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自宅を職場として使用しているので家賃、電気代を家事按分として経費にしたいです。 家賃に関しては部屋の中で仕事部屋を設けているというわけではなく、仕事に関する荷物がかなりあるのでそれを置いている場所の割合で計算するのがいいのかなと思っているのですが大丈夫でしょうか？ 電気代に関しては仕事時間かなと思うのですが日によってばらつきがある場合はどのように考えたらいいのでしょうか？ またプライベートの携帯を仕事用にも使用しておりまして、携帯代やwi-fi代も家事按分として経費にしたいです。 こちらは使用時間で考えればいいのでしょうか？ 決まった時間に決まった内容の動きをする仕事ではなく、日によってバラバラなためどのように捉えればいいのか不安です。
- 投稿日：2026/04/02
- 節税対策
- 回答数：3件
一人株式会社を設立しました。自宅の自室を事務所として活動していますが、事務所として賃貸契約を結ぶ必要があると思います。その際の家賃の適正金額の計算根拠を教えてください。税務調査において、不当に安いとか不当に高いという指摘をされたくないので。 ちなみに自宅の土地は借地権で地代を支払っていますが固定資産税は支払っていません。家屋は所有しているので、固定資産税を支払っています。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/04/02
- 税務調査
- 回答数：4件
もともと個人で入居していた店舗兼住居の物件を法人契約に切り替えました。 店舗:住居の面積は4:6で、家賃についてはこの割合で按分しようと思うのですが、敷金の扱いをどうしたらいいか教えて頂きたいです。 個人は敷金3ヶ月、法人は6ヶ月必要となる物件で、契約変更にあたり差額の3ヶ月分を法人から貸主に振込みます。 この場合、この3ヶ月分は全額敷金として会計ソフトに打ち込んでしまって大丈夫でしょうか？ それとも、トータル6ヶ月分のうち40%を法人分の敷金として打ち込む等の処理が必要でしょうか？
- 投稿日：2026/03/31
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
経理初心者です。 弊社の給与は当月末締め、翌月末支払です。 年末調整により合計約15万円の年末調整超過額が発生し、従業員には1月末に12月分給与と共に還付金を支払いました。 12月分の所得税は、預り金として給与から控除しています。 1月末に納付処理する所得税徴収高計算書は12月給与分の税額と年末調整による超課税額を記載し、差引0円とする処理をしたのですが、これは合っているのでしょうか？ 従業員に還付した場合年末調整還付未済額は発生せず通常の納付処理になるのでしょうか？
- 投稿日：2026/03/30
- 給与計算・年末調整
- 回答数：3件
役員所有の自宅を事務所として利用した場合の家賃支払いについて
事業所以外に役員の自宅で事務処理をしています。（登記上の本社）具体的には机・PC・プリンター・膨大な紙資料等の保管で一部屋以上を完全に利用しています。また通信費も利用しています。そこで会社と役員個人で賃貸契約を交わしました。前月に家賃通信費を支払うことにしました。具体的には前月の２５日にfreeeで同期している口座から５６０００円送金します。 通常の家賃支払いの事務処理と同様で良いでしょうか？（たまたま大家が会社役員であったとの解釈です。） 尚、賃料は実際の家賃相場を調査して使用面積を全体で按分しています。通信費も利用料６か月平均の３０％程度としています。家賃５０００円と通信費６０００円です。
- 投稿日：2026/03/26
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
就労継続支援A型で働いて、月額の給料は10万円程です。趣味としてヤフオク、メルカリ等の個人売買での出品の利益に対して、約月15万円程の利益が有ります。今は低所得者扱いです。
タイトルの通り、私はＡ型作業所で5時間半の勤務をしております。 社会保険料、厚生年金、雇用保険、家賃等を天引きすると、 毎月約98000円程の収入を得ております。いわゆる低所得者です。 他にも障害者基礎年金２級を取得しております。 流石に、今の円安、物価高において、家計が追い付かない為、数十年前に流行った、 シールやカードの玩具類を、ヤフオクやメルカリで出品して、 副収入を得たいと考えております。 私は、普段の買い物にはpaypayを利用し、ヤフオク・メルカリで得た売上金で、 買い物で使った分のpaypay会社への支払いに、ヤフオク等の売上金で相殺して、 貯蓄が溜まる様に努力しております。 もし年間20万円以上をヤフオク・メルカリで稼いだ場合、確定申告を行わないといけない のでしょうか？ ちなみに、～2021年までは、ヤフオク等で約5万円で手に入れた商品を 10～15万円でヤフオク・メルカリに出品して稼いでおりましたが、税務署からは 何も言われませんでした。法律に詳しい方からの返事をお待ちしております。
- 投稿日：2026/03/16
- 確定申告
- 回答数：0件
店舗部分の面積が40%、住居部分が60%の店舗兼住居で事業を行います。 契約は法人名義で家賃も法人口座から引き落とされるようにしたのですが、 この場合は住居分の家賃(全体の60％の金額)を個人から法人に振り込めばいいでしょうか？ 振り込みでいい場合、勘定科目も教えていただければ幸いです。
- 投稿日：2026/03/16
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
Freeeで確定申告を２年しております 現在今年度の確定申告の入力で家賃の支払先入力の所で 昨年のデーターから引用（確認）することはできないのでしょうか？ 現在自宅ではなく賃貸契約書が確認できません
- 投稿日：2026/03/15
- 確定申告
- 回答数：1件
開業届前後の売上と開業費の仕訳についてご教示いただきたいです。 開業日：2025年10月1日 インボイス登録日：2025年1月1日(登録申請は同年8月) 現在2つの異なる事業（A事業、B事業）を行っております。 A事業は、開業前の2025年1月と9月にも収入があります。 B事業は、開業後の2025年11月から収入があります。 B事業を行うために、開業届を提出しました。 B事業においては開業前に備品等の設備や消耗品を購入したものがあります。 【質問1】 A事業の1月9月の売上は10月1日の売上としていいでしょうか。 または、1月、9月の売上として計上でしょうか。 【質問2】 確定申告作成の際に月別の売上（収入）の記載は1月9月の売上は各月に記載または10月に記載でしょうか。 【質問3】 B事業開始のために9月30日以前に購入した備品や消耗品、家賃等は開業費として計上してよいでしょうか。 ご教示の程よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/03/15
- 確定申告
- 回答数：0件
店舗兼住居における家賃や水道光熱費の扱いについての質問です。 【状況】 ざっくりと店舗部分が40%、住居部分が60%の物件で事業を行います。 現在個人の契約で居住用として住んでいますが、4月から法人(合同会社)での店舗件住居としての契約に切り替える予定です。 家賃の引き落としも4月からは法人の口座からの引き落としになります。 【質問事項】 ①この場合の家賃や水道光熱費等の計算について教えて頂きたいです。 住居の家賃分(金額の40%)を個人→法人に振り込めばOKでしょうか？ また、水道光熱費等については、現在個人の口座やカードで支払っています。 こちらについては逆に法人→個人に振り込む形でしょうか？ 振込で問題ない場合、それぞれの勘定科目を教えて頂きたいです。 また、この場合、法人としては家賃が売上扱いになるのでしょうか？ ②敷金について もともと居住用で個人の契約で住んでおり、今後法人契約に変更する予定です。 個人は敷金3ヶ月、法人は6ヶ月で、契約変更にあたり差額の3ヶ月分を法人から貸主に振込みます。 この場合、この3ヶ月分は全額敷金として会計ソフトに打ち込んでしまって大丈夫でしょうか？ それとも、トータル6ヶ月分のうち40%を法人分の敷金として打ち込む等の処理が必要でしょうか？ 質問事項が多く恐縮ですがよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/03/12
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件
一人法人における、自宅家賃の経費計上についてご相談です。 現在、個人名義で賃貸借契約をしている自宅を作業場所として使用し、法人の業務を行っております。 この場合、当該家賃の一部または全部を法人の経費として計上することは可能でしょうか。 また、計上可能な場合には、以下についてご教示いただけますと幸いです。 ・経費計上が可能な金額または割合の考え方 ・必要となる手続きや書類 ・個人契約のまま運用する場合の留意点 なお、自宅の賃貸借契約は法人契約へ切り替えず、個人契約のままとする予定です。 お忙しいところ恐れ入りますが、よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/03/10
- 会社設立・起業
- 回答数：2件
家賃の支払い証明書についてお聞きしたいです。 私は個人事業主で家賃を自宅兼事務所として使っています。 家賃の支払った証明書を出すのですが、 私は現在、口座引き落としで家賃を払っています。 家賃を支払っている流れが不動産管理会社から大家さんに払っている流れになっています。 確定申告で必要な書類は、 ・大家さんの名前付きの領収書が必要なのか、 ・不動産管理会社から大家さんに払った受領証明書が必要なのか ・銀行口座の引き落としのスクリーンショット画像があればいいのか どれがいいのでしょうか？ ご確認よろしくお願いします。 また、もし家賃の領収書で今年に間に合わない場合はどうすればいいのでしょうか？ こちらもアドバイスをお願いします。
- 投稿日：2026/03/10
- 確定申告
- 回答数：1件
固定資産があり借入金があります、主に家賃収入です
- 投稿日：2026/03/03
- 確定申告
- 回答数：2件
freeeの開始残高への登録についてご教示ください。 開業日より前に店舗物件の契約を行い、以下の内訳で初期費用を支払いました。 ①賃料（前払い家賃） 209,000 ②預かり保証金 760,000 ③保証金償却 209,000（非課税） ④事務手数料 209,000 ⑤社名表示代 5,500（非課税） ⑥保証会社保証料 209,000 ＜質問１＞ ①④⑤は開業費に「該当する」、②③⑥は「該当しない」で合っているでしょうか。 ＜質問２＞ 質問１が合っている場合、②③⑥はfreeeの開始残高でどのように登録するのが適切でしょうか。 （②は返還されるので差入保証金、③⑥は20万円以上なので長期前払費用として契約期間で均等償却？） 恐れ入りますがアドバイスをいただけると幸いです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/03/03
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件
Uber Eatsの業務において「現金取り扱い（現金オン）」を検討しています。その場合の運用イメージと複式簿記における適切な仕訳方法について確認したいです。
Uber Eatsの業務において「現金取り扱い（現金オン）」を検討しています。 複式簿記における適切な仕訳方法について事前に確認したいです。 ■運用イメージ ウーバーイーツの現金取り扱いの場合、売上、現金（預り金）の合計などが週次で集計されて、明細が発行されます。 明細を元に配達都度もしくは日次の現金の記帳を省略して、週次でまとめて記帳できると考えています。 集計は、月曜日から日曜日までで集計します。 日曜日が締め日、翌週の火曜日が振込日 現金（預り金）と売掛金が相殺されて、売掛金が多い場合はその分が振込まれます。 現金（預り金）が多い場合は、登録のクレジットカードなどからウーバーイーツに支払いが起きます。 ■仕訳の想定パターン 【A. 週次、配達報酬が現金預り金よりも多い）】 （例：配達報酬の合計が50000円。また週次の現金預り金の合計は35000円、相殺して売掛んは15000円。） 日曜（締め日）： (借方) 現金 35,000 /(貸方) 売上 50,000 (借方) 売掛金 15,000 / 火曜（入金日）： (借方) 普通預金 15,000 /(貸方) 売掛金 15,000 【B. 週次、配達報酬が現金預り金よりも少ない】 （例：配達報酬の合計が50000円。週次の現金預り金の合計は70000円。差額20,000円をクレジットカード等でUberへ支払う） 日曜（締め日）： (借方) 現金 70,000 / (貸方) 売上 50,000 / (貸方) 売掛金 20,000 火曜（振込日※または支払日）： (借方) 売掛金 20,000 / (貸方) 事業主借 20,000 ※超過分を個人クレジットカードで支払う場合、相手科目は「事業主借」としています。 【C. 釣り銭準備等の現金の動き】 業務開始時に個人資金から釣り銭用として10,000円を準備した場合。 (借方) 現金 10,000 / (貸方) 事業主貸 10,000 ■確認したいこと １．上記の考え方で問題ないでしょうか。 ２．少し余談の確認ですが、会計ソフトで現金出納帳を記帳する場合、帳簿やエクセルを現金用に別途用意する必要はないですか。 現金の動きに合わせて、レシートや週次の明細、普通預金入金時の控えは保存します。
- 投稿日：2026/03/02
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件
前任税理士の仕訳ミスによる過少申告の修正および無償対応の可否について
消費税の申告において、税理士側の入力ミスで、本来『非課税』である居住用家賃を『10%課税』として処理され、過少申告になっていたことが発覚しました。（賃貸の契約書も最初に見せており、家主はインボイス登録していない事も伝えてありました） 税理士本人に確認したところ、メールで『帳簿上は10%取っている。本来は非課税である』と、ミスを自認する回答がありましたが、その事実だけを述べるに留まった簡素な返信で、ミスに対する謝罪も修正申告の提案もありません。 このような税理士側の明らかな過失による修正申告を、無償で依頼するのは、業界の常識として妥当でしょうか？ それとも、契約終了後であれば、ミスであっても追加費用を払うのが一般的なのでしょうか？ （ちなみに、消費税の納税義務があったのは一年だけで、毎年申告時期だけのスポット契約でした） ご回答よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/03/01
- 確定申告
- 回答数：1件
個人事業主になってから、freee会計を使っています。 確定申告を2019年から始めましたが、預り金が2025年1/1前期繰越額が99110円になっているのに気が付きました。2021年から少しずつ増えています。 遡って調べましたが、支払はすべて済んでいます。 社員の2020-2022年1月に支払った給料の勘定科目は 誤って、給料（年末調整還付含む）としていました。 2023年1月支払からは 給料と預り金（年末調整還付）と分けて仕訳していた事がわかりました。 修正の仕方を、ご教授いただけたら幸いです。
- 投稿日：2026/03/01
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件
毎月家賃の支払いか家族の口座より引き落とされていますが、これは家賃按分で計上することは可能でしょうか。 ２０２５年度の１年分を計算して一括して家族の口座に送金しましたが送金処理をしたのが２０２６年１月なので年度を跨いでしまいました。 その場合も２０２５年度に計上させる方法はありますか？
- 投稿日：2026/02/28
- 確定申告
- 回答数：2件
私は会社員で勤めながら副業をしておます。副業を確定申告するためにお尋ねがございます。 副業はテレアポと個人事業主分と2つあります。 テレアポは源泉徴収票をもらっていません。源泉も引かれていません。 雇用契約書は手元にありませんが、簡易的に雇用契約したのでおそらく給与扱いだと思います。 個人事業主はチャットレディで会社からは雑所得で処理するよう指示受けました。 ①フリーの基本情報欄に1番近い業種や事業内容を入力しなければなりませんがどれを入力したらよろしいですか？ ②申告する内容は次のうちどちらを洗濯したらよろしいですか？ 事業の収入 副業などの雑収入 不動産（家賃等）の収入 製造業の収入 株やFXの収入 控除のみ ③テレアポ分は給与で申告でお間違いないですか？ ④テレアポや雑所得は収入欄で申告でよろしいですか？その場合、売上無し、経費と収入のみ申告でお間違いないでしょうか？
- 投稿日：2026/02/26
- 確定申告
- 回答数：1件
フリーランスで活動しているものです。 2024年分の確定申告後に預り金（源泉所得税分）が マイナスになっていると修正指示がfreeeに出ていました。 預り金：-10,150となっており、 それは源泉所得成分だということはわかったのですが、 どのように修正したら教えていただけますと幸いです。 源泉所得税の-10,150は複数の取引分の合計金額です。
- 投稿日：2026/02/22
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件