所得税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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所得税の質問一覧

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1861件中41-60件を表示

  • 学生バイトの掛け持ちについて

    現状 4つのアルバイトを掛け持ちしている20歳の大学生です。 1つのお店で月に8万8千を超える月もあります。ただし給与明細を見ても源泉徴収が0円となっています。 また、3月から10月まで月20万超えペースで働き続けると160万を超えて年収の壁を超えると予想されます。 質問 １、年収をいくらまでに抑えるべきでしょうか？ ２、私が年収の壁をどれくらい超えると親の納税負担はいくらなのかの表 ３、源泉徴収は年末に年額分支払うのでしょうか？ ４、手取り(収入ー親の負担ー私自身の負担)がいくらの壁を超えることで最大にできるか？ お聞きしたいです。

  • 個人所有の不動産を親族の法人を利用して節税する方法について

    私は会社員です。所得税・住民税の税率は約４３％です。個人で下記の不動産を保有しているのですが、専業主婦の妻が社長の法人（合同会社として設立予定）に節税目的で所有権を移転したいと考えています。私の節税案についてアドバイスお願いします。 ■個人所有の不動産 　・千葉県山武市の１６７㎡の事業用土地（築年数不明の未登記プレハブ付） 　・購入価格１５０万（土地８０万、プレハブ７０万）、現金一括購入 　・購入時の諸経費＝仲介手数料３３万、登記費４万５５００円、印紙税１０００円 　・固定資産税無し 　・月額２．５万で地元の事業者に賃貸中。（地元不動産企業の管理委託費は賃料の５％） 　・プレハブの減価償却期間は簡便法により２年 ■課題 　購入２年後に減価償却が終わり、高額な税金の支払いが生じる ■対策 　１２０万（土地８０万、建物４０万）で法人に仲介手数料なしで売却。 　１２０万とした根拠は、譲渡税を最小化できる金額のため。 ■相談ポイント 　物件価格１２０万の妥当性が税務署に無理なく説明可能でしょうか？ 　→帳簿価格は土地のみの８０万となるが、収益性が変わらない場合、安すぎると考えた。 　→一方で１５０万を時価と考えると譲渡益が高額になる。 　→同等の物件が現在は市場に出ていないこと、築年数不明のプレハブ再建築価格は 　　中古プレハブの価格帯に幅があることから、明確な時価の根拠を作ることが難しい 　　状況。１２０万であれば、２年経過したことによるプレハブ劣化を見込んだ値として 　　説明可能と考えた。

  • 家事按分の経費に関する支払い

    家賃、スマホ代、光熱費、wi-fi代など今までは個人の口座から引き落として支払っていたのですが家事按分として一部の割合を経費にする場合 引き落とし先は事業用の口座に変更しなければいけないでしょうか？ 現状、事業用の口座の方は取引先に対して請求して振り込まれる給与の受け取りや仕事で使用するものを購入するためのカード支払いの引き落とし口座として使用しています。

  • アメリカの会社からUSドルの報酬をfreeに紐付けしていないWiseの口座に入金があった場合の処理方法。

    WiseアカウントにUSD900の報酬でWiseの手数料6.11USDが入った場合の処理はどうするのが正しいのでしょうか？ 取引登録で、 項目 入力内容 収支 収入 勘定科目 売上高 金額 ？？？（日本円はWiseのその日のレートで良いでしょうか？） 取引先 クライアント名 摘要 ○○動画制作報酬 仕訳も教えていただけると助かります。

  • 経費の仕分けについて。

    経費の仕分けについて質問です。 今、地域によって自治体が主催している抽選で応募する(デジタル商品券〇〇ペイがあり、〇円分購入すると〇円分お得になるサービス)を購入しました、ですがクレジットカード決済で選択できる会社が事業用で使っているクレカ会社しかなく渋々事業用クレカで購入しました。 どこでも使用できるため、お店の購入品/私用でも使えるのですが(個人事業主) 今回の仕分けは一旦お店のクレカ(事業用口座にて引き落とし)なので事業主貸として〇〇ペイの購入額で仕分けし後から事業で使用した分は通常通りの経費で処理であっているでしょうか？ それとも私用分だけ事業主貸で処理なのでしょうか？

  • お世話になります。スタートアップを経営しており、取締役招聘にあたりストックオプションの設計を検討しています。以下2点について教えてください。

    お世話になります。スタートアップを経営しており、取締役招聘にあたりストックオプションの設計を検討しています。以下2点について教えてください。 【会社の状況】 非上場・設立間もないスタートアップ 発行済株式150株（1,000分割予定） J-KISSにてCAP2億円で資金調達済み 既存株主はJ-KISS保有のエンジェル投資家のみ（未転換） 【質問1】行使価格の算定方法について 2023年7月の国税庁通達により、純資産価額方式で行使価格を算定できると理解しています。 当社は創業間もなく赤字のため、純資産はほぼ出資額（150万円）のみです。この場合、1,000分割後の行使価格を純資産価額方式で算定すると約10円/株になると思われますが、J-KISSのCAP2億円で実際に資金調達が完了している状況でも、純資産価額方式での低廉な行使価格設定は税制適格要件として認められますか？ 【質問2】無報酬取締役への付与について 招聘予定の取締役は当面無報酬での就任を予定しています。税制適格SOの要件として「取締役等への無償付与」とありますが、役員報酬がゼロの無報酬取締役への付与でも税制適格要件を満たしますか？ 以上、よろしくお願いいたします。

  • 火災保険料は家事按分すれば経費計上できるか?

    個人事業主で、自宅の一部を事業用に使用している場合、火災保険料は家事按分ルール(使用面積割合)を設定すれば、経費として計上できますか?

  • プライベートでのポイントで事業につかう物を購入した場合について

    バイクでフードデリバリーで個人事業主として働いています プライベートで使うヨドバシのポイントを使って、事業に使うバイクのエンジンオイルなどを全額ポイントで購入した場合経費にできますか？ 例:エンジンオイル2000円を2000ポイントで支払う できるとしたら、 仕訳は 消耗品2000円/事業主借2000円 でしょうか？

  • 開業日前から私用で使用していたパソコンの登録方法について

    この度(2026/5/1〜)、個人事業主として開業しますが2021年頃に私用で購入したパソコン(約30万)を業務用に転用します。 この場合、これをfreeeではどこへどのように登録すべきか分からず、ご回答いただけますと幸いです。 ※パソコンの購入時期と金額について詳細が分からず、サイトは覚えていますが領収書やログイン情報は失念している為、『頃』や『約』を用いておりますが問題ないでしょうか？ [補足] 色々調べるとfreeeでは決まった式に沿って金額を算出するようで素人ながら計算した式は下記の通りですがそもそも私の認識が正しいか不安であることとこれの記入方法と記入先がいまいち理解出来ておりません。 ・4年(パソコンの耐用年数)×1.5=6年 ・約30万円(パソコンの購入費)×0.9(旧定額法)×0.167(6年の時の定額法償却率)= 45,090円

  • トレカBOXの売買に関わる税金の扱いについて

    1.基本情報 * 職業：公務員（年末調整済み） * 副収入の内容：トレーディングカード（主に未開封BOX）の売買 * 売買の目的：コレクション＋不要分の売却（営利目的ではない認識） 2.取引の実態 * 購入方法：店舗（例：家電量販店・カードショップ）、フリマアプリ等 * 売却方法：フリマアプリ（例：Yahooフリマ）、カードショップ買取 * 年間売却予定額：10万円程度 * 利益見込み：７万円程度 * 売却頻度：年に1回まとめて処分予定 3.保有状況 * 主な保有物：未開封BOX（シュリンク付き含む） * 保管期間：数ヶ月〜1年程度 * 使用実態：観賞・コレクション目的 4.確認したいポイント（重要） ① トレカBOXは「生活用動産」として非課税扱いになるか？ ② 年間売却額・利益がどのラインを超えると課税対象になるか？ ③ 「継続的な売買」と判断される基準は？（回数・金額） ④ フリマアプリ利用でも雑所得扱いになるケースは？ ⑤ 確定申告不要でも住民税申告は必要か？ ⑥ 住民税のみ申告する場合の具体的手続き ⑦ 仕入れ価格が曖昧な場合の対応方法（まとめ買い・レシートなし等） ⑧ カードショップ買取とフリマ売却で税務上の違いはあるか？ ⑨ 公務員の副業規定的に問題になる可能性はあるか？ ⑩ 将来的に売却額が増えた場合、どの時点で注意すべきか

  • 19歳大学生の親の扶養から外れる収入のライン

    今年で19歳の大学生です 今年間145万ぐらいの勢いで稼いでいます このままいくと住民税や社会保険や親の扶養から外れる可能性はありますか？ そして何の税金がどれくらいかかるか教えてほしいです。

  • 支払済み専従者給与を事業主貸に振り替えたい

    個人事業主。１～３月に配偶者の専従者給与8万円×３か月＝24万円を支払済みですが、本日4月30日付で、専従者給与を事業主貸に振替え記帳したい。可能ですか？ 理由：5月1日からパートタイマー就職のため、年間を通じて考えたときに専従者要件を満たさないと判断できるから、そのようにしたい。 さらなる理由：専従者でないことで、扶養者として扱える。ちなみに配偶者の想定年収は、仮に24万円を加えたとしても年間100万円未満である。

  • オークションの確定申告について

    個人事業主です。 2月に叔父が亡くなり叔父の経営していた電気工事業の倉庫の片づけを頼まれいろんなものが出てきたので出品したところあれよあれよと売れて100万オーバー、その他にプレミア物のスピーカがあって買い取り業者に105万円で引き取ってもらいトータル200万 個人事業主としてどうすればいいですか 法定相続人の叔母からは許可頂いております。 もちろんオークション出品だけでなく衣類や書類の片づけもやっております。

  • 経費計上の仕方について

    個人事業主なんですが、自宅兼事務所にしていて、自宅、家賃、光熱費、駐車場などお母さん名義なんですが、経費計上するにはお母さん名義でも大丈夫でしょうか？ それか僕の名義に変更しないと行けないでしょうか？

  • 金策目的で趣味の物品を1年に20万以上買取してもらった場合、確定申告は必要でしょうか。

    現在職には就いており、あまり収入が多くない為、趣味のトレーディングカード、フィギュア、ゲーム、本などを売っていますが(趣味引退ではないので一部は残してます)、この場合、生活用動産の譲渡であり、1品30万円の利益でなければ確定申告は不要なパターンなのか、年に20万以上の利益がある場合、確定申告が必要なパターンなのか、どちらなのか分かりません。この場合はどちらに該当しますか？

  • フリーターの扶養について

    はじめまして。 今年の3月まで正社員として働いており、4月から親の扶養に入ることになりました。 社会保険の扶養は4月からの収入で適用してくれるのでしょうか。 また、税の扶養の方は1月〜12月の収入ということでほぼ確実に外れてしまう、ということなのでしょうか。 ご回答よろしくお願いいたします。

  • 鉄くず買取り6回利用し20万円を越えた場合

    空き家の片付けを行い、鉄くず、配線が出たため買取りに6回持ち込んだところ買取り金額が20万円をこえてしまいました。 この場合は副業にあたりますか？また確定申告の申告は必要でしょうか？

  • 法人なりしたときの、資産の引き継ぎ方法について。

    米農家です。法人なりしたのですが、農業機械などの資産を引き継ぐ場合、どのような手続きが必要かお教え頂きたいです。

  • 3年間でネットオリパを用いて集めたトレカの売却益について

    会社員です。 3年間で約250万ほどネットオリパに使用しました。 ほとんどはオリパを再購入するためのポイントとして交換しており、実際に手元に残ったカードは計8点なのですが、売却しようと考えています。（ポイントは全て使い切っています） カード価格の高騰で1点で100万円を超えるカードもあり、仮に全部売却したら300万円を超えてきます。 確定申告で所得としてあげるつもりではあるのですが、課金額は購入金額とすることは可能なのでしょうか。 課金する際はPayPayを使用した為、課金額は正確に分かりますが、どのカードを取得するためにどのくらい課金したかは判断できません。 よろしくお願いします。

  • ピアノ教室の経費の仕訳について

    演奏会やコンクールなど勉強のために聴きに行く時の交通費や入場料はどのように仕分けたらよいか

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