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住宅ローンや家で仕事をしてるので その分が家賃控除にならないのか？ などを知りたい
- 投稿日：2026/01/17
- 確定申告
- 回答数：1件
ショッピングモール精算（売掛金相殺・入金処理・相手勘定の扱い）についての確認
いつもお世話になっております。 取引入力の方法について確認させてください。 私はショッピングモール内のテナントとして飲食店を運営しています。 売上・精算の流れが以下のような形になっています。 ・売上は毎日、いったん施設側に入金される ・月末締め、翌月末払い ・翌月末の入金時に、家賃・光熱費・清掃費・消耗品費・仕入代金等の諸経費が売上から差し引かれ、差引後の金額が振り込まれる ・振込時に銀行手数料が差し引かれるため、売上−諸経費と完全一致せず、少額の差額が出ます この場合の取引入力について、以下の理解で合っているか確認したいです。 ① 毎日の売上 → 売上高／売掛金として計上 ② 月次で渡される費用明細（家賃・光熱費等） → 実際に現金や口座から支払いは発生していないが、 売上から相殺されているため、 各費用（家賃・水道光熱費・清掃費等）を計上し、 相手勘定を「売掛金」として処理（＝売掛金を減らすイメージ） ※相手勘定に売掛金を選択することは可能ですか？ ③ 翌月末の入金 → 普通預金／売掛金として、①−②の差引後金額を入金処理 （銀行手数料分は支払手数料として別途計上） 質問１． このように、 ①売上計上 ②売掛金から費用を相殺 ③差引後入金で売掛金を消し込む という3段階で処理する考え方が通常でしょうか？ 質問２． ②の際に、売掛金から費用を相殺する方法がわからないため、教えていただきたいです。 もし、より適切な処理方法や、実務上の注意点がありましたらご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/01/14
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
お世話になっております。freeeを利用して確定申告の準備をしている個人事業主です。 現在、自宅にて「在宅でのオンライン事業」を行っております。 家賃（または住宅ローン）や水道光熱費などの固定費はすべて、同居しており生計を一にする夫の口座から支払われています。 この状況について、以下の3点をご教示いただけますでしょうか。 1. 夫の名義で一括して支払われている家賃や光熱費の一部を、私の事業の経費として家事按分し、計上することは可能でしょうか。 2. 自分自身が直接支出していない経費を計上する場合、freeeでの具体的な登録方法（勘定科目や、決済口座として「事業主借」を使用すべきか等）を教えてください。 3. 税務調査等に備え、夫名義の契約書や領収書以外に、私が準備しておくべき客観的な証拠資料（按分割合の根拠など）はありますか。 お忙しいところ恐縮ですが、ご回答いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/01/14
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
過年度からの預り金に関する取引を確認したところ、毎年少しずつ残高が増えていってました。過去に住民税の支払いの登録ができておりませんでした。 ３年間ぐらいあり、振替伝票にて修正することは、freeにてアドバイス頂いて おりますが、適切な勘定科目がわかりません。 お教えいただけますと、幸いです。
- 投稿日：2026/01/13
- 法人決算
- 回答数：3件
法人成りに伴う負債の引継ぎと役員貸付金の返済について教えてください
現在、個人事業からの法人化を行う予定です。状況は以下の通りです。 ■ 現状 - 個人事業で日本政策金融公庫から900万円の借入あり（個人名義）。 - 法人化にあたり、この900万円の負債を法人に引き継ぐ - この900万円の借り入れで購入した土地・建物は個人名義のままにし、法人へは賃貸する予定 - 事業用の償却資産（機械・構築物など）は簿価で法人に譲渡する予定 - 譲渡する償却資産の簿価は約241.7万円 - 法人の資本金は100万円で設立 ■ 確認したい点 ① 法人の開始仕訳について 負債900万円を法人が引き継ぎ、償却資産241.7万円を簿価で法人に移す場合、 差額（約658万円）は役員貸付金になる認識で正しいでしょうか。 ② 個人名義の不動産を法人へ賃貸し、 法人→個人へ家賃を支払い、 個人→法人へ役員貸付金の返済を行う場合について - 家賃と同額を返済に充てることは問題ありませんか。 - 実際の口座間の資金移動は必要でしょうか。 ③ 役員貸付金が「役員賞与」等と認定されるリスクについて - 返済の実態があれば、賞与認定される可能性は低いという理解で正しいでしょうか。 - 注意すべき点があれば教えてください。 ■ 補足 - 家賃は相場に基づき設定する予定です。 - 役員借入金は家賃収入で計画的に返済していくつもりです。
- 投稿日：2026/01/13
- 会社設立・起業
- 回答数：1件
在宅でオンライン事業をしていますが、夫が支払っている家賃を家事案文として経費計上できますか？
お世話になっております。freeeを利用して確定申告の準備をしている個人事業主です。 現在、自宅にて「在宅でのオンライン事業」を行っております。 家賃（または住宅ローン）や水道光熱費などの固定費はすべて、同居しており生計を一にする夫の口座から支払われています。 この状況について、以下の3点をご教示いただけますでしょうか。 1. 夫の名義で一括して支払われている家賃や光熱費の一部を、私の事業の経費として家事按分し、計上することは可能でしょうか。 2. 自分自身が直接支出していない経費を計上する場合、freeeでの具体的な登録方法（勘定科目や、決済口座として「事業主借」を使用すべきか等）を教えてください。 3. 税務調査等に備え、夫名義の契約書や領収書以外に、私が準備しておくべき客観的な証拠資料（按分割合の根拠など）はありますか。 お忙しいところ恐縮ですが、ご回答いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/01/13
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件
個人事業主として働いています。 一人親方のため、妻にも専従者給与を渡して一緒に働いてもらっています。 現場道具などが多くなり、妻の部屋に現場道具を置くこととなってしまい 妻がリビングか台所で寝るしかなくなってしまったため 別の部屋も借りることになってしまいました。 前の家は按分で何パーセントか経費にしていたのですが、 新しい家の家賃も経費として何パーセントか出来るものなのでしょうか？ 新しい家は妻が寝るための感じになっています。 道具の多さから新しい部屋を借りる事になってしまったのですが、経費などできるでしょうか？
- 投稿日：2026/01/12
- 税金・お金
- 回答数：3件
個人事業主です。事務所の一画を使用人が社宅として使っています。給与から家賃を天引きしています。 この天引きした家賃の勘定科目は雑収入でしょうか。 また、家事按分の際、プライベートと事務所兼社宅の割合で出したらいいでしょうか。 どうぞよろしくお願い致します。
- 投稿日：2026/01/11
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
初めての個人事業主としての確定申告になります 本業で勤務先にての源泉徴収と企業年金の源泉徴収を受けています 個人事業主としての経費の処理において、家事案分を登録して処理することになるわかですが、案分の構成比がよくわかりません ・埼玉の自宅（賃貸）にて生活しながら、本業と副業である個人事業を行っています ・長野の実家を事務所として利用（相続して私の所有）で長野に行っての副業の拠点としています 上記に関わる移動の交通費（高速代・ガソリン代・タクシー代）、水道光熱費、家賃、通信費などの経費の案分構成の考え方を教えてください
- 投稿日：2026/01/11
- 確定申告
- 回答数：2件
個人事業主です。開業前から住んでいるアパートを事務所として登録しています。 仕事は出張しかないので自宅に戻るのは月に一度1.2泊あるかないかです。 プライベートで使うものは出張先に持って行くので、事務所にはデスクトップパソコン(仕事用に購入したもの)や工具など、仕事で使うものばかり置いてあります。 また、使用人も同じく出張ばかりで大量の荷物(仕事の道具や季節外れの作業着等)も置いています。 使用人が帰るのは私よりも少なく、2.3ヶ月に一度くらいです。 私も使用人も、役場などからの大事な郵便物をたまにしか取りに帰れないため、まとめて郵便物も受け取れるよう、使用人の住所も事務所にしてあります。 使用人も帰った時は社宅としても使います。 使用人からは家賃を月8000円だけ給与から天引きでもらっています。 この場合、家賃の按分の登録をしたいのですが、どのような割合にすべきでしょうか。また、使用人から天引きしている家賃の経費の名目は何が正しいでしょうか？ よろしくお願い致します。
- 投稿日：2026/01/08
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件
年末調整の結果、超過額が生じたため預り金がマイナス表記になっています。このままでいいのでしょうか？
年末調整の結果、超過額が生じました。年が明け、税務署へ所得税を納付する際、超過額の方が納めるべき所得税より多かったため「所得税をゼロ円」とした所得税徴収高計算書を作成し提出しました。そのため、預り金にマイナスが生じています。このマイナス表示はどのようにして相殺すればいいのでしょうか？また、ゼロ円で提出した所得税徴収高計算書はどのように会計ソフトに入力すればいいのでしょうか？
- 投稿日：2026/01/07
- 給与計算・年末調整
- 回答数：3件
副業分の所得について今年初めて青色申告を行おうと考えております。 開業届は二年前に提出済みです。 現状事業用の口座やカードを作っていないため、売上や経費が発生した都度、取引登録をしています。 家賃や水道光熱費はfreee会計上で家事按分登録を行なっているので、一旦全額を「現金」口座から支払った形で登録をしています。 freeeの確定申告を進めていくにあたり、家事按分はきちんと出来ているようなのですが、現金がマイナスになってしまっているとアラートが出てしまいます。 この場合の解決方法を知りたいです。 freeeの家事按分機能を使わず、自分で計算した家賃、光熱費のみ取引登録を行ったほうがよいのでしょうか？ それともこのアラートは無視して進めてしまってよいでしょうか。
- 投稿日：2026/01/05
- 確定申告
- 回答数：1件
店舗の家賃を銀行振り込みで支払っていますが領収書も請求書もありません。 振り込み履歴の保存だけで問題ないでしょうか？
- 投稿日：2026/01/03
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
2025年1月23日にアパートを購入しました。仕訳について教えていただきたく質問します。 個人事業主で免税業者です。 アパート総額 1650万円 内訳（土地：950万 建物：700万） ◯2024年12月30日 手付金として170万円をプライベートの口座から売り主へ入金 ◯2025年1月23日決済 残代金について、売り主との調整・相殺後の金額を事業用口座より入金 買主負担（私） ・売買残代金 14,800,000 円 ・固定資産税精算 82,338 円（固定資産税評価額の土地・建物の比率＝29%：71%） ・インターネット通信費 3,321円 （1/1～1/22分） 合計14,885,659円 売主負担 ・家賃精算 181,955円 ・敷金、クリーニング代精算 236,000円 合計 417,955円 →上記を相殺し、14,467,704円を振り込みました。 なお、仲介手数料は 555,000円+55,500円（消費税）＝610,500円です。 こちらも決済日に仲介業者へ事業用口座より入金しました。 上記についての仕訳方法を教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/01/02
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
役員報酬を支払えなかったため、これまでは振替伝票で次のように「未払金」として処理していました ・借方：役員報酬（役員借入50000円） ・貸方：未払金 ・貸方（桁付加）：預り金（役員分法定福利費10,000円＊役員分の社会保険料は先に自分で 支払いました） ＊この方法は、昨年オンラインで税理士さんに決算を依頼した際に実際にこのように処理していたため、今年は自分でも同じように仕訳けしました 今回、役員報酬の支払いができるようになりましたので、この未払金分をどのように仕訳けして処理すればよいか、教えていただきたいです。よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/12/31
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：5件
シェアサロンを時間で借りて美容室をしています。 売り上げと家賃（使用した時間の料金）は全て そのシェアサロンのアプリ内で管理され お客様からいただいた料金は いったん そこのお店に入り 後にまとめて（1か月に1,2回） 自分の口座に入金されます。 この場合 毎日の売り上げと家賃を記載 するのでしょうか？ 銀行に入金される金額は まとまった金額になります。 帳簿には どのように記載すると良いでしょうか？ 例えば 12/1 売り上げ ¥30,000 部屋使用料 ¥3,000 12/3 売り上げ ¥10,000 部屋使用料¥1,500 12/30に口座に入金手続きすると 部屋使用料引いた¥40,000が 口座に入ります。 毎日の記載方法をどのようにしたら良いでしょう？
- 投稿日：2025/12/30
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
海外親会社の日本子会社として、2か月前に合同会社を設立した。設立直後のため売上はなく、現在の資金はすべて親会社からの海外送金で賄われている。給与は日本子会社からではなく、親会社の社員として支払われている。 一方、日本子会社に関わる経費（オフィス家賃や備品など）は、代表者個人が一時的に立て替え、後日、給与とは別に個人口座へ返金を受けている。なお、日本子会社の法人口座は現在開設手続き中で、まだ利用できない状況である。 このような状況において、日本子会社のために支出された経費（給与を除く）を、日本法人の決算書に計上すべきか、それとも親会社の支出として日本法人とは無関係と考えるべきか、ご教示いただけますと幸いです。
- 投稿日：2025/12/26
- 法人決算
- 回答数：1件
9月に主人が会社を一人で始めましたが、まだ役員報酬を一度も出せていません。 ９月分から出す予定にはしており、現在、役員報酬、預り金（社会保険料）／未払金で月々処理をしています。 主人は帳簿上の処理はそれでいいが、個人の年末調整、確定申告する際には必ず年内に役員報酬を支払ったと、現金をきちんと動かしておかないといけないというのですが、本当にそんな決まりはあるのでしょうか？
- 投稿日：2025/12/24
- 給与計算・年末調整
- 回答数：4件
来年度から自宅(3階)の一階部分を使って事業をする予定なのですが、両親の持ち家で同居(名義・父親)なので、家賃は経費計上出来ない、という形でよろしいのでしょうか？そんな場合でも青色申告は可能でしょうか？またその場合、子供(18歳)を専従者給与として、経費計上出来るでしょうか？初心者なので、ご教授宜しくお願い致します。
- 投稿日：2025/12/23
- 顧問税理士
- 回答数：1件
４月１日に不動産業として開業しております。 開業前の１月～３月の３か月分家賃を受け取ってありますが、これは４月１日付けで賃貸料として計上すれば良いでしょうか？ また毎月の管理費を管理業者に支払ってますが、この分は家賃と相殺して計上して良いのでしょうか？
- 投稿日：2025/12/23
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件