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お世話になります。 役員の医療保険を法人名義にしています。今回保険金を請求したので法人口座に保険金が入るのですが、役員報酬は定額給与、賞与は事前給与確定届出を提出済みです。 この場合、既に決まっている役員賞与の方に保険金を組み込むしかないのか…？と思っているのですがその方法が正しいのか疑問です。 勧められるがままに法人契約にしましたが、経費になる以外のメリットがないなと気づきました。。 今回の件について、役員への支払いはどういったやり方が正しいが教えていただきたいのと、その際の仕訳もご教授いただけましたら幸いです。 何卒よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/06/03
- 税金・お金
- 回答数：3件
2026年1月30日に起業をしました。 1月30日以前に会社設立までにかかったその他の経費を集計しています。 起業以前、2025年2月1日からの交通費、宿泊費、接待費など領収書が手元にあるものは、Freee会計に全て読み込ませました。これに関して、対象期間としては、2025年2月1日まで遡っても問題ないでしょうか？ また、自宅を事務所にしています。電気代、光回線、携帯電話（基本料）、携帯電話（通話実費）のみを特にはスタート日の指定はないのですが、2025年7月以降のもの（経費としての配分比率は取り決めている分）も、創立費として計上は可能でしょうか？ ガスや水道代などの計上は考えておらず、実際に仕事で利用している分だけの計上ができないかと考えています。 このところの光熱費、通信費等に関しては、設立費に加えることはできず、会社設立後の計上となりますでしょうか？
- 投稿日：2026/06/03
- 会社設立・起業
- 回答数：2件
クレジットカードを利用した場合、明細は保存した方がいいでしょうか？カード会社の都合で2年前のものしか遡って見れないようになっております。やはり毎年まとめて保存するのが良いですか？
- 投稿日：2026/06/03
- 税金・お金
- 回答数：4件
お世話になっております。 個人事業主として軽貨物配送を行っています。 経費について質問があります。 先日、11時頃から15時頃までネットスーパーの配送業務を行い、その後18時から24時までAmazon Flexの配送業務を行いました。 自宅までは片道約40分かかるため、次の業務開始までの待機・休憩場所としてネットカフェを利用しました。 このような場合のネットカフェ利用料金は、事業に関連する支出として経費計上しても問題ないでしょうか。 ご確認よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/06/03
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
売買目的有価証券(上場株式)を単価10,000円で100株購入したとします。購入手数料が1,000円(税抜)とします。 ／ 預金 1,001,100 売買目的有価証券 1,000,000 ／ 売買目的有価証券 1,000 ／ 仮払消費税 100 ／ 期末に時価単価が@20,000だったとする場合 売買目的有価証券の期末残高は単純に@20,000×100=2,000,000で 2,000,000-1,001,000=999,000なので 売買目的有価証券 999,000 ／ 有価証券評価益 999,000 なのでしょうか？ それとも期末残高は2,000,000+取得付随費用1,000=2,001,000となり 2,001,000-1,001,000=1,000,000なので 売買目的有価証券 1,000,000 ／ 有価証券評価益 1,000,000 なのでしょうか？ もし後者だとなると在高帳でも付随費用は別々に管理する必要があるのでしょうか？
- 投稿日：2026/06/03
- 法人決算
- 回答数：4件
クレーンゲームで獲得したものを売った時の利益は、売却価格➖経費になるかと思います。 経費には、獲得にかかった費用が含まれると思います。1プレイ100円とした場合、5回で獲得できたら経費は500円になるのでしょうか。 それとも5回目のプレイで獲得したので経費は100円になるのでしょうか。
- 投稿日：2026/06/03
- 確定申告
- 回答数：5件
1日だけ、レンタルオフィスを借りました。仕訳は何にすればよろしいでしょうか。
- 投稿日：2026/06/03
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：6件
勤務先から配られた商品券を換金したら確定申告は必要でしょうか？ 配られた額面は1万円分で換金率は97%ほどです。 換金したのは七千円分です。
- 投稿日：2026/06/03
- 確定申告
- 回答数：5件
駿河屋などのお店で2月〜5月の間に7回ほど本や同人グッズを買取してもらいました。 数年前から持っていたものを新しい本やグッズを置くために部屋の整理を兼ねて順次売却していたのですが税務署から指摘が入るのではないかと不安になってきました。 売却の総額は10万円以下です。 確定申告を求められる可能性は高いでしょうか？ また，商品購入時の領収書がない場合はどのように説明すればよろしいでしょうか？
- 投稿日：2026/06/01
- 確定申告
- 回答数：4件
未払金を誤ってステータスを完了にする仕訳にて残高を0にしてしまいました。
相談したい内容 freee会計で、過年度の未払金について誤って支払済処理をしてしまい、実際の支払が1年以上遅れていたケースの修正方法について相談したいです。 発生した経緯 本来の運用 当社は外注費（支払報酬料）を「当月計上・当月支払」で処理しています。 例） 2025/3/31 支払報酬料 50,000 / 未払金 50,000 未払金 50,000 / 普通預金 50,000 実際に起きたこと 2025/3/31に 支払報酬料 50,000 / 未払金 50,000 は登録しました。 しかし実際の支払は行われていませんでした。 にもかかわらず、freeeで誤って「支払ステータス完了」に変更してしまいました。 その結果、freee上では当該未払金が支払済扱いとなりました。 現在の状況 2025年度は締め済み 法人税申告済み 該当取引は承認済みで編集不可 年度巻戻しをしない限り過年度データは修正できない 発覚したタイミング 2026年5月に支払漏れが発覚し、 2025年3月分の請求書50,000円を実際に支払いました。 freeeサポートからの回答 freeeサポートからは、 年度巻戻しを行い過年度を修正する または今期に残高調整仕訳を行う との案内を受けました。 ただし「残高調整仕訳」の具体的な内容までは案内されませんでした。 確認したいこと ① 年度巻戻しをしない場合、 2026年度にどのような仕訳で処理するのが適切でしょうか。 ② 2025年度末時点では本来未払金50,000円が存在していたため、 今期に ○○ / 未払金 50,000 のような調整仕訳を計上し、 その後 未払金 50,000 / 普通預金 50,000 で支払処理する認識で合っていますでしょうか。 ③ 調整仕訳の相手科目は 前期損益修正損 繰越利益剰余金 その他 のどれが適切でしょうか。 補足 未払金総勘定元帳上では、「支払ステータス完了」に伴い 未払金 50,000 / 未払金 50,000 のような内部的な振替仕訳が作成されています。 そのため、freee上で当該未払金の支払対象が消えてしまっている状況です。
- 投稿日：2026/06/01
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
2025年10月に会社用でスマホを19万円で購入しました。 勘定科目は工具器具備品で経費計上しています。 決算は7月です。今期は1年目で赤字になりようです。青色申告しています。 償却方法ですが、 freeeの決算申告→固定資産台帳→償却方法では下記を選べるようになっています。 弊社の状況の場合、どの償却方法を選べばいいか教えていただきたいです。 少額償却、一括償却、定額法、定率法、償却なし、任意償却、即時償却、均等償却 ※一括償却を選ぶと固定で耐用年数が3年とでますが、市の固定資産税の申請には耐用年数4年としていますが問題ないのでしょうか？ よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/06/01
- 法人決算
- 回答数：5件
お世話になります。 個人事業主で運送業をしているものです。 3ヶ月ほど前に実家を整理していた所、古い野球カードが出てきました。 状態も綺麗で良さそうなものだったので、とある店舗に持ち込んだところ1枚で2,000,000ほどの買取価格になりました。 記憶が正しければ10年ほど前に300,000ほどで購入したカードだったと思います。 当時は売却などの意思はなく、購入時のレシート等は無いのですが、この場合値段が値段なので所得として申請が必要かと思いますが、その際区分としては売り上げになるのでしょうか？ それとも雑収入がよろしいのでしょうか？ また、購入時の300,000は、証明出来ないので売り上げの2,000,000だけの申請で大丈夫でしょうか？ 以上の、ご指導いただけますと助かります。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/06/01
- 税金・お金
- 回答数：2件
個人事業主でイラストレーターをしています。 個人からの発注を受ける時、双方の不安や金銭的なリスクを減らすため、工程別支払いを採用してはどうかと考えたのですが、これは問題ないでしょうか。 （例） 1.見積り10,000円のイラストを受注 2.下書きを自分のネットショップに5,000円で出品し、顧客に購入してもらう →修正作業などを経て完成品の制作に移る 3.完成品をネットショップに5,000円で出品し、購入してもらう 問題があるのかなと思ったのは、見積りや料金表としてはイラスト制作として10,000円で提示しているのに、実際は5,000円ずつ購入してもらうからです。 見積もりを返す際や、料金表を掲示しているページに、工程別決済であり、各工程でいくらになる、とあらかじめ明示しておけば問題ないですか？ また、この方法を採用する場合、確定申告（帳簿づけ）の際の『売上を計上するタイミング（時期）』について注意すべき点があれば、併せてご教授いただけますと幸いです。
- 投稿日：2026/06/01
- 確定申告
- 回答数：2件
年末調整済み会社員の副業（海外バイナリーオプション）所得申告について
掲題の件につき理解が進まないためお尋ねいたします。 当方、給与所得がある会社員です。 副業として海外のバイナリーオプションを始め、年間の利益が20万円を超える見込みなのですが、得られた利益の申告について下記の認識は正しいでしょうか？ 「現在の認識」 給与所得については毎年会社へ年末調整を提出しています。 バイナリーオプションでの利益（1/1～12/31までで得られた利益）は、別途単独で利益分のみ確定申告を行う。 （＝給与は年末調整で完了、バイナリーオプションの利益20万円に対し税率5％、1万円の税金を収める。） 似たような質問が掲載されたサイトなどを拝見していると「給与所得+利益を計算の上、確定申告する」という記載が多くありますが、年末調整との関係について言及されていないため質問をさせていただきました。 もし、「給与所得+利益」となる場合、当方年収が約800万円ほどあるのですが、800万円+20万円＝820万円、総合課税で見ると23％とありますので、188.6万円が税金となるのでしょうか。 お手数をおかけしますがご教示のほどよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/06/01
- 確定申告
- 回答数：2件
中国と業務委託契約をしています。 業務委託費を請求する際に、請求書作成時に 日本の場合は課売上五10%なのですが、 中国なので消費税や源泉徴収税はどのような処理が正しいですか？ よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/06/01
- 国際税務・海外税務
- 回答数：3件
税理士先生と顧問契約をしております。 記帳や決算などをお願いしていまして、私は毎月請求書や領収書をfreeeにアップしています。 あるクライアントで、2月稼働分の入金が3月末にあったのですが、請求書の2倍額の入金がありました。これを5月末にクライアントから報告を受けて知りました。 こういった過払いなどは、システム上、税理士先生側では気づけないのでしょうか。
- 投稿日：2026/06/01
- 顧問税理士
- 回答数：4件
トレーディングカードゲームをプレイ、コレクション目的で集めていましたがこちらの売却しました 昨今古いトレーディングカードゲームの価値が上がっていることから買取が100万円ほどになりました こちらに対して確定申告などの税金支払いはどのように決定するのですか？ 色々かかる税金について調べたのですが ・購入時の金額 →やっていたトレーディングカードゲームとして支払ってきた金額は買取金額より上です しかしカード個々の値段でみれば買った時50000円→売却100000円など利益が出ているものもあります またオリパ(くじ)などのアタリで購入金額30000円→売却100000円などもあります ・レシートなどの記録 当時このような金額になるとも税金支払いの可能性があるとも知らず残っていないものが多数です 購入も4、5年前と売却までに期間が空いているためどれがいつ購入したかなど判断が難しいです ・年収による変化 当方年収は500万前後になります 年収などによる変化はあるのでしょうか
- 投稿日：2026/06/01
- 税金・お金
- 回答数：1件
法人で不動産賃貸業を行っております。 区分所有マンションの1室で、4月に和室を洋室へ変更しました。 費用は767,910円です。 これは資本的支出になりますか？ その場合、どのような仕訳をすればよいでしょうか？ 築年数は1992年6月築ですので、築３４年です。 構造はSRC造です。 専有面積（壁芯）は79.77㎡で、和室6畳なので9.9㎡＋押入です。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2026/05/31
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：6件
2025年に副業で所得あり、2026年に副業で得た所得を全額返金した場合
パートをしながら副業をしている者です。 副業の収入を受け取ったあとに、契約違反を理由にほぼ全額を返金したケースについて、 2025年分と2026年分の確定申告上の扱いを確認についてです。 副業の内容は、チャットレディーです。 2025年中に副業として実際に受け取った金額が、合計でおおよそ34万円あります。 その副業のためにかかった経費が、パソコンや通信費などを含めて、おおよそ16万円です。 2025年分の確定申告は、とっくに過ぎてしまいましたがまだ提出していません。 その後、2026年に、その副業の契約に違反していたということで、 2025年に受け取った34万円全額を先方に返金しました。 返金は銀行振込で行っていて、振込明細も手元に残しています。 返金の理由は、あくまでその副業の契約違反によるもので、 個人的な贈与やプレゼントではなく、契約上のトラブルの精算という形です。 このような場合、 まず2025年分については、 副業の収入としては34万円、必要経費としては16万円と考えて、 差額の約18万円を雑所得などとして申告をした方が良いでしょうか？また、2026年分については、 2025年のその副業に関する契約違反に基づいて、全額34万円を返金していますが、 これは2026年分の副業の『必要経費』に計上する形でよいかどうかを教えていただきたいです。 もし、返金の性質によって扱いが変わる場合、 契約書ややりとりの画面など、どのような資料を残しておくとよいかも教えていただけると助かります。 なお、2025年の副業の所得は、計算上おおよそ18万円程度になります。 ほかに大きな副業はなく、医療費控除などで確定申告をする予定も特にありません。 この場合、所得税の確定申告が必ず必要になるのかどうか、 住民税の申告についても、私のようなケースではどのような扱いになるか、 可能な範囲で教えていただけますでしょうか。
- 投稿日：2026/05/31
- 確定申告
- 回答数：2件
具体的な契約内容次第かもしれませんが、一般的にホームページの5年毎の更新費用は繰延資産として支出時に課税仕入を認識でしょうか？それとも長期前払費用として5年の期間経過に応じて課税仕入を認識でしょうか？ソフトウェアとなるとしても繰延資産同様に取得時に課税仕入を認識ですかね？ 長期前払費用だとすれば増税減税の際のインボイス再取得の管理を気を付けなければいけない感じですかね？手間ですが 実際の更新は来年予定なのですが、仮に相手が発行してきたインボイスがこちらの認識と異なっていたとして、税務調査的にインボイス通りにしておけばあまり言われないものでしょうか？
- 投稿日：2026/05/31
- 税金・お金
- 回答数：3件