所得税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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所得税の質問一覧

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  • 家賃が口座引き落としのときの対応

    家賃を家事按分で支出計上する予定なのですが、口座引き落としで領収書がありません。 通帳の記帳欄のコピーを代用としてもよいでしょうか？ より良い方法、または、記帳欄の横や取引登録の備考欄にメモとして記載しておくべきことなど補足事項があればご教示いただけますと幸いです。

  • お客様のわんちゃんの治療費

    お客様のわんちゃんがトリミングのお預かり時におもちゃを誤飲してしまいました。当店での事故のため(保険申請中)だった為自費で支払いました(会社のお金)わたしは個人事業主ですがこの時の鑑定科目は何になりますか？ 金額が約99192円の支払いでした。

  • 事業用スマホ購入

    事業用スマホをauで個別信用購入あっせん契約で購入。 ２年以降に返却すると残りの金額はなくなると言うもの（機種の状態によっては追加の金額が発生）。機種は私の所有物と言うよりはauの所有物と言った方が正確かと思います。 実質リースのようなものなので月々の支払いはリース料として処理しても良いでしょうか。

  • 不要になったアニメ・ゲームグッズソフト・トレカを買取に出した際の税金

    部屋の片付けをして出てきた不要になった「アニメやゲームのグッズ・ソフト,トレカ、同人誌」を1〜3月の間に合計8回ほど4店舗で買取に出しました。 合計金額は20万円を超えなかったのですが、今後また買取を出して合計金額20万円を超えたら税金はかかりますでしょうか？ こちら、正社員として勤務しております。 目に留まり、回答いただけますと幸いです。

  • 経費で落とせるかどうか教えて下さい。

    一人法人です。時々行っている美容室の方に、理美容代は経費で落とせると言われました。経費で落とせますか。 また、自宅で事業を行っています。電気代、ガス代、水道代など経費としてあげたことはありませんが、経費として上げることのできる割合など決まっているのですか。教えて下さい。

  • 事業用パソコンの購入について

    事業用にパソコンの購入を検討しているのですが、2点質問させてください。 1. 送料を合わせると30万円を超えてしまうものがあるのですが、その場合少額減価償却資産の特例は適用できませんでしょうか。 2. 延長保証への加入を検討していますが、パソコンの購入代金と延長保証の加入代金は合わせて少額減価償却資産の特例に適用するのでしょうか。それとも別々に経費として計上して良いのでしょうか。 お手数をおかけしますが、ご回答のほど、よろしくお願いいたします。

  • PayPayアカウント削除後の経費計上・少額減価償却資産の扱いについて

    個人事業主（青色申告）として事業を行っております。 PayPay残高を利用し、Yahoo!オークションにて業務用の物品を購入しました。 当該取引については、すべて領収書を保存しており、加えてPayPayの支払い履歴もスクリーンショットで保存しています。なお、購入金額は20万円以上30万円未満であるため、少額減価償却資産の特例を適用する予定です。 このたび諸事情により、PayPayアカウントを確定申告前に削除しようと考えておりますが、 1.アカウント削除後でも、上記の証憑（領収書およびスクリーンショット）により、経費（減価償却資産）として問題なく認められるでしょうか？ 2.また、一部取引はYahoo!オークション以外の個人間売買において、PayPay残高で支払っております。これらの取引に関しても同様に、証憑があれば経費計上に支障はないかご教示いただけますでしょうか？ お忙しいところ恐縮ですが、よろしくお願いいたします。

  • 学生の扶養・税金について

    質問 初めまして。現在大学4回生(留年・休学等なし)22歳で、来年度から社会人になる者です。 まず、現状についてご説明します。 現在、アルバイトと業務委託をしている。 【アルバイトについて】 今年度の4月から始めました。20日締め・月末支給のため、5月47,000円/6月46,000円/今後少し増える予定。 【業務委託について】 昨年12月から始めました。毎月7日支給であり、1月(振込)28,000/2月37,000/3月25,000/4月50,000/5月55,000/6月60,000/今後60,000円が続く予定。 このような状況を踏まえ、今の現状であれば税制上・扶養上特に問題はないのでしょうか？ 確定申告など、やるべきこと(月単位や年単位)があれば教えていただきたいです。 (業務委託の収入項目をメモっておくなど) 他の回答や自分の調べた結果での認識は以下の通りです。 結論 　アルバイト収入＋（業務委託の収入－業務委託の経費）≦150万円 　この範囲内で働けば、税金かからない、かつ扶養が外れない。 　アルバイトの給与所得控除は(昨年55万)今年は65万円→アルバイトに関しては問題なし。 　給与所得(アルバイトの控除後額)と雑所得(業務委託の収入―経費)で85万を切れば扶養上問題ない。→今後アルバイトで5万円程度であれば、業務委託はMAX85万円稼げる。なんせ合計が150万以内であれば問題なし。 つまり、 【計算式】 　（アルバイト収入－65万円）＋（業務委託の収入－業務委託の経費）≦85万円 という感じでしょうか？

  • 白色申告と青色申告

    7/7に開業届を出した個人事業主（副業）です。3月より事業を実施、幸いにも収入が続いており、経費登録、確定申告をするようにしました。7月に事業継続目処が立ち、開業届を出したため、青色申告は不可であり、白色申告は適用であり、開業届も白色申告で出しましたが、間違ってないでしょうか？

  • 会社員の副業で妻(個人事業主)個人の銀行口座を利用可能ですか？実質所得者課税の原則が適用されるのでしょうか？

    私は会社員をしつつ、副業でヤフオクで販売を行っています。 現在、妻は個人事業主です。 ヤフオクでの売上は今まで、私のアカウントで販売していたのですが、アカウントが使えなくなりそうなため、妻のアカウントを使用する予定です。 その際に売上は妻の個人の銀行口座に入ることになりますが、その売上をそのまま妻の口座に置いておくことは問題ないのでしょうか？ やはり、私の口座に振替を行うべきなのでしょうか？ ご回答どうぞよろしくお願いいたします。

  • 信販会社クレジット（ローン）払いの仕分けについて

    下記の例での仕分け方法をご教示ください。 信販系クレジット払いで、サロンPOSシステムの契約を行いました。 総額：2,851,200円　96回払い（毎月29,700円引き落とし） 内訳：①POSシステム・・・1,390,743円 　　　②ソフトウエア・・・1,000,000円 　　　③分割手数料・・・・・460,457円 質問①：契約時と毎月の返済の仕分け方法についてご教示ください。 質問②：固定資産の計上についてご教示ください。

  • 按分について

    店舗を持たず出張フットケアを行うものです。 仕事場が自宅であったり、カフェなどであったりする場合があります。（ほぼ自宅） 家賃・電気代・水道代の支払いは私本人ではなく夫の場合には経費にはできないのでしょうか？ どうぞ宜しくお願い致します。

  • 家事按分について

    開業して5年経つ個人事業主です。青色申告しています。 毎日ではないのですが、車で通勤したりした時にはコインパーキングの駐車場代を旅費交通費として経費計上していました。 開業前から乗っていた自家用車で、毎日車で通勤しないので旅費交通費以外のガソリン代や車検料などは、家事按分して経費計上していなかったのですが、少しでも経費にできるならと考えて、家事按分しようか検討しております。 事業途中から家事按分してガソリン代や車検料なども経費計上していいのでしょうか？それとも開業まで遡って過去分も家事按分して修正しないといけないのでしょうか？

  • バーチャルオフィスを本社登記した場合、自習室を経費で落とせますか？

    バーチャルオフィスを経費で落とせるという以下のやりとりを拝見しました。 https://advisors-freee.jp/qa/tax/19520 それを受けての質問です。 私は、バーチャルオフィスを本社登記した上で、自習室を借りて、そこで働こうと思っております。この場合、自習室の費用を経費として計上できるのかというご相談です。 よろしくご指導ください。

  • 長期保険の満期返戻金や解約返戻金

    長期・満期返戻金のある生命保険や損害保険で、満期返戻金や解約返戻金を受け取ったときは一時所得ということでよいでしょうか？ また、支払ってきた保険料は一時所得の計算上マイナスできるとおもいますが、損害保険では掛け捨て部分の保険料はマイナスできないと聞いたのですが、これは掛け捨て部分は経費計上済みであることが理由とすれば、自宅にかけた損害保険の場合は、支払ってきた保険料の全額(掛け捨て部分+積立部分)をマイナスできると考えてよいでしょうか？

  • 社会保険料控除の対象期間について

    国税庁のよくある質問に以下の質問がありました。 ---------- Q. 翌年分の保険料を支払った場合 本年中に翌年3月までの1年間分の保険料を支払いましたが、その支払った全額を本年分の社会保険料控除の対象としてよいでしょうか? A. 前納した期間が1年以内のものについては、本年分の社会保険料控除の対象として差し支えありません。 ---------- 1,2,3月分の保険料を本年度に支払った場合、2025年度の確定申告分ではなく、2026年度の確定申告分として社会保険料控除の対象としても問題ないでしょうか？

  • 経費について

    店舗を持たずの出張フットケアのため、カフェなどで仕事をする場合があります。 その際の飲食代などは経費になるのでしょうか？ その際、レシートでに領収書と記載がありますが、改めて領収書をいただく必要などありますでしょうか？

  • 確定申告の間違えどうしたらいいですか？

    確定申告後に書類を再確認したところ仕分けを間違えていました。医療費を全て福利厚生に計上してしまいました。どうしたら良いでしょうか？また他にも勘定科目をミスってしまっている部分があるのですが。

  • 事業所得、売上0で経費のみの申請と次粘度への赤字繰り越しは可能か

    今年より、本業（給与所得）+副業（事業所得）を行うつもり ・開業届+青色申告申請済（どちらともに今年の1月に完了） ・事業所得分の備品を購入済み でしたが、取引先の手違いで副業がアルバイト（給与所得）扱いになっておりました。 来年度より事業所得に変えてもらう方向で話はまとまったのですが ①この場合、今年度の確定申告は 「本業で年末調整→自身で確定申告（給与所得の追加+事業所得（青色）の追加）」でよろしいでしょうか？ そもそも事業所得の予定が給与所得になってしまったので、今年度は売り上げ0円、準備はしていたので経費のみ申請になりますがよろしいでしょうか？ ②もし①が可能な場合、この経費（負債？）は次年度へ赤字繰り越しが可能でしょうか？

  • トレカの売却について

    私はアルバイトをして、親の扶養化にいる学生です。 趣味でトレーディングカードをしているのですが不要になったカードを直近1週間のうちに3回に分けて同じ店で売却してきました。 トレカは生活用動産に含まれるため非課税でよいと調べてわかったのですが継続的に売却している場合は譲渡所得になってしまうと知りました。 今回の場合は所得税と住民税を納めなくてはならないのでしょうか？ また、今年の5月にも2回不要となったカードを売却していますがこれらを合わせても非課税になるのでしょうか？ 売却金額は合計で2万円ほどです。

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