所得税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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所得税の質問一覧

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  • 源泉徴収票の書き方について

    役員に対する報酬についてです。 当月の報酬を当月末に払うようにしています。 月額の報酬を低く抑え賞与をたくさん出しているため、年末調整で徴収不足が生じているのですが、12月の手取り額(訳20,000円)がもともと少なく、徴収不足額(約80,000円)を全額徴収できません。 この場合、翌年以降に持ち越すのも事務が面倒なため、80,000円分は現金で精算してしまってもよいのでしょうか。 また、この当年分の不足額80,000円は、源泉徴収票の発行の際は源泉徴収票に内書きは必要なのでしょうか。

  • 12月31日退職の場合のふるさと納税ワンストップ特例について

    12月31日に現職を退職し、1月1日から転職先に入社します。 この場合のふるさと納税は通常通りワンストップ特例制度を使えるのでしょうか? 確定申告等の何かしらの対応が必要になりますか?

  • 178万円の壁の正体

    よろしくお願いします 178万円の壁というのを聞きます 基礎控除95万円、給与所得控除65万円で合計すると160万円で178万円に18万円足りませんが この差額はなんですか

  • フリマアプリでのトレカ売却と確定申告について

    趣味でトレカを嗜んでおります。 集めているカードの中で不要になったものを月数回ほど、フリマアプリにて定期的に売却していたところ、今年の売り上げ合計が20万円を越えました。 個人的に調べたのですが、確定申告が必要か否かがわからず、判断に悩んでいます。 アドバイスをいただけると幸いです。

  • トレカ売却による確定申告の対象について

    普段トレカで遊んでおり、不要なカードや所持しているカードをフリマアプリで売却しています。 今年1枚100万円を超えるカードを売却しました。 この場合確定申告が必要になると思います。 その確定申告の際は、他の取引分も申告が必要でしょうか。 他はそこまで高額なものはなく、全て30万円以下です。

  • 自営業の外貨売却の損益について

    フリーランスで白色申告をしているのですが、証券会社で外貨の売却取引があるので確定申告が必要とでてきました。これは、フリーランスでいつもしている白色申告の雑所得の欄に為替差益で利益がでた分を足すだけで大丈夫なのでしょうか？ とても困っているので教えていただけると助かります。よろしくお願いします。

  • メルカリでの不要になったフィギュアを販売した場合の確定申告

    2025年は仕事をしておらず収入はないのですが、2025年1\1〜12/16日の間に、趣味で集めていたフィギュアや昔使っていた財布などを不要になったためにメルカリに出品して販売しました。売上から手数料と送料のみ引いた金額（梱包材代やガソリン代などの経費は引いてない）が140万くらいになってました。 その中の何点かは利益が出てるものもありますが、ほとんどが手数料、送料を引けば利益のないものです。出品した金額は数百円から数万円のものです。出品していたものはフィギュアは部屋に飾っていたものばかりで新品のものはなく、財布などは数年使用していたものになります。 転売目的での出品ではなかったのですが、金額が金額になってしまっており確定申告が必要なのか不安になったので質問させていただきました。 自分なりに調べたところ不用品の販売で得たものは非課税とあったのですが、この金額でも非課税なのでしょうか？ また、仕入れをして転売目的で出品をしてはないのですが、不用品を一年通して継続的に販売したことにあたるのでしょうか？ 解答頂けますと幸いです。 よろしくお願い致します。

  • 外部講師をした社員への報酬の支払い

    社員が外部講師を務めたため、会社宛てに謝金と交通費が振り込まれました。 売上高として登録してますが、社員に支払う際どのような処理をしたらいいでしょうか。 給与手当なのか、預り金あたりになりますか。また給料手当の場合は源泉徴収が必要ですか。 例：謝金1万 　　交通費3000円

  • 年度途中に個人事業主になった場合の確定申告

    今年の5月で退職し、その後出産。 11月に個人事業主として仕事を始めた場合の確定申告について詳しく教えていただきたいです。

  • 収入の勘定科目について

    業務委託で働いています。売上に対する歩合が入金されるのですが、勘定科目は売上高になりますか？

  • コレクション目的で集めたトレカ売却での確定申告の有無について

    コレクション目的で2年前から収集していたトレカを今年に入り大部分を売却しました。 購入売却共にメルカリで行い、2年間でのトータル購入金額は約180万(今年は約80万)、売却金額は今年度で約190万になります。 売却に関しては、タイトル事に複数枚(少ないタイトルで30枚程度で多いタイトルだと400枚程度)まとめて其々約50万、約60万、約70万、約10万の合計約190万といった感じです。 トータルの購入金額から売却金額の差額でいえば利益は10万程度ですが、今年に限っては100万以上利益が出ている事になります。 上記の場合は確定申告が必要になるのでしょうか。 ご回答の程、何卒宜しくお願い致します。

  • 確定申告

    フリマサイトの確定申告について 質問内容：好きなアイドルグループのCDを買うと特典でイベントに応募ができるシリアルナンバーが封入されます。 わたしはイベントに応募しないため、毎回フリマサイトでシリアルナンバーが記載された紙を売っています。 様々なグループを推しているため、売上が年間総額20万を超えますが、確定申告は必要ですか？

  • 一人社長の年末調整手続きについて

    一人社長で法人経営をしています。 役員報酬のみ毎月30万円で、所得税を源泉徴収しています。 個人としては、他の所得はありません。 この場合、年末調整手続きは必要なのでしょうか？ また、必要な場合は、どの書類を紙または電子で残す必要があるのでしょうか。

  • 年末調整及び確定申告について

    2025年１月２月は個人事業主、2025年3月から法人にしております。 この場合、1月2月は確定申告、3月から12月は年末調整というやり方になりますでしょうか。 ご指導の程よろしくお願いいたします。

  • トレカの経費計上について

    ご質問です。 今回オンラインのトレカ購入サイトにて1枚100万円を超えるカードが当たり、それをメルカリにて売却しました。 今回は試しにやってみたいという好奇心で購入し、メルカリでは初めてトレーディングカードを売却しました。 また、カードが当たったそれ以降も複数のオンラインのトレカ購入サイトを使用し続けて、かなりの金額を使用してしまいました(合計75万程度)。 特別控除の50万を差し引くと、20万の利益は無いのですが、 一枚100万のカードが当たった後のお金も経費として扱われるのでしょうか？ また、確定申告は必要なのでしょうか？ もし確定申告が必要な場合、どの様な資料が必要になりますでしょうか？

  • 掛け持ちバイトをしている際の年末調整について

    元々働いていたバイトに加えて６月から新しくバイトを増やしました。新しいバイト先から年末調整の為源泉徴収票を持ってきて欲しいと言われたのですが、元々のバイト先はまだ働いている為年末に源泉徴収票が発行されます。この場合、新しいバイト先で年末調整をせずに元々働いていたバイト先で年末調整をして後程確定申告をすれば大丈夫でしょうか？ 現在学生で、100万を超えていません。

  • 売上原価の入力について

    フリー会計を利用しています。 損益計算書を見ると、外注費が売上原価ではなく販管費に載ってきます。 取引入力の自動で経理から外注費で入力していますが、仕分けに問題がありますでしょうか。 ご回答をよろしくお願いいたします

  • 源泉徴収について

    弊社はイベント運営の業務にて単発案件をメインに人材の手配をしております。 そこでご相談なのですが、同業他社さんでスタッフの源泉をまったく引いてないで処理をしている会社がいくつかあります。 8万８０００円を毎月超えていても源泉を引かずに支払いをしているのですが、それは業務委託であれば可能なことなのでしょうか。 インボイス制度が開始しているので業務委託でも引く必要がある認識でいたのですが。 ご教示いただけますと幸いです。

  • トレカの税金について

    トレカを集めていたのですが、必要が無くなったので、フリマアプリで売却することに決めました。 売った際の合計額が100万円を超えてしまいそうです。 この場合、税金はかかってしまうのでしょうか？

  • 固定資産台帳に登録する内容について質問です

    個人事業主です。2024年に開業し青色申告申請済みです。またフリー会計ソフトにて開始残高、収支の記録済みの状態ですが、去年の確定申告は1人で不安のためフリー会計ソフトを通してではなく税務署にて確認してもらいながら提出。その際に、固定資産台帳は登録したり明記しておりません。今年2025年の確定申告はフリー会計ソフトにて提出しようとしてますが、不明点として、固定資産台帳に登録するものとしてパソコンを選択する際に、減価償却計算など注意すべき点など教えていただきたいです。また、昨年度は登録していないため今年登録しても問題はないのか、そもそも不要なものかお聞きしたいです。よろしくお願いします。

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