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実家の一室をネイルサロンとして立ち上げた場合、住宅ローン返済の利息、火災地震保険は自宅の25%分の使用率のため経費にできることを知ったのですが、勘定科目は利息の部分はどの選択にしたらいいのかわからなく質問させていただきました。
- 投稿日：2026/09/03
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
非上場株式100株を所有しており、今回全株を1,000万円（＠10万円）で売却します。数年前に50株を250万円（＠5万円）、30株を210万円（＠7万円）、20株（不明）で購入したものです。譲渡所得を計算するうえで取得価額は総平均によるとのことですが、20株の取得費が不明のため1,000万円×5％（概算取得費）で計算するのでしょうか。それとも20株分のみ5％で計算してもよろしいのでしょうか。
- 投稿日：2026/09/02
- 確定申告
- 回答数：1件
収集・楽しむ事を目的としたトレカを売却した際の確定申告の有無について。
パート・アルバイトをしているのですが、趣味で1年前からパック購入や大会入賞景品等で集めていたカードを今年の7月にカードショップで売却したところひと月で199210円になりました。 内パック購入等から集めたカードは118210円、大会入賞景品は81000円になりました。 ここ1年でのパック購入のレシートは全てとってあり、パック購入費全額はパックから集めたカードを売却した金額を超えていますが、 パック購入で集めたカード全てを売却したわけではありません。 この場合、 ①現時点での確定申告の必要性。 ②必要だったとして雑所得か譲渡所得か。 ③また経費について、大会参加や売却した際のカードショップまでの交通費、大会参加費、パックの購入費等は経費に入るのか。 ④パック購入費が経費に入る場合、その計算方法。 を教えていただけると助かります。 私は確定申告をしたことがないため、拙い質問になってしまい申し訳ありません。
- 投稿日：2026/08/31
- 確定申告
- 回答数：2件
お世話になっております。 法人（事業内容：SaaS・システム開発会社）と個人（個人事業主：クリエイター業）の事業区分についてご相談です。 法人では、特定ジャンルの情報・レビューサイトを、データベース・検索・評価・ランキング等の機能を備えたWebサービスとして自社開発・運営する、Webサービス事業（SaaS事業）を考えています。 この法人のWebサービス事業（SaaS事業）の収益化手段として、AdSenseやアフィリエイト、タイアップ等を利用した場合、これらは法人のWebサービス事業の売上として扱って問題ないでしょうか。それとも、アフィリエイト等を行うことで別途「アフィリエイト事業」として扱う必要がありますでしょうか。 また、代表者個人でも別途ブログ等でアフィリエイト収入を得る予定です。法人と個人で媒体・運営主体・収益の入金先等を明確に分けていれば、それぞれ法人・個人の収益として区分して問題ないでしょうか。 ご相談の理由として、法人と個人で同じ「アフィリエイト」という収益手段を利用することで、同一事業とみなされたり、法人と個人間の利益相反・所得の付け替え等と判断されるリスクがないかを確認したいと考えています。 お忙しいところ恐縮ですが何卒宜しくお願い致します。
- 投稿日：2026/08/29
- 節税対策
- 回答数：2件
【新設法人の役員報酬の支給開始時期と「設立後3か月以内」の考え方について】 8月14日に株式会社を設立したケースについて質問です。 設立後しばらくは役員報酬を0円とし、11月12日に株主総会で、 「役員報酬を11月分から月額25,000円とし、毎月末締め・翌月10日払いとする」 と決議したとします。 この場合、 ・11月12日 役員報酬月額25,000円、11月分から支給と決議 ・11月分役員報酬 25,000円 ・12月10日 11月分25,000円を初回支給 ・以後、毎月10日に前月分25,000円を支給 という運用で、11月分以降の役員報酬は法人税法上の「定期同額給与」として損金算入できるでしょうか。 「設立後3か月以内」という要件について、私の理解では、3か月以内に役員報酬額や適用開始時期を決議しておき、その決議後に到来する最初の通常の支給時期から決定した金額を支給すればよく、実際の初回振込日そのものが設立後3か月以内である必要まではないのではないかと考えています。 一方で、新設法人の場合には、設立後3か月以内に実際の支給開始まで行う必要がある、あるいは設立月を含めて3か月目までの「報酬月」から支給を開始する必要がある、という考え方もあるのでしょうか。 上記の場合、 ① 11月10日の決議で11月分から月額25,000円と定め、12月10日に初回支給する方法 と、 ② 10月分から月額25,000円とし、11月10日に初回支給する方法 では、定期同額給与の取扱いに違いがありますでしょうか。 また、「設立後3か月以内」に求められているのが、 ・役員報酬額を決議すること ・報酬の対象月を開始すること ・実際に役員報酬を支給すること のどれなのか、根拠となる法令・通達・国税庁Q&A等もあわせてご教示いただけますと幸いです。
- 投稿日：2026/08/27
- 会社設立・起業
- 回答数：1件
このタックスアンサーにこのような記載があります。 No.2526 給与が一部未払の場合の源泉徴収｜国税庁 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/gensen/2526.htm 【年末調整を行う際に未払の給与等が残っている場合は、その未払となっている給与等の金額も年間の給与等の支払金額の総額に含めるとともに、その未払給与等に対応する所得税および復興特別所得税の額も年間の所得税および復興特別所得税の額の総額に含めたところで年末調整を行います。】 ここでいう未払給与等について確認です。 例えば15日締25日支給とします。11/16～12/15を12/25支給、12/16～1/15を1/25支給です。 ①まず会計・法人税法の帳簿上、支給日のみ費用計上していた場合 12/25 給与／預金 1/25 給与／預金 この場合も12/16～12/31の労働分の給与について日割りで仮算出？のような事をして年末調整に含める(また、実際に支給・源泉徴収する翌年の年末調整で除外する)のがルールなのでしょうか？ ②次に会計・法人税法の帳簿上、いわゆる「未払費用の見越し計上」をしていた場合 12/15 給与／未払費用 12/25 未払費用／預金 12/31 給与／未払費用 1/15 給与／未払費用 1/25 未払費用／給与 この場合はタックスアンサーの未払給与等に該当するという事でよいのでしょうか？ 3月決算で年次のみ見越し計上し月次や四半期はしていない場合はこの場合に該当せず①のようになるでしょうか？ ③労働契約書・就業規則で定められた給与支払をしていない場合 上記例だと12/25に支給をしていない場合（12/31時点で11/15～12/15分労働の給与が支払われていない） この場合についても仕訳として未払計上する場合としない場合とあると思いますが、いずれにせよ実際の源泉徴収はしないと思います もしかしてここで言う未払給与等は③のみなのでしょうか？ 仮にそうだとするとタックスアンサーの表現だと一意性が弱く分かりづらい気がします...（所得税法上の未払と法人税法上の未払が異なる感じ？）
- 投稿日：2026/08/25
- 給与計算・年末調整
- 回答数：3件
1BOX5700円のトレーディングカードを買ったところ200万円で買取されているカードが排出しました。 売りに出した場合税金がいくらかかり、どのような手続きが必要か教えて頂きたいです。 また、自分は親の扶養に入っているのですが外れることになるのでしょか。 ちなみに現在20歳のフリーターのです。 1月から6月までは毎月平均18万円の手取りの収入がありました。それ以降はまだ働いておりません。 よろしくお願い致します。
- 投稿日：2026/08/23
- 確定申告
- 回答数：2件
初めまして。 確定申告のことで気になり、質問いたします。 今年に入ってから、昔幼少期の頃に集めていたカードを、もう不要だと思い、数回(おそらく5回ほど？)売りに行きました。 1回の買取は30万行くことはなかったのですが、数枚持って行った際に12万ほどの買取があり、レシートをすててしまったため、不明ですが、おそらく総額50万いってるかどうかです。 転売目的でカードを購入ではなく、家で片付けをしていて、発見したものを売った場合でも確定申告必要でしょうか。 お手隙の際にご回答頂けますと幸いです。
- 投稿日：2026/08/19
- 確定申告
- 回答数：5件
メルカリの高額取引による税金の支払い、確定申告の提出の義務の有無について質問があります！
私は現在学生で、メルカリである時計を50万円やゲームカセット3万円、バッグを45万円など合計約100万円分を売ろうとしています。すべて普段使用していて時間が経つにつれ使わなくなってしまったものです。これらを購入したときの日にちや値段を示すものがなく、これらをすべて売ったとしても購入時の値段と比べると利益は大きな損になりますが、それを証明することはできません。この場合利益はマイナスだけれど確定申告や税金を支払うことの義務は生じますか？自分は税金に関しての知識はほとんど無い人間なので素人にも分かりやすく説明していただけると幸いです。ちなみに、売ろうとしているものはすべて3年以上前に買ったものです。
- 投稿日：2026/08/16
- 確定申告
- 回答数：5件
大学4年生です。 今年度1月から12月の給与に関して、総額（年収）は110万にも満たないため問題ないかと思うのですが、7月104,903円、8月107,051円、9月121,898円の予定であり、この3ヶ月間だけ3ヶ月平均108,000円を大きく超えそうです。 この3ヶ月には交通費15,000円が含まれておらず15,000円も交通費としてもらっています。 親の来年の税金が上がる可能性はありますか？
- 投稿日：2026/08/15
- 給与計算・年末調整
- 回答数：3件
大学生、青色確定申告について質問です。 大学生で、バイトをかけ持ちしています。最近、イラストの有償依頼をしたいと思うようになりました。 ただ、有償依頼の場合はアルバイトとは雇用形態が違うため、税金の関係で稼げる額が減ってしまいます。 そこで、青色確定申告をして条件を満たすと、65万の控除が受けれ、65万までの収益なら所得0に出来ることを知りました。 ただ、青色確定申告をするには、申請書や開業届が必要なことを知りました。ただの大学生が有償依頼を受ける場合でも青色確定申告をするための申請は通りますか？ 申請が通るための条件を教えてください。 大学生だと雑所得になる、大学生でも大丈夫、色んなサイトを見たのですが人によって意見が違いすぎて、混乱しております。
- 投稿日：2026/08/11
- 確定申告
- 回答数：6件
ひとり法人ですが、出張規程を定めて役員に対し出張日当を支払うことにしています。 しかしながら今期は設立期のため、実際には役員への支払いをしておりません。 そのため未決済で日当を複数回分計上しています。 これを未払いのまま第2期に持ち越し、利益が出た時点で支払ったのちに支払い済みの処理をしたいと思っていますが、この方法で今期（第1期）の決算は問題ないでしょうか？
- 投稿日：2026/08/06
- 法人決算
- 回答数：4件
20歳大学生です。７月からバイトを掛け持ちし始めました。 普段は月6～８万、春休み期間に月15万ほど稼いでしまい毎月所得税が引かれています。 親に何があっても扶養を外れてはいけないと言われているのですが、7月末までに振り込まれた累計額が82万2336円でした。。。 ①掛け持ちをしていれば、扶養をはずれていたり所得税が発生しなくても確定申告が必要なのでしょうか。 ②親の扶養は123万円から外れてしまうと思うのですが、この123万とは振り込まれた額ではなく、引かれている所得税も足した額でしょうか。（交通費は123万円に含まれないという認識で間違いありませんか。） ③もしも扶養から外れず、所得税やその他諸々の税を払わないならば、123万円から既に稼いだ82万2336円と、控除(？)されている所得税の額を引いた分しか稼げないということでしょうか。だいたいあとは30万ほどしか稼げないという認識で大丈夫ですかね。 ④扶養や税についての相談は税理士さんにお金を払ってするしかないのでしょうか。 色々なサイトや情報を見たのですがわからなくなってしまいたくさん質問してしまいました。一つだけでもいいのでご教授いただければ幸いです。
- 投稿日：2026/08/04
- 給与計算・年末調整
- 回答数：3件
個人事業主としてSNSの動画を作成しております。 企業様からの案件で、商品のリール動画等を作成して、作成費の収入を得てます。 企業様から広告用に支給された商品について、以下の場合の会計処理についてご教示頂けますでしょうか。 ①ハンドソープ等、トータル数千円程度の価格の物品を、そのまま個人利用した場合と、個人利用せず捨てた場合の処理方法 ②スマートウォッチや美顔器の様な数万円程度の価格の物品をそのまま個人利用した場合と、個人利用せずに友人にあげた場合、個人利用せず捨てた場合の処理方法 お手数おかけしますが、何卒宜しくお願い致します。
- 投稿日：2026/08/03
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
今年に祖父から生前贈与だと言われて100万円ほどもらっていました。(忘れていた) そして、母(私と同居しています)から50万円もらいました。 「母からの贈与」のお金で300円ほど買い物をしました。 祖父からの贈与を思い出し、贈与税がかからない方法として「母からの贈与」を返せばいいと思ったのですが、すでに少し使っており全額返しても贈与税の対象になるのでしょうか？ 返せば問題ないのでしょうか？
- 投稿日：2026/07/30
- 税金・お金
- 回答数：2件
会社員です。 年収450万 欲しいカードがありオンラインオリパを回したが、欲しいのが出なかった為いらないものは実店舗カードショップで売却。 判断が難しいかもしれませんが、転売目的ではなく不要なので売却した形です。 残っているカードもなく、アプリも退会済です。 オンラインオリパの為、売却したカード1枚1枚に使った金額が不明なので、取得費は無いもの（もしくは5%）で考えています。 4月〜6月 5回に分けて 1回目 数枚で約22万 2回目 数枚で約32万 3回目 A店舗数枚で約40万 B店舗2枚で約40万 4回目 1枚で約42万 5回目 数枚で約7万 合計で約190万ほどの金額になります。 ① 色々なサイトで見たのですが、トレーディングカード1枚の売却金額が30万以下の物は生活用動産として非課税（確定申告の対象外）という認識で間違いないでしょうか？ ② ①の場合まとめて売却して30万を超えてても1枚が30万を超えるものがなければ申告不要という認識で大丈夫でしょうか？ ③ 4回目の時のみ1枚の売却金額が42万だったので、確定申告をするのはこれのみで大丈夫でしょうか？ ④ 仮にこれらが雑所得としてみなされた場合でも、対象となるのは4回目の売却時の分だけでしょうか？ 長くなり申し訳ございません。 ご返答よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/07/28
- 確定申告
- 回答数：2件
ネットオリパで得たカードの売買について確定申告は必要なのか？
カード集めが趣味で、ネットオリパで1000円で当たったカードを、不要なのでフリマアプリで約250万で売りました。 初めてネット上でトレカを売り、売ったのもその一回だけです。 手数料分で10%引かれて、約225万がが利益となりました。 あまり知識がなく、その一回分のみの確定申告は必要でしょうか？ もし必要だとしたら、いくらくらい税金がかりますでしょうか？ 会社員年収約500万です。
- 投稿日：2026/07/27
- 確定申告
- 回答数：2件
現在会社員です。昨年(2025年)に入ってから今現在にかけて元々好きだったジュエリーをメルカリ等フリマアプリで買っては売って(サイズ感が合わなかったり思ってたのと違ったり)を繰り返しています。 フリマアプリで購入した金額より安く売れたり高く売れたものもあります。 ふと、これは税金がかかるのでは？と思い調べたらここに辿り着きました。 一点30万を超えるジュエリーは売却していませんが 一つ一つ取引履歴を見ながら今年入ってのジュエリー7点(のうち1点元々持っていた古いジュエリー)の売却金額の合計が461,400円でした この元々持っていた1点を除く6点は全てフリマサイトで購入したジュエリーで購入金額の合計が402,200円になります。 全て購入履歴はアプリから確認できますが 無知で恥ずかしい話し、この場合確定申告が必要かどうかを知りたいです。 あと確定申告が必要な場合、配偶者にはできるだけこの内訳を知られたくないのですが何かしら知られてしまう事例は等ありますでしょうか？
- 投稿日：2026/07/21
- 税金・お金
- 回答数：4件
初めまして。業務委託先が源泉徴収を行わない場合の確定申告の 注意点についてお伺いしたく思います。 今年から小さな出版社と業務委託契約を締結し、執筆業をしている者です。 契約当初から先方より源泉徴収はしていないので自分で確定申告時に 手続きしてくださいと説明を受け、これについては了承しました。 確定申告自体は不動産所得・雑所得があり毎年行っていますが これまで源泉徴収・支払い調書がない状態での確定申告を行ったことがなく 手続きに不安があります。 このような場合、執筆依頼の案件の対応日・名称・単価を帳簿としてエクセルに記録し、 原稿料が振り込まれるネット専業銀行の入金一覧があれば記録としては 足りるものなのでしょうか? あまり税に明るくはないため、愚問でしたら申し訳ございません。 どうぞよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/07/15
- 確定申告
- 回答数：3件
現在、副業としてクラウドソーシングでデザインの仕事をしています。仕事内容は主にコンペ形式で、採用された場合のみ報酬を受け取るため、毎年収入が大きく変動する不安定な働き方です。 一昨年、昨年はパート収入を含めても年間100万円程度で、夫の扶養内でした。 しかし今年は、たまたま単価の高いコンペに採用され、その後、そのパンフレットの残りのページの制作を追加で契約しました。さらに同じクライアントから支社のパンフレット制作も依頼され、この仕事を受けると年間収入が130万円を超える見込みです。なお、この案件は今回で終了予定で、クライアントにも追加の依頼予定がないことを確認しています。 年金事務所に相談したところ、「パートであれば年間130万円未満となる見込みを判断しやすいが、副業の場合は来年以降も130万円未満に収まる見込みがあるかどうか判断しにくいため、一度扶養を外れると、再び扶養に入るのは難しい」と説明を受けました。 私の仕事はコンペ形式のため、来年以降の収入を正確に予測することはできません。ただ、例年の受注状況からすると年間収入は130万円未満であり、今年だけ単価の高い案件や追加依頼が重なったことで130万円を超える見込みとなっています。来年も同じような収入になる保証はありません。 【質問】 このような場合、一時的に年間収入が130万円を超えて扶養を外れたとしても、翌年以降は130万円未満となる見込みであることを示せれば、再び扶養に入ることは可能なのでしょうか。 また、その「130万円未満となる見込み」は、どのような方法や資料で証明すればよいのでしょうか。例えば、前年までの収入実績や、クライアントから「契約は今回で終了」と確認できる内容などが判断材料になるのでしょうか。 クラウドソーシングによる副業（個人事業）の場合、健康保険の扶養はどのような基準や資料をもとに「今後の収入見込み」を判断するのでしょうか。
- 投稿日：2026/07/14
- 税金・お金
- 回答数：1件