税理士「ふじみの会計事務所｜公認会計士・税理士｜決算申告のみの単発に対応／全国オンライン対応」が回答した質問・相談一覧(13ページ目)

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ふじみの会計事務所｜公認会計士・税理士｜決算申告のみの単発に対応／全国オンライン対応が回答した質問一覧

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  • ネットオリパの確定申告について

    今年の１月から５月までにネットオリパに1000万ほど課金し、支払いの為当選したカードを売却し収支プラスマイナス0でした。利益は出ていないので確定申告は必要ないでしょうか？ 一枚30万を超えるカードを6枚ほど売却しております。 ご教示のほど、よろしくお願いいたします。

    • 立ち退き料の税金について

      妻名義で契約中の賃貸物件が老朽化のため立ち退きを求められています。 敷金の返金とは別に立ち退き料が600万円出るのですが、こちらはどのように税金がかかるものでしょうか。 また妻名義の物件なので妻に振り込まれると思いますが、新たな物件では名義を夫の私で契約します。その場合、引っ越し費用などの経費を妻の確定申告で計上することは問題はないでしょうか？

      • メルカリでの収益による確定申告の有無

        子供の頃に所持していたポケカを最近出品し始めたのですが、年間収益がいくらに達したら確定申告が必要なのでしょうか？ 色々調べまして1品30万円を超える品は出品しないようにするつもりなのですが、合計収益が100万円を超える可能性があるので不安なのです。 出品しているもの自体は子供の頃の物で、売るのを目的で購入した物を出品しているとかではないです。 回答いただけましたら幸いです。

      • 決算整理時の翌月払役員報酬、法定福利費の未払費用計上について

        前年末からひとり法人として会社を始めました 5月が決算月です 当初は収益がないため、役員報酬の支払いは3月25日から開始することを予定し、実際そのように開始しました 社会保険の切り替えは3月1日付です 報酬の支払いは月締め翌月25日払いと認識していましたが、社会保険庁に提出している書類を見ると、給与は月締め翌月25日払いとなっていますが、役員報酬については明示するところがありませんでした 3月25日に役員報酬が発生し、社保の加入が3月1日ということは、役員報酬の支払いが当月の25日払いとなっていると解釈すべきでしょうか その場合、決算整理仕訳に5月分の役員報酬や法廷福利費を未払費用計上すべきではないのでしょうか

        • 勤労学生のアルバイトについて

          2007年3月生まれの大学生です。 アルバイトと業務委託を掛け持ちしています。 現状のペースでは今年の収入がアルバイト145万、業務委託5万となる計算です。 この金額で最終的にかかる全ての税金、および保護者にかかる影響を具体的に教えていただきたいです。

          • メルカリでの確定申告

            メルカリで2年前に23万で購入したカードが高騰したので100万で売りたいと思っています。この場合は確定申告は必要でしょうか。ちなみに他の雑貨を売って7万利益がでております。

          • 扶養家族について

            遺族年金をもらっている実母がいます。 別居することになりそうですが、引き続き私の税金の扶養家族にできますか？

            • 大学生扶養内で稼げるのは何円までですか?

              現在大学２年生です。扶養について調べていましたが、どの記事も曖昧であまり深く理解できなかったため質問させていただきました。 ①現在2026年６月時点で扶養内（扶養を満額受けられる）で稼いでいい額は何円までですか？ ②満額の場合１５０万円との理解をしていますが、これは親の税金が増えたり、手取りが減少したりしますか？ ③税金面についても教えていただきたいです。 具体的には住民税は何円稼いだら発生するのか、社会保険は何円からなのかなど。 無知ですみません。 宜しければご回答お願いします。

              • 家を売って得るお金の確定申告とふるさと納税について

                最初に確定申告ならびにふるさと納税をしたことがありませんのでご教授ください。 親が亡くなり土地並びに建物を相続し売ることになりました。 引渡し(精算)は2027年1月を予定しておりますが2026年内での完結を目指しております。 どちらにせよ家を売ったお金は2027年3月の確定申告の対象というのとまでは理解しています。 その際、現状2026年度内で私がふるさと納税などを活用した場合、メリットはありますか？ どうせなら納税するならば、返礼品が貰えることや応援したい地域がありますので、ふるさと納税を活用したいと思っております。 ふるさと納税は対象にならない等あれば教えて頂きたく存じます。

                • 個人事業主に源泉徴収する８つの業種に関して

                  個人事業主に源泉徴収する８つの業種にはあてはまりませんが得意先から外注費の中から所得の源泉徴収されます。(仕事は建設業かんれんですが建築士でも技術士でもありません)。10.21%払ってもらえません。得意先からは税務調査がきたら指摘されるといいます。おかしいと思うのですが。ご教示していただけませんでしょうか?

                • 扶養内でパート収入あります。他に内職報酬がある場合の所得税住民税について

                  主人の扶養内で年収46万のパートをしております。その他に内職をしており、9000円の報酬がありました。少額ですがこの場合、住民税や所得税などの申告はどのようにするのでしょうか？ お教え下さい。宜しくお願いします。

                  • 中古品を売って得たお金に関する、修正申告をするべきかわかりません。

                    初めまして。 私は会社員であり、アニメ、マンガオタクです。 「中古品を売って得たお金にも所得税が生じ得る」ということを知らずに、 数年に渡ってたくさんのアニメグッズや同人誌と漫画を複数の中古品取扱店に買い取りを出していました。 　 中古取扱店の買い取りでいただいたレシートは全て捨ててしまっていますが、 代金は銀行口座に預け入れた履歴が見られるので、大雑把な買い取り額の合計を調べたところ、 2023年は約33万、2024年は約38万、2025年は約16万、2026年は現時点で約22万でした。 特に2024年は、4月に約10万円、5月に約2万、6月に約6万、7月に約4万、8月に約4万、9月に約2万、10月に約10万円と、不用品処分ではなく営利活動や副業を疑われそうな頻度と金額の預け入れをしていました。 この場合、買い取りを頼んだ中古店にお願いして、2023年からのレシートやメール等買い取りの証拠をかき集めて 修正申告すべきでしょうか？ また、私は会社で働いており、その収入の確定申告は会社にお願いしていますが、修正申告する場合は会社からいただいた収入分も含めて行うべきですか？

                    • 発注者です。新規契約の際、インボイス登録・未登録の方に、報酬差をつけることは可能ですか？

                      お忙しいところ失礼いたします。 法人で業務委託の発注を行っている者です。 インボイス制度に関連して、新規契約時の報酬設定や契約について確認したいことがあります。 現在、業務委託先の個人事業主との新規契約を検討しておりまして、 ・インボイス登録事業者 ・インボイス未登録事業者 で報酬条件を変える運用は可能かどうかを相談させてください。 <質問内容> ① 新規契約の段階で、登録者と未登録者で異なる報酬額を設定することに問題はないか ② 問題ない場合、インボイス未登録者との契約時に 「インボイス未登録者と登録者で報酬に価格差があること」や、 「登録されたら事務手数料や控除額を踏まえて、報酬は改定する（アップする）」 　などの説明はすべきですか？その説明をしなくても問題ありませんか？ ③ 未登録事業者に対して、請求書には消費税や税込といった表記をせず、 　契約金額のみを記載してもらう運用に問題はないですか？ 　（例：時給2,000円で契約した場合、2,000円✖️◯時間＝〇〇円のみ記載いただく） 以上３点についてご教示いただけたら幸いです。 よろしくお願いいたします。

                      • 法人用の車両を個人で購入してしまった

                        昨年法人成りし、初めての決算を迎えています。 法人成り後に購入した車両について、詳細を確認していると個人の名義で購入していた事が分かり、法人成り後の購入のため、名義の変更は出来ないと言われました。 法人の資産として計上し、毎月のローンも経費として計上予定です。 どのようにすればよいでしょうか。 支払は、法人口座の開設が遅れてしまい、頭金・月々の支払ともに個人口座を使用しており、役員資金の名目で計上しています。

                        • フリマアプリ等での不要品販売についての確定申告

                          初めまして、お世話になります。 私は現在、会社員として給与取得がある者です。
 数年前から、メルカリをはじめとしたフリマアプリやリサイクルショップにて、趣味で購入した物を中心に不要になった物を売却しておりますが、今年に入ってからの売上額が120万円程になっております。 昨年、一昨年は1年間で50〜70万円程の売上額でしたが、今年は特に売上額が高額となり、確定申告が必要なのではないかと気になり、ネットなどで調べてみたところ、不用品（生活用動産）の販売であれば確定申告は不要という記事や、給料を取得している会社員は年20万円を超えたら確定申告が必要という記事を見てどうすればいいのか悩んでいます。 
私の不用品販売が確定申告が必要なものかどうか、教えていただきたいです。 売却した物の品目ですが、主に以下のとおりとなります。 
・洋服 ・バッグや腕時計、帽子などの服飾品 など、趣味で購入したものの着用しなくなり不要になったものや、購入したもののサイズが合わなかったものなどがほとんどです。 
尚、1点30万円を超えるものはありません。 基本的に自分が購入した金額よりも低い価格か、同程度の価格で売却しておりますが、一部は相場が上がっていたこともあり、購入した金額よりも高い価格で売れたものも幾つかあります。 ただ、全体的に見てトータルではマイナスになっておりますので、売上額は高額ですが、所得は発生していないと思われます。 これについては昨年、一昨年も同様です。
 ●不用品販売なら20万円を超えても確定申告は不要なのでしょうか？ ●購入時のレシートのないものも多いのですが、大丈夫でしょうか？ ●継続的に販売していると営利目的になる、副業扱いになるとの記事も見たのですが、継続的というのはどのぐらいの期間をいうのでしょうか。
不用品を出品しておりますが、今年に入ってからは50件程の取引しています。こちらは大丈夫でしょうか？ 恥ずかしながら、何も考えずに不用品販売していたので、この度は想像を遥かに越える販売額になり、とても不安で仕方がないです。
 ご回答頂けますと幸いです。 
どうぞよろしくお願いします。

                          • 開業届けと青色申告書について

                            お世話になります。 現在、開業届けは出しておりません。 去年分までは白色申告で事業所得を確定申告しておりました。 いよいよ、事業を本格化しようと思い開業届けと青色申告書を出したいと思っています。 その場合は開業届けと青色申告書を一緒に提出し、2026年分の事業所得から青色申告で確定申告する事は可能でしょうか。 可能な場合は少額今年の1月〜6月分の事業所得も青色申告で確定申告出来るのでしょうか。 7月から開業という事で開業届けは提出しようと思います。 よろしくお願いいたします。

                          • 保険金の譲渡について

                            都民共済の死亡保険金が振り込まれました。 契約者（掛金負担者）は義母で、受取人は配者である私になっています。 掛金は義母が負担していたため、義母へ渡したい気持ちがあります。 この場合、税務上で問題がないか知りたいです。 よろしくお願い致します。

                            • カード明細保存について

                              クレジットカードを利用した場合、明細は保存した方が良いと言われますが、ダウンロードすると利用先と金額と日付が書いてあります。カードの利用明細はfreee会計で仕訳を行っているので明細を保存しなくてもfreee会計をみることで確認できます。カード会社からわざわざ明細をダウンロードする必要があるのかと思いました。利用先の経費として落とせるものの領収書を保存あるいはログインして見れる状態にしておけば、カードの利用明細を保存しなくても大丈夫でしょうか？

                              • 補助金による減価償却額変更について

                                個人事業主です。 2025年11月に民泊リノベーション物件を5090000で建物で減価償却に登録しました。 2026年2月にリノベーション補助金が3100000円入ってきました。 この補助金処理の仕方と償却費の変更の仕方を教えてください。 2025年は年度締め済みです 2026年から5090000から3100000を引いた額で償却費を変更しても税務署的に問題はないのでしょうか？ ご教示いただけますと幸いです

                                • 電気代、スマホ利用料金などまとめて普通預金から引き落としされる場合

                                  お世話になります。個人事業主（ 青色申告 ）の帳簿入力をしています。 KDDIの「まとめて請求」の処理方法についてご相談させてください。 毎月の引き落としの中に、「仕事用のスマホ代」「プライベートと家族のスマホ代」「自宅兼仕事場の電気代」「ネット利用料金」が混ざって一括請求されています。 毎月明細を確認して、通信費と水道光熱費に分け、さらにそれぞれ家事按分の計算をして複合仕訳で入力するのが、毎月の作業として大きな負担になっています。 そこで、以下のような方法で処理を簡略化したいと考えているのですが、税務上、または実務上問題がないか教えていただけますでしょうか。 【想定している処理方法】 期中（毎月の引き落とし時）は、KDDIからの引き落とし総額を、明細を確認せずに全額「事業主貸」として処理する。 毎月のWeb明細（PDF等）は確実に保存・保管しておく。 12月の年末（または確定申告前）に、1年分の明細から「電気代の年間総額」と「スマホ代の年間総額」をそれぞれ集計する。 その年間総額に対して、あらかじめ決めた事業割合（例：電気代〇割、通信費〇割）を掛け算し、仕事で使った金額を算出する。 算出した金額を、年末の日付で 　・（借方）水道光熱費 ／ （貸方）事業主貸 　・（借方）通信費 ／ （貸方）事業主貸 として、1年分まとめて経費に振り替える仕訳を1行ずつ入力する。 毎月細かく分ける方法と、年末にまとめて経費に振り替える方法とで、最終的な年間の経費総額や所得金額は同じになります。 この「期中は全額事業主貸にしておき、年末に1年分まとめて経費に振り替える」というやり方は、実務上認められますでしょうか。それとも、やはり毎月明細通りに科目を変えて入力すべきでしょうか。 アドバイスをいただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。

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