税理士「💡freee専門・小規模事業者に強い税理士事務所💡記帳代行・確定申告・法人決算まで対応確定申告」が回答した質問・相談一覧(62ページ目)

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💡freee専門・小規模事業者に強い税理士事務所💡記帳代行・確定申告・法人決算まで対応確定申告が回答した質問一覧

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  • 年末調整　届け先

    お世話になっております。 年末調整の送付先についてです。 個人宅を本店として登記しておりましたが、今年別県に営業所を構えました。 本店は形だけ残しております。 営業所は登記をせず、実質本店として開業の届け出を出しております。 この場合の年末調整届先は営業所を構えている県でいいのでしょうか？ よろしくお願いいたします。

    • 消費税区分について

      自治体より委託を受け　景観計画等の業務をしているコンサルタントです まちづくり支援の取組を公募し　物品購入費や取組に対する費用として1/2の補助（10万円 上限）をお支払いすることになりました 2組の方がいらっしゃいまして ①路上ライブの舞台材料費として　総額59,779円（すべて適格請求書番号記載の領収書あり） 　1/2ですので　29,889円の請求書があります 　お支払いをする方は　番号のない個人の方ですが　税抜　27,172円　消費税2,717円 ②神社周辺の樹木伐採・植樹費として　総額269,250円（適格請求書番号のない造園業者） 　上限100,000円ですの　造園業者さんに依頼した神社さん（番号なし）より100,000円の 請求書　この場合は　税抜　92,728円　消費税　7,272円　　　　 　　 　　この処理で問題ないでしょうか 　　よろしくお願いします。

      • 開業にについて。

        フリーランスで今年から仕事を始めました。自宅で仕事をしています。水道、光熱費、通信費や、サブスク代などは何ヶ月前から遡れますか？

        • 副業の事業で妻が、青色事業専従者になった場合の社会保険の扶養について

          夫：会社員(社会保険)、副業で個人事業主(青色申告) 　　夫の会社員としての年収は400万円 妻：夫の扶養（青色専従者になる予定） 夫は副業として開業予定です。 妻も事業の手伝い（週５日程度）をしたいと考えています。 夫の会社の社会保険の扶養（第3号被保険者）に入ったまま、 妻を青色事業専従者にできるのでしょうか？ 8.5万/月程度（102万/年）の給料を払う予定です。 また、配偶者控除は受けれるのでしょうか？ よろしく、お願いいたします。

          • 前々年（2023）度の売り上げの消し込みを忘れ

            前々年（2023）度の売り上げの消し込みを忘れて2024そのまま申告していました。 いつも売り上げの売掛を入金と源泉徴収と立替金で消し込んでいるのですが2025に処理すればいいですか。2023年に巻き戻した方がいいですか。

            • 勘定科目相談

              カフェで使用する食材をスーパーで購入したときの勘定科目を教えてください。取引先はスーパーの名前でよいですか？

              • 青色専従者の年調清算（返還）について

                青色専従者の年末調整を初めて行います。月々の給与は20万円と届出を出しており、所得税は大体毎月4,700円程度です。年調を行ったところ、還付金が30,000円程の計算になりました。特例申請をしており、預り金は還付金額を少し上回る金額が未納分で保留してあるため、12月給与支払時に預り金を使って全額還付は可能です。質問は以下の2点です。 ①12月の所得税徴収金額を超えたとしても、還付金を全額支払ってよいのか？②給与支払額の上限を月々20万円と青色専従者の届出をした際に決めていますが、還付金が上乗せされると通常より支払い金額が数万円オーバーすることは問題がないのか？ 初めてのことで気になって悩んでおります。教えていただけますとありがたいです。

                • 会社員 ＋ 個人事業主ですが、妻を雇う場合

                  夫：会社員及び個人事業主　青色申告（カフェ：従業員0人、専従者1人） 妻：専従者 カフェ売上：月50万 夫：勤め先の会社から月35万 妻：専従者として月8万 配偶者控除、配偶者特別控除は受けれないのか？ 夫は会社員として ・妻に1円でも専従者として給料はらうと 　　夫は、会社員として配偶者控除・配偶者特別控除をできない、 　　妻は、第3号被保険者ではなくなる（第1号被保険者）になる のでしょうか？ または、 個人事業の専従者としてではなく、パート、アルバイトとして妻を雇った場合は？ 給料が月8万だったら ・社会保険、厚生年金（第3号）のままでよいの？ ・配偶者控除・配偶者特別控除はできるのか？ 専従者として妻を雇う場合の注意点はありますか？ パート、アルバイトとして妻を雇う場合の注意点はありますか？

                  • 家賃の経費について

                    個人事業主として働いています。 一人親方のため、妻にも専従者給与を渡して一緒に働いてもらっています。 現場道具などが多くなり、妻の部屋に現場道具を置くこととなってしまい 妻がリビングか台所で寝るしかなくなってしまったため 別の部屋も借りることになってしまいました。 前の家は按分で何パーセントか経費にしていたのですが、 新しい家の家賃も経費として何パーセントか出来るものなのでしょうか？

                    • 創業時にかかった費用について

                      法人登記を12月3日オンラインで行いました。 登記日は12月3日で登記されました。 freee会社設立、会計、サインの3つのプロダクトを11月に契約し、 登記の準備を進めた場合、創業時の経費として3つのプロダクトにかかった費用を経費計上できるか？ その場合、今期の経費となるのか経費科目と合わせて教えてほしい。 よろしくお願いいたします。

                      • 確定申告について

                        スニーカーガチャにハマり結構な金額を使ってしまい、カードの支払いが怖くて、支払いの足しにしようと思い、当たったけどサイズが合わないものなど売ろうと思ってます。 売ったところで利用した金額には届かないです。 販売しようとしてるのも全部ではなく数足です。(10足くらい) その売却の見積もりが５０万くらいになりそうです。 それと合わせて自分が元々持っていた使用していたスニーカーや、買ってから履かなかった新品を合わせて売ろうと思っています。 この場合は生活動産になるのでしょうか？ それとも金額が金額なので雑所得になるのでしょうか？ 確定申告した方がいいのかどうか判断に困っております。

                        • 副業で「青色申告承認申請書」を出したが、収入が20万円前後になりそうな場合どうすればいいですか

                          会社員です。 副業でたくさん稼ぐと意気込んで、「青色申告承認申請書」を提出したのですが、 収入が20万円行くか行かないかになりそうです。 その場合についていくつか教えて下さい ※前提：勤務先で年末調整あり、副業について赤字ではない、副業について源泉徴収もされていない、ふるさと納税実施 1:20万円以下の場合、青色申告の取り下げは不要＆確定申告は不要で、確定申告と同時期に居住地のある自治体で住民税のみ申告が必要という理解であってますでしょうか。 2:20万円以下の場合、ふるさと納税のワンストップ特例は使えず、住民税の申告と合わせて申請が必要な理解であいますでしょうか。それなら逆に確定申告したほうが早い、、等ありますか？ 確定申告したほうがいい場合、青色申告を取り下げた方が良い等ありますでしょうか。。 4:20万円を超えた場合は、青色申告で申請する（ふるさと納税の手続き含め）理解であいますか？青色申告を取り下げて白色に戻した方が良い等ありますでしょうか。。 よろしくお願いいたします。

                          • 社会保険加入義務について

                            通信制大学に通っている22歳です(来年も学生です)。 103万をこえないようにバイトをしています。2ヶ月連続で88000円をこえ、社会保険加入の条件全てを満たしている状況です。入社時にバイト先に提出した契約書には、社会保険加入しないという風にチェックをしました。 この場合社会保険加入はしなければならないのでしょうか？

                            • フリマアプリの確定申告について

                              学生でアルバイトをしています。 フリマアプリでの所得が20万以上あります。 営利目的の売上と不用品処分の売上がありますが、売上の合計分を確定申告するのか営利目的の分だけを確定申告するのか分からないので質問させていただきます。営利目的分だけだと20万は超えません。

                              • 身体障害者登録について

                                個人情報の登録として身体障害者登録をしたいのですが 身体障害者手帳には 身体障害者等級別による級別は1級 但し書きとして心臓機能障害1級と記載されています freeeの情報登録欄は ・障害者　・特別障害者　の項目があります。 どちらで登録すればよろしいですか？

                                • 専業主婦のfX収入について

                                  夫の扶養に加入している専業主婦です。今年からFXをやっております。今年あと少しですが、fxで損失を負っております。 例:今年損失50万円で、来年の利益が150万円の場合、前年の50万円が相殺され、100万円が税対象となります。 質問：扶養から外れる壁は130万円だと認識しておりますが、例の場合、利益が150万円のため扶養から外れるか相殺された後の利益が100万円のため扶養から外されません。どちらが正解でしょうか。

                                  • 学生 社会保険

                                    学生なのですが月15万ぐらい稼いで社会保険に入りたくありません 親が自営業で国民健康保険に入っているのですがそれではダメなのでしょうか？

                                    • 固定資産を買い替えた場合について

                                      今年の8月からフリーランスとして活動しています。 以前から使用していたPC(A)を事業用として4ヶ月間転用していました。 そして12月にPC(B)に買い替えました。(使用しなくなったPC(A)は下取りや廃棄はせず、保管という形を取りました。) この時、PC(B)は固定資産台帳に新規で登録すると思うのですが、固定資産台帳に登録済みの使用しなくなったPC(A)(年度末残高あり)はどう処理すればよいでしょうか。 ※PC(A)と(B)どちらも18万円で購入したものです。

                                      • 耐用年数を超えた固定資産の登録について

                                        今年からフリーランスとして活動しています。 すでに個人用で持っていたパソコン(2020/5/6購入、181,478円)を事業用でそのまま使っています。 耐用年数の4年をすでに超えている場合、固定資産の登録(減価償却の対象)できるのでしょうか。

                                        • 租税特別措置法について

                                          売上が激減して今期からfreeeさんの会計ソフトを使って法人税の決算申告の準備をしているのですが、赤字により欠損金がでており、申告書類の中に租税特別措置法の条項と区分番号を記入する所があり、記入出来ずに困っています。 ちなみに欠損金は107万円位です。 赤字は売上の減少が原因です。 ご回答のほど宜しくお願い致します。

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