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初めまして。業務委託先が源泉徴収を行わない場合の確定申告の 注意点についてお伺いしたく思います。 今年から小さな出版社と業務委託契約を締結し、執筆業をしている者です。 契約当初から先方より源泉徴収はしていないので自分で確定申告時に 手続きしてくださいと説明を受け、これについては了承しました。 確定申告自体は不動産所得・雑所得があり毎年行っていますが これまで源泉徴収・支払い調書がない状態での確定申告を行ったことがなく 手続きに不安があります。 このような場合、執筆依頼の案件の対応日・名称・単価を帳簿としてエクセルに記録し、 原稿料が振り込まれるネット専業銀行の入金一覧があれば記録としては 足りるものなのでしょうか? あまり税に明るくはないため、愚問でしたら申し訳ございません。 どうぞよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/07/15
- 確定申告
- 回答数：3件
現在、副業としてクラウドソーシングでデザインの仕事をしています。仕事内容は主にコンペ形式で、採用された場合のみ報酬を受け取るため、毎年収入が大きく変動する不安定な働き方です。 一昨年、昨年はパート収入を含めても年間100万円程度で、夫の扶養内でした。 しかし今年は、たまたま単価の高いコンペに採用され、その後、そのパンフレットの残りのページの制作を追加で契約しました。さらに同じクライアントから支社のパンフレット制作も依頼され、この仕事を受けると年間収入が130万円を超える見込みです。なお、この案件は今回で終了予定で、クライアントにも追加の依頼予定がないことを確認しています。 年金事務所に相談したところ、「パートであれば年間130万円未満となる見込みを判断しやすいが、副業の場合は来年以降も130万円未満に収まる見込みがあるかどうか判断しにくいため、一度扶養を外れると、再び扶養に入るのは難しい」と説明を受けました。 私の仕事はコンペ形式のため、来年以降の収入を正確に予測することはできません。ただ、例年の受注状況からすると年間収入は130万円未満であり、今年だけ単価の高い案件や追加依頼が重なったことで130万円を超える見込みとなっています。来年も同じような収入になる保証はありません。 【質問】 このような場合、一時的に年間収入が130万円を超えて扶養を外れたとしても、翌年以降は130万円未満となる見込みであることを示せれば、再び扶養に入ることは可能なのでしょうか。 また、その「130万円未満となる見込み」は、どのような方法や資料で証明すればよいのでしょうか。例えば、前年までの収入実績や、クライアントから「契約は今回で終了」と確認できる内容などが判断材料になるのでしょうか。 クラウドソーシングによる副業（個人事業）の場合、健康保険の扶養はどのような基準や資料をもとに「今後の収入見込み」を判断するのでしょうか。
- 投稿日：2026/07/14
- 税金・お金
- 回答数：1件
メルカリで不要になった一眼を売ったお金とYouTube収益を合わせて20万円を超えた場合について
一般会社員です。メルカリで不要となった一眼レフカメラやレンズを売ったお金とYoutubeで得た収益を合算して20万円を超える場合は確定申告が別途必要となるのでしょうか？ メルカリでの売却金のみで20万円を超えることがあってもYoutubeの収益のみで20万円を超えることはありません。
- 投稿日：2026/07/13
- 確定申告
- 回答数：4件
記念パーティーの運営を行っている事業者です。 弊社は適格請求書発行事業者（インボイス登録事業者）です。 パーティー参加者へ手渡しする領収書についての質問です。 参加者へ発行する領収書につきまして、下記の記載内容で問題ないかご教示いただけますでしょうか。 【領収書記載内容（案）】 ・合計金額（税込）：30,000円 ・但し書き：〇〇パーティー参加費として ・発行日：〇年〇月〇日 ・内訳 - 税抜金額（10％対象）：27,273円 - 消費税額（10％）：2,727円 ・発行者 - 会社名 - 住所 - 電話番号 - 適格請求書発行事業者登録番号 また、宛名についても確認させてください。 企業単位での参加ではなく、主賓のご友人・知人など個人で参加される方へ発行する領収書については、個人名の宛名を記載せず発行しても問題ないとの認識ですが、相違ございませんでしょうか。 一方で、企業からの参加者で、会社名宛ての領収書をご希望される方につきましては、会社名を宛名として記載した領収書を発行する運用を予定しております。 上記の運用で問題ないか、ご教示いただけますと幸いです。 何卒よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/07/09
- 税金・お金
- 回答数：3件
開業前に支払った、仕事に必要な情報、コンサルティング、プロデュースにかかった費用を開業費として青色申告決算書に計上できますか？
- 投稿日：2026/06/29
- 確定申告
- 回答数：4件
役員報酬の社会保険料控除ミスにともなう差額精算と定期同額給与への影響について
お世話になります。 一人社長の法人を経営しております、今月の役員報酬の支給において実務上のミスが発生したため、税務上の取り扱いについてお手数ですが、ご相談させてください。 【発生した事象】 今月分の役員報酬において、社会保険料の控除額の計算を誤ってしまいました。 結果として、本来の金額よりも手取り額（実際の銀行振込額）が200円多くなってしまいました。 なお、総支給額（額面）自体は、当初設定した定期同額の金額から一切変更しておりません。 また、弊社には現在、「役員借入金」の残高がございます。 【今後の対応案（検討している処理）】 給与明細データおよび会計ソフトの給与仕訳は、本来の「正しい社会保険料」および「正しい手取り額」に修正します。その上で、多く振り込んでしまった200円の差額（過払分）について、以下のいずれかで処理しようと考えております。 案①：役員借入金との相殺 多く振り込んだ200円を「役員借入金の一部の返済」として処理し、役員借入金の残高を200円減らす。 案②：翌月の振込額での調整（希望） 給与の過払分として翌月に繰り越し、翌月の役員報酬の実際の振込額から200円を差し引いて支給する。 【ご相談・確認したい点】 額面（総支給額）が変わっていなければ、手取り振込額に200円のズレが生じても、「定期同額給与」の損金不算入リスクなどの問題はないという認識でよろしいでしょうか。 既存の役員借入金はあるものの、実務の手間などを考慮し、できれば「案②（翌月の振込額から200円をマイナスして調整する）」での処理を希望しております。 この方法で進めても税務上・会計上、特に問題はございませんでしょうか。 お忙しいところ恐縮ですが、ご回答のほどよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/06/26
- 給与計算・年末調整
- 回答数：4件
正社員年度途中退職後、父親の扶養に戻る場合の「年収の壁」と「社会保険の壁」について
質問失礼します。 新卒として4月1日付で公務員として働き、翌月の5月12日に退職をしました。 公務員の給与としては、4月分と5月の日割り計算で頂いた計50万ほどです。 そのうち交通費が15万円ほど含まれています。 退職後、翌日の5月13日から父親の扶養に入り、現在はアルバイトで給与を受け取っています。 そこで質問なのですが、「税金の壁」と「社会保険の壁」の計算では、両方ともに公務員時代の給与を含めた金額で計算すべきなのでしょうか。 それとも、公務員時代の給与は含めずに、扶養で働いているアルバイトの給与のみの合計金額で計算すればよろしいのでしょうか。 ご回答頂ければ幸いです。
- 投稿日：2026/06/23
- 給与計算・年末調整
- 回答数：2件
運送部門で使用するトラックドライバー用の血圧計(8万円)について科目は消耗品費と福利厚生費どちらがよいでしょうか？また、共通対応方式では課のみでよいでしょうか？ トラック協会なども乗務前点呼時の血圧測定を推進しており、業務上事故防止のために重要なものではあります。そう考えると消耗品費かなと思います。アルコールチェッカーや、食品工場の衛生管理用のセンサーなども業務上必要性が高いため同様なのかなと思います。 ただ健康診断などは福利厚生費ですよね。そして血圧測定というのは健康診断に近い面があるように思います。そうなると福利厚生費なのかなという気も。 ただ懸念として、税務上は福利厚生費について公平性要件がありますよね。血圧計を使用するのは運送部門のみなのでそこがどうなのかなと。 逆に、運送部門以外も空いてたら使っていいよとするのはどうでしょうか？それはそれで業務上の必要性がないとかで現物給与認定のリスクがありますか？
- 投稿日：2026/06/18
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
ソフトウェアの税務上の耐用年数は20年使うような大型のシステムだろうと毎年新しいソフトを買うようなソフトだろうと（複写して販売するための原本または研究開発用のものでなければ）一律に5年なのでしょうか？ ホームページについて7年毎にリニューアルしている場合も7年ではなく5年でいいのでしょうか？ 一応Webから操作する編集機能も付いていて電子マニュアルや編集サイトのショートカットファイルなどのCD-ROMも契約書上は対価に含まれていますが、こちらはソフトウェアではなく繰延資産で償却期間はリニューアル間隔の7年とされる可能性もあるでしょうか？ ちなみに運用保守料はそれとは別に毎月払いで7年毎に契約書更新となっています。 1年毎に新しく買い乗り換えるようなソフトなら書類をしっかり揃えれば有姿除却の余地もある感じでしょうか？
- 投稿日：2026/06/16
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
祖父から孫への学費援助について、過去にかかった学費を補填すると贈与税はかかりますか
祖父から在学中の孫への学費援助について質問です。 過去（一昨年～今年）にかかった学費の一部をあとから補填する形で援助した場合、 30万円ずつ６回にわけて送金したとして、贈与税はかかりますか？ 学費の明細は学費振込口座（貸与型奨学金の関係で本人の口座）の通帳で確認可能です。 入学金等をのぞいて年間平均150万ほどかかる学校です。 ただし諸事情で今年は奨学金の給付が受けられず、孫の両親が補填しています。 なお、祖父からの援助の振込先は孫本人の口座ではなく、 孫の父（祖父の息子）の口座になる予定です。 このやり方では贈与税が発生してしまう場合、なにか対応策はあるでしょうか。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/06/14
- 税金・お金
- 回答数：2件
業務委託契約と雇用契約を掛け持っている場合の親の扶養について
現在私は大学四年生(23歳)で業務委託契約による家庭教師と雇用契約による事務員のアルバイトをしております。 2026年1月〜2026年12月のそれぞれの収入を計算したところ、 業務委託契約による報酬：40万円前後 雇用契約による給与：20万円前後 になりそうです。 この場合親の扶養からは外れるのでしょうか。もし外れる場合は何らかの対策はありますか。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/06/10
- 税金・お金
- 回答数：4件
当方、個人事業主で編集者です。４月に開業いたしました。 ・当方より、原稿料、撮影料などで個人事業主の方へ支払いが発生します。その場合、当方は、源泉徴収をして支払いをする必要がありますか。 ・当方が、支払いを受ける会社様からは「税込価格」から源泉が引かれて入金されます。その場合、当方からの支払いの際も「税込」で源泉徴収額を計算して良いでしょうか。通常、源泉徴収は税込、税抜どちらで計算するのかも教えてください。 どうぞよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/06/10
- 税金・お金
- 回答数：4件
集めていたトレカを複数回売って20万を超えた場合確定申告は必要ですか？。
集めていたトレカが高騰してフリマで数千円から数万円で複数回売って現在の総額が20万以下ですが、20万を超えた場合に確定申告は必要になりますか？。
- 投稿日：2026/06/10
- 確定申告
- 回答数：2件
個人事業主の経理処理について質問です。 事業用と私用の支払いが混在しているクレジットカードを使用しています。 私は、クレジットカード利用時に ・事業用の支払い → 「消耗品費（または該当経費）／未払金」 ・カード引落時 → 「未払金／普通預金」 として処理し、私用分は引落時に「事業主貸／普通預金」で処理しています。 一方、夫は、クレジットカードの引落額をそのまま処理し、年末に事業利用割合を計算して按分すればよいのではないかと言っています。 個人事業主の場合、 ①利用時ごとに事業分と私用分を区分して記帳する方法 ②年末に利用割合で按分する方法 のどちらが一般的でしょうか。 また、税務上や帳簿の正確性の観点からは、どちらが望ましいのでしょうか。 因みに、カードの利用は電気代や家賃などではなく夫の仕事用の道具の購入か個人的な購入が主になっています。 ご教示いただけますと幸いです。
- 投稿日：2026/06/08
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
昨年法人成りし、初めての決算を迎えています。 法人成り後に購入した車両について、詳細を確認していると個人の名義で購入していた事が分かり、法人成り後の購入のため、名義の変更は出来ないと言われました。 法人の資産として計上し、毎月のローンも経費として計上予定です。 どのようにすればよいでしょうか。 支払は、法人口座の開設が遅れてしまい、頭金・月々の支払ともに個人口座を使用しており、役員資金の名目で計上しています。
- 投稿日：2026/06/04
- 法人決算
- 回答数：3件
私は保育士をしています。 それだけでは足りなくて、何か家でできないかなとチャトレを始めました。 親と知り合いが友だちに雇われてお金を貰いながら送り迎えとかしてるんだってーという話をしたら確定申告〜〇〇と確定申告の話が出ました。 確定申告はいくらからなんだろと調べたところ20万と書いてあって、今までやってたチャトレのお金を振り返り、2023年には超えていました。確定申告をしていなくて、、どうしたらいいですか、？
- 投稿日：2026/06/02
- 確定申告
- 回答数：4件
3月決算の中小企業です。今月（2026年5月）の定時株主総会で翌月6月からの毎月の役員報酬を30万円と決議しました。そうすると、次の定時株主総会が2027年5月なので職務執行期間中の2026年6月から翌事業年度の2027年5月までは毎月30万円の支給にしなければならないと思います。例えば業績調整のため翌事業年度の4月・5月は15万円としたら、当事業年度と翌事業年度の損金不算入額はどのように計算しますか？
- 投稿日：2026/05/30
- 法人決算
- 回答数：3件
贈与税に関して質問です。 配偶者との生活費および家賃などを自分が一旦まとめて支払い、後日半分もらう形を取っています。 精算が滞っており、2024年頭くらいから精算が行われていない状態となっています。 一旦家賃だけでもということで、2024年～2026年3月までの家賃分をもらうことにしました。合計140万ほどの額になります。 家賃の支払いはアプリに送金履歴が残っており、送金で受け取ったお金もアプリに履歴と、都度メモを残しています。 また贈与税がかかる可能性のあるお金として、今年は別件で親から50万もらっています(残り60万は非課税のはず)。 そこで質問です。 ・配偶者との生活費、家賃のやり取りは贈与税の対象外と聞いています。今回のような数年分まとめて支払うケースでも同様でしょうか？ ・それ以外の2年分の生活費や、一昨年行った結婚式の費用なども贈与税の対象外となるでしょうか？
- 投稿日：2026/05/29
- 税金・お金
- 回答数：4件
大学院1年生です。早生まれのため、2026年12月末の時点では22歳です。 私はアルバイトでの給与（110万円超）と大学の講義補助による給与（10万円程度）をいただいています。また、社会保険の扶養内に収めるため、合計130万円以下に抑えるようにしています。 今年度は、税金と社会保険の扶養から外れないようにする場合、合計の給与を何万円以下とするべきなのでしょうか。 さらに、新たに現物株の取引きを始めたいと考えています。源泉徴収ありの特定口座を開設しました。この場合、株で得た利益は、上記の給与所得と合算され、扶養が外れるか否かの判定に用いられるのでしょうか。
- 投稿日：2026/05/26
- 税金・お金
- 回答数：3件
前年度の確定申告書類のどこをみると今年の個人事業税があるかないかについてわかりますか？
- 投稿日：2026/05/25
- 税金・お金
- 回答数：3件