税理士「＜個人事業主・フリーランスの強い味方＞山口勝己税理士事務所」が回答した質問・相談一覧(9ページ目)

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＜個人事業主・フリーランスの強い味方＞山口勝己税理士事務所が回答した質問一覧

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536件中161-180件を表示

  • 領収書がない経費の登録の仕方

    自宅を事務所にして企業のコンサルティングをこの4月から開始しました。自宅のマンションの固定資産税や管理費は家事按分として経費にしようと思います。これらはプライベートの銀行口座から引かれるので銀行の電子明細には示されますが、領収書がありません。証憑はどうすれば良いでしょうか。 ご回答よろしくお願いいたします。

    • 本当は事業主借なのに現金で処理していたので、現金残高に差額でてしまってます。

      個人事業主です。 数年にわたって、収入、支出すべて 口座をプライベート資金ではなく現金にしてしまっていて 現金残高が膨らんでしまってます。約1000万円ほどの差額になってます。 売上、経費は正しいのですが 対策があれば教えてください。

      • インボイスなしで売り上げ1,000万越え、消費税はいついくらはらいますか？

        インボイスの登録をしていない個人事業主です。今回初めて売り上げが1,000万を超えます。 令和8年度の売り上げが1,400万程の見込みです。控除前の所得が450万程度で残りは外注費や材料代などの経費です。会計ソフトは弥生オンラインを使っています。 ①消費税は二年後（令和10年)に140万円の請求が来るのでしょうか？ ②令和9年度は1,000万を超えません、非課税事業者に戻すには、いつどのタイミングで税務署に行けばよいですか？ ③仮に最速で戻した場合でも令和11年に消費税の請求は来ますか？ 初めての事でドキドキしています。心づもりをし前もって準備しておかないといきなり破産になりかねないのでご質問させていただきました。よろしくお願い致します。

        • 個人事業主 複数事業の記帳方法

          ■本業で青色申告 個人事業主として映像に関する仕事をしています。 ■本年4月より、新たに飲食店(バー)の経営を始めました。こちらは、私含む計2人の共同出資により開始したものになります。 私が7割、相手側が3割として利益を分配する【契約】を開業時点で結んでおります。 以下、質問事項になります ①私・相手、共に本業がありそれぞれ記帳しています。 本業と副業のバーでの収益・費用を混在させたくないので、できれば本業とは分けて帳簿をつけたいと考えているのですが、7:3で管理していくにはどのように記帳していけばいいのでしょうか？なお、共同出資者には純利益の3割を支払うと考えております。 どのような帳簿管理・記帳方法を採用すれば良いかアドバイスいただけますと幸いです。 ②2026年4月から副業のバーを開業しましたが、開業に際した費用や1ヶ月半の売り上げは現時点全く分配をしておらず、経費の支払い等も全て私が負担している状態です。 また、おもにクレジットカードを利用しているのですが、生活・本業・副業 全て混在してしまっている状態です。本来であればクレジットカードはわけるべきだと存じておりますが、諸事情により同じクレジットカードを利用している状況です。 クレカ使用した際のクレジットカードはどのように管理すべきかアドバイスいただけないでしょうか？ よろしくお願いいたします。

          • 開始残高について

            今年の4月1日を開業日として個人事業を始めました。前年度は契約（2025年4月から2026年3月）をしたものの昨年はスポット的に２回コンサルティングを行い、この２回分の報酬を2025年の白色確定申告で雑所得として申請しました。今年の3月にこの会社のコンサルティングを行い、3月25日に入金がありました。4月からは他社と契約を結び、月毎に報酬が私の銀行口座に振り込まれます。そこで開始残高としてこの3月分の報酬を入れるのか、または、来年の確定申告の時に雑所得として登録して良いのかご教示をよろしくお願いします。

            • 領収書の登録について

              お世話になっております。 freee会計の取引登録について質問です。 当法人では、買い物をした際に、軽減税率8％対象の食品と、10％課税対象の商品を同時に購入することがあります。 その場合、レシートの合計金額をまとめて入力する際の税区分についてお伺いしたいです。 例えば、8％対象の商品と10％対象の商品が混在している場合、 取引登録時の税区分は「課対仕入8％」「課対仕入10％」のどちらで登録するのが適切でしょうか。 また、このような場合は、 ・税率ごとに分けて登録するべきか ・合計で入力しても問題ないか についてもご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

              • 今年200万いくと

                「現在大学生で、アルバイト収入が今年200万円を超えそうです。 親の年収は約750万円ほどなのですが、この場合、扶養から外れることで自分にかかる住民税・所得税・社会保険料などがどのくらいになるのか知りたいです。 また、親側の税負担がどの程度増えるのかも教えていただきたいです。

                • TCGの売却に関して

                  先日TCGの大会で景品をもらったのですが、私にとっては不要の為売却したいと考えております。売却額が約50〜60万円ほどなのですがこちらは申告が必要になりますでしょうか。

                  • 開業前収入と家事按分経費の計上方法について

                    今年4月に個人事業主として開業届と青色申告承認申請書を提出し、自宅で事務・経理の業務委託の仕事をしています。 ただ、開業前の今年1月〜3月にも、同じ内容の仕事を少し行っており、収入も発生しています（収入自体は少額です）。 この1月〜3月分については、雑所得として確定申告しようと考えています。 そこで質問なのですが、1月〜3月に発生した自宅の家事按分経費（通信費・電気代など）は、 ① 1月〜3月の雑所得の必要経費として計上する ② 開業準備期間として、4月以降の開業費に含める のどちらが妥当でしょうか。 また、同期間中に仕事用の椅子など10万円以下の備品も購入しています。こちらは4月以降に消耗品費として計上予定ですが、この考え方で問題ないでしょうか。

                    • 確定申告の必要性について

                      副業不可の会社員です。 サインカードを40万で購入したが、不要になったため、30万で売却しようとしています。売り手が見つかり売却できた場合確定申告は必要ですか。

                      • 個人事業主の消費税、インボイスについて

                        個人事業でサービス業をしています。b to c形態です。これまで委託元から報酬という形で売り上げを得ていました。 個人事業としては年収100万円ほどです。 この度、委託元との関係でインボイス登録の検討を行なっています。その結果、インボイス登録をしない方が良いと結論づけました。 それで、今後は業務の支払いをお客様にしていただく際に、私個人への支払いと委託先への支払いとを領収書を分けて発行し支払い頂く形を考えています。その場で私への報酬は受け取ることにしたいと思います。 このようなやり方でしたら、委託元と私の間で、消費税のやり取りは生じていないと考えて良いでしょうか？

                        • ストックオプションの権利行使により税金が増えた際の給与所得額について

                          現在ストックオプションの権利行使期間が差し迫っています。 行使した場合1600万円程度の金額が発生。 現在年収は1100万円程度です。 所得が上がった際の税金や給与はどう変化していくのかを相談させてください。

                          • 消費税支払いについて

                            2023年9月に個人事業主になり 2024年の売り上げ高(税抜)が 1000万をこえています。 2025年2026年も同様の売り上げが確定してます。 現状インボイス登録はしていません。 今からでもインボイス登録するメリットはありますか？

                            • 公務員、トレカ売却の申告について

                              今年の1月からネットオリパにハマってしまい、1250万円つかって1400万円分のカードを手に入れました。 コレクションしたかったのですがクレカで課金したため、支払いのために仕方なくお気に入りのカードを残して不要なその他のカードを売却したいと考えています。 現時点で3千円〜26万円のカードを71枚(合計310万円)、280〜300万円のカードを2枚(合計588万円)売却済みです。24回に分けて店舗やメルカリで売却しました。 調べていると30万円以下のカードは生活用動産として課税されないという情報が多くあったのですが、この金額の規模でもそれは当てはまりますか？ そうなると280〜300万円で売却したカードに2枚にのみ課税されると思うのですが、ネットオリパの課金額はどの程度取得費になりますか？ また公務員のため副業禁止なのでこれらの行為が事業とみなされてしまうと困るのですが、この規模の売却は大丈夫でしょうか？ 質問が多くて申し訳ありません。よろしくお願いいたします。

                              • 開業費について

                                開業するに辺りコンサルティングに参加した費用はどちらに記載すれば良いのでしょうか？ 2025年3月頃から準備し、2026年5月に開業届を提出しました。 今回物販で開業しましたが、そちらが総額277万円、今後物販以外にも着手予定で2026年4月末にそちらのコンサルティングに143万円支払っています。 こちらは全てを合算して記載しても良いのでしょうか？

                                • iPhone転売の消費税について

                                  個人でiPhoneや、家電の購入代行を数年に渡りやってきまして、買ったものを自分で売却せずに知り合いに渡して買った金額をそのまま振り込んでもらうといったことをやってましたが、税務調査が来ました。 一年で5000万ほどの購入代行を行っており、利益はほとんどなかったのですが、消費税や、税金の知識がなく、領収書なども知り合いに渡してたりしており資料がほとんど残ってないです。 この場合どうなりますか

                                  • 建設業において材料を購入したときの勘定項目

                                    お世話になります。建設業において材料を購入し、工事を完了して納品済みですが、このfreee会計において材料費の勘定項目がありません。又、新しく勘定項目を作成しようと試みましたが、勘定項目のカテゴリーが分かりません。（小カテゴリーも分かりません） 今回の工事は照明器具取替の工事です。材料は照明器具になります。請求書は材料費と労務費と諸経費の合計で請求しています。その場合の処理も分かりません。 この場合の勘定項目（勘定項目のカテゴリー）および処理を教えてください。

                                    • 簡易倉庫の耐用年数について

                                      組立式のプレハブを３１万で購入し ブロックの上に置いて設置しています。固定などはしていません。 大きさが3m×6m高さ2.8mなのですが簡易倉庫扱いで大丈夫でしょうか？ 後その際の減価償却での耐用年数を教えてもらえると助かります。

                                      • バイトいくらまで稼いでいいのか

                                        高校生です。 結局年収123万までなら稼いでもいいのでしょうか？それと、月に稼いでいい額は108,333円以下なんでしょうか？この二つの条件が揃っていないと扶養から外れるんですか？

                                        • 主婦の働き損にならない年収について

                                          パートでダブルワークの主婦です。 夫の年収は500万程。 ①従業員50名以下、年収100〜105万円 ②従業員51名以上、年収170〜175万円 去年まで①のみ、今年から②を増やしたので、現在夫の扶養に入ってますが今年分から扶養外れると思います。 ①②どちらも源泉徴収されていますが社保ではないです。 国民保険、年金、配偶者特別控除など税金について知りたいです。 いわゆる働き損にならない年収はいくらくらいでしょうか。

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