で行えばいいでしょうか？ その場合は青色申告として申請でしょうか？ 廃業届、所得税の青色申告の取りやめ届出書、消費税簡易課税制度選択不適用届出書を閉業時、移転前に提出した状態です。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/15
- 確定申告
- 回答数：1件
農業を始めています。開業届を出すのは早い方がいいと思いますが、青色申告もありますし、いつがいいのでしょうか
- 投稿日：2025/12/14
- 会社設立・起業
- 回答数：3件
今年からフリーランスとして活動しています。 すでに個人用で持っていたパソコン(2020/5/6購入、181,478円)を事業用でそのまま使っています。 耐用年数の4年をすでに超えている場合、固定資産の登録(減価償却の対象)できるのでしょうか。
- 投稿日：2025/12/13
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
新生児の写真撮影をしているので撮影後に毎回大量の洗濯物がでます。 洗濯に使う水道代や電気代は1ヶ月の洗濯回数が50回、そのうち20回が事業の使用のため2/5を水道代にかければいいのでしょうか？ でも水道代の大半を占めるのはお風呂だと思うので家事按分の仕方が分かりません。よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/12/12
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
個人事業主（従業員なし完全個人）の私が、個人事業主（従業員なし完全個人）のイラストレーターにイラスト制作を依頼しました。 この時イラストレーターに発行してもらう請求書は源泉徴収を差し引いた形の請求書を発行してもらう必要があるのでしょうか？ もし、源泉徴収を差し引いた形の請求書を発行された場合、私は後々イラストレーターに何か書類を提出しないといけないのでしょうか？
- 投稿日：2025/12/11
- 税金・お金
- 回答数：2件
今年開業した場合、開業費はどのように計上、償却すれば良いでしょうか？ 大きいもので、起業セミナー代やセミナーの合宿代など80万円ほどかかっているのですが、これらを含めることはできますでしょうか？ 合宿は、観光などはせず、セミナーを受けてそのまま帰ってきました。
- 投稿日：2025/12/10
- 確定申告
- 回答数：3件
印税収入についての帳簿記載の方法についてです。 すでに源泉税が引かれて口座入金された場合、フリーに入力する際は特別な記載が必要でしょうか。 例 振込日○月☓日 印税（税抜き） 300000円 源泉税 マイナス31000円 消費税（10%） プラス30000円 お振込金額 299000円 と連絡が来ています。 通帳当然振込金額が入りました。 この場合、299000円の入力で課税売上10%のまま処理しても良いか、それとも何か処理を加える必要がありますか。 年末に出版社から源泉徴収票は届きます。 的はずれな質問でしたら申し訳ありません。
- 投稿日：2025/12/10
- 確定申告
- 回答数：3件
個人事業をしています。 令和６年度の申告で売上3,055,500円、事業所得77,325円、合計31,377円でした。 控除は扶養58万、基礎控除48万、合計1,060,000円です。 今まで専従者給与を妻に出していましたが、令和6年度は支給しませんでした。 すでに配偶者控除を入れなくても控除額の方が大きかった為、配偶者控除を入れずに申告をしました。 市役所から配偶者控除を追加して申告を再度するように依頼が来たのですが、この場合は、更正の請求になるのか修正申告になるのかどちらでしょうか。 また、追加で何かお金はかかるのでしょうか。 あと事業所得が77,325円なのに、合計所得は31,377円になるのはなぜでしょうか。他に所得はありません。 長くなり恐縮ですが、ご教示願います。
- 投稿日：2025/12/10
- 確定申告
- 回答数：2件
個人事業主です。 仕事用に令和１年式の中古車390万円を購入。 頭金100万円。 60回の残価設定。 毎月4.4万円。 この場合、減価償却扱いになりますでしょうか？ ならない場合どのような点を変更したらよいでしょうか？ また勘定項目をアドバイス願いたく、宜しくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/10
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
2年後に消費税申告書を提出する前に、対象年度の確定申告時点で事前届出が必要でしょうか。
2022年8月に開業届を届出てから個人事業主で事業をしております。 昨年2024年度までは以下のような売上でした。事前の届出（消費税課税事業者届出手続と適格請求書発行事業者の登録申請手続）はまだ行なっておりません。 2026年度が、下記のような売上見込みとなりそうなのですが、この場合もインボイスと消費税課税事業者届出手続の両方を提出して、課税対象者となり、2026年度の売り上げに基づいて、消費税を納入するのでしょうか。それとも提出せず免税事業者のままで、消費税納税発生しないのでしょうか。 ＝＝＝ 2022年度（令4） 売上 50万円(別途、給与720万あり) 2年前は、開業前につき、免税事業者 2023年度（令5） 売上. 990万円 2年前は、開業前につき、免税事業者 2024年度（令6） 売上1460万円 2022年度は、免税事業者につき、消費税申告なし 2025年度（令7） 売上1600万円見込み 2023年度は、免税事業者につき、消費税申告なし 2026年度（令8） 売上1000万円未満の見込み 2024年度は、免税事業者につき、消費税申告なし
- 投稿日：2025/12/10
- 確定申告
- 回答数：2件
中古ギターの委託販売における売上計上と消費税の取り扱いについて
中古ギターの委託販売における売上計上と消費税の取り扱いについて伺います。 特に、消費税課税事業者に関する「売上」に含まれるのか否かを、ご教示願います。 中古ギター専門店を個人事業主として営業しています。 事例： 委託者から中古のギターを預かり、整備をして販売し、手数料を引いた販売代金を委託者へ支払ます。 委託販売では、受託者（販売を代行する側）は手数料のみを売上として計上することでよいのですか。 **受託者（販売代行側）の処理** - 売上に含めるのは：委託販売手数料のみ - ギターの販売代金全額は売上に含めません - 消費税課税事業者の場合：手数料部分のみが課税売上となる よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/10
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
2025年に行われた出版社のコンテストの賞金50万円が来年振込まれます。 2026年1月1日から作家として開業届と青色申告承認申請書を提出する予定ですが、この50万円は何所得に該当するでしょうか。 出版社のコンテストには2020年から参加して5年連続で入賞しています。 2023年2024年2025年は、同出版社から雑誌のイラストカットの原稿料をもらっています。 原稿料以外の収入はありません。 この50万円の賞金は、一時所得？ 事業所得？ 雑所得？ どれに該当するでしょうか。 ご回答お待ちしております。
- 投稿日：2025/12/10
- 確定申告
- 回答数：3件
私は年間200万程度の収入しかない免税事業者のハンドメイド作家です。 税区分について質問させてください。 材料の仕入れをした時、freeeでは自動的に「課対仕入10％」というものが適用されています。 しかしなぜか、「課税10％」が適用されて記録されていたものがありました。（特に[製]材料仕入高で登録したものです。） 前年もその前の年のものもさかのぼってみたのですが、やはり「課税10％」が適用されたものがいくつかあります。 これらに関しては何かしらの修正を行う必要があるのでしょうか？ ちなみに売上に関しては全て課税売上10％で登録されていました。 不勉強で大変申し訳ございません。 ご教授いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/08
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
エアレジ使用でPayPayは単独契約です。 PayPayで支払い完了した際売上高に登録されますが、銀行口座に入金された際のフリーでの自動振分の科目がわかりません。
- 投稿日：2025/12/07
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件