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インボイス登録番号がない事業者からの請求で消費税が含まれている場合の税区分について
【インボイス登録番号がない事業者からの請求で消費税が含まれている場合の税区分について】 個人事業主でアパレルの商品販売をしているものです。 インボイス登録番号がない事業者からギャラリーを借りて、 展示会を行った際、請求書に消費税10%が含まれているのですが、 税区分はどのように選択すればよいでしょうか。 ギャラリーとの契約は場所を借りているだけで、販売の代行などその他の業務は一切ありません。 私自身はインボイス登録番号を取得し、消費税を納めています。 AIボットに質問したところ下記のような回答があったのですが、 どれを選べば良いのかわかりません。 ---------------------- インボイス登録番号がない事業者（免税事業者等）からの請求については、仕入税額控除に制限があります。 一般的には以下のような税区分を選択することが考えられます： ・「課対仕入（控80）10%」：2023年10月1日から2026年9月30日までの経過措置期間中は、免税事業者等からの課税仕入れについて仕入税額相当額の80%を控除できる場合があります ・「課対仕入10%」：通常の課税仕入れとして処理する場合 ・「対象外」：仕入税額控除を適用しない場合 ただし、どの税区分を選択するかは以下の要因によって異なります： ・あなたの事業所が課税事業者か免税事業者か ・経過措置の適用要件を満たしているか ・取引の性質や契約内容 具体的な税区分の選択については税務判断が必要となるため、正確な処理方法については税務署や税理士にご確認いただくことをお勧めします。 ----------------------
- 投稿日：2026/02/08
- 税金・お金
- 回答数：3件
2025年11月に開業、個人事業主でfreeeを使わせていただいています。 開業前の９月に110,000円の物置を購入し登録したのですが固定資産の登録の一部に誤りがあると出ていて困っています。 内容としましては 勘定科目 固定資産台帳 取引金額 工具器具備品 未登録 110,000 円 110,000 円を固定資産台帳に登録する という内容です。 登録としましては 開始残高の工具器具備品に 110,000（元入金に同額） 固定資産台帳には 資産の名前 物置 取得日 2025-09-〇〇 事業供用開始日 2025-11-01 取得価格 110,000 勘定科目 工具器具備品 数量または面積 1個 償却方法 定額法 耐用年数 19年 としてあります。 開業前の購入なので開始残高と固定資産台帳への登録で良いと思っていたのですが メッセージが消えない状況です。 どこに誤りがあるか教えていただきたく質問を送らせていただきました。 大変恐縮ですはございますがよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/02/08
- 確定申告
- 回答数：1件
開業3年前に購入したパソコン（10万円以上）を、開業時の未償却残高を計算したところ、10万円以下となりました。 この場合、開業費に含めることになるのでしょうか。 開業費となる場合は、固定資産台帳登録（減価償却）は不要となるのでしょうか。 または、未償却残高に関わらず、取得金額（10万円以上）にて固定資産台帳登録（開業費含めない）となるのでしょうか。
- 投稿日：2026/02/08
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
個人事業主で２月末に開業予定です。家賃が先払いで１月に２月分の家賃を支払いました。 支払月は開業前ですが支払った分は開業月になるので開業費として経費処理していいのか地代家賃として処理するのか教えてください。
- 投稿日：2026/02/08
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
個人事業主で開業予定ですが、開業前に支払った食品衛生協会費（5年分）の処理について教えてください。金額は3000円×５年の15000円ですが全て開業費にしていいのか長期前払費用にするのか迷っています。他に方法がある場合はそちらも教えていただきたいです。
- 投稿日：2026/02/08
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
2025年4月1日に個人事業主となりました。 それまで使用していた私用車を、週3日程度事業用にも使用しています。 開業前の2025年2月に車検（24ヶ月定期点検）100,000円を受けましたが、 ①この費用は2025年経費に計上できますでしょうか。 ②計上できる場合、いつの日付、勘定科目で、いくらを計上すればよろしいでしょうか。 ③車検の支払いは世帯主のカード（口座から引落し）支払いされていますが、証憑は何を保管すればよろしいでしょうか。（納品請求書・クレジット売上票・通帳写し）
- 投稿日：2026/02/08
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
個人でゲームを作っていて、知り合いにイラストを頼んだ際にAmazonギフト券で謝礼しています。 経費にする場合 自分がインボイス登録していて 相手がしてない場合は 非課税仕入れになるのでしょうか？ よろしくお願いします。
- 投稿日：2026/02/08
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
メルカリやヤフオクなどで要らなくなったフィギュアや不要品などを売っていたら売り上げが20万を超えていました。 フィギュアは趣味で集めていて保管していたものと新景品で取っていたものを売っていました。 この場合確定申告は必要ですか？ もし必要な場合レシートなどがないのでどのようにすればよろしいのでしょうか？ ちなみに一般の会社員です。 返答よろしくお願い致します。
- 投稿日：2026/02/07
- 確定申告
- 回答数：3件
青色申告を始めてします。事業とは別に個人で社外取締役の報酬があります。事業と合算して確定申告をするのですが、この収入は給与所得ですか、雑所得でしょうか？
- 投稿日：2026/02/07
- 確定申告
- 回答数：3件
こんにちは。いつもお世話になっております。 法人の登記住所はバーチャルオフィスにしていますが、実際の業務は自宅で行うことが多い状況です。 この場合、自宅の家賃や光熱費などを「家事按分」として一部を法人経費に計上することは可能でしょうか。 また、可能な場合、 ・適切な按分割合の考え方・会社への請求方法（事務所使用料など）・必要な資料や注意点 についても教えていただけますと幸いです。 お手数をおかけいたしますが、何卒よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/02/07
- 節税対策
- 回答数：2件
お世話になっております。 親子間の金銭消費貸借契約を、法人へ引き継ぐことが可能かについてご相談です。 当社には役員が2名おり、父と私（代表取締役）です。 会社設立後、私が父から車両購入資金として約300万円を借り入れ、現在も分割返済中です。 本件については、父と私の間で金銭消費貸借契約書を締結しています。 現在、その車両は使用の大部分が法人事業用途となっているため、 私が父に対して支払っている毎月の返済を、法人に引き継ぐことができないかと考えております。 この場合、 • 法人が私に代わって返済を行うことは可能か • その場合、法人による債務引受という整理になるのか について、ご教示いただきたいです。 なお、父（債権者）は法人による引き継ぎについて了承しています。 引き継ぎ後は、返済終了まで車両の所有者は父のまま、使用者は私個人から法人へ変更する予定です。 お手数ですが、税務上・実務上の観点から問題点や適切な処理方法をご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします
- 投稿日：2026/02/07
- 節税対策
- 回答数：2件
はじめまして。 現在、大学生をしているものです。 大学受験に関するオンライン予備校の事業をしようと考えております。 その際、税金関連のことがわからずに困っております。 できれば、開業届を出さずに確定申告をしないライン、税金を払わないラインで事業を展開しようと考えているのですが、何万円まで稼ぐことができるのでしょうか。
- 投稿日：2026/02/07
- 税金・お金
- 回答数：2件
個人事業主なのですが、事業用口座が無い為、仕事の備品、ガソリン代など諸々、プライベートにも使っってる口座から払ってるのですがその場合口座項目は現金？プライベート資金？どちらでしょうか？またほとんど事業貸主になっても大丈夫なのでしょうか？
- 投稿日：2026/02/07
- 確定申告
- 回答数：4件
過去のの確定申告で償却資産の耐用年数を誤って登録してしまっていました。freeeのサイトによると、まず除却してから正しい資産内容を再登録すると記載されていると思うのですが、再登録する時の金額は取得時の価格か減価償却した残高かどちらを記入すれば良いでしょうか。 初心者過ぎて無知な質問ですがご教示いただけますと幸いです。
- 投稿日：2026/02/06
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
支出：地域、商工会主催の花火大会へ協賛した場合 収入：個人事業主催の発表会に協賛していただいた場合 上記２件の勘定科目、税区分を教えてください。
- 投稿日：2026/02/06
- 確定申告
- 回答数：3件
freee会計で確定申告をする際の譲渡所得の申請方法
- 投稿日：2026/02/06
- 確定申告
- 回答数：2件
お世話になります。 freee会計、freee申告を利用していますが、これらの支払いに対して支払調書の作成は必要ですか？
- 投稿日：2026/02/06
- 税務調査
- 回答数：4件
個人事業主の父が亡くなりました。 相続人は、A（母）・B（長男）・C（長女）・私の４人です。 父と一緒に仕事をしていた私が、父の事業を承継しました。父には事業の借入金が９００万ありましたので、私が事業承継に伴い借入金を全て相続して返済して行くことになりました。 その後、BとCから借入金の返済分として、３００万ずつ負担（私に贈与）してもらう事になりました。この場合、贈与税は発生致しますか？
- 投稿日：2026/02/06
- 相続・事業承継・M&A
- 回答数：2件
現在大学生なのですが春から一人暮らしをすることになったため趣味で行なっているトレカの不要なカードを売却しました。 トレカの売却は基本的には非課税だが短期間に大量に売却してしまうと所得とみなされてしまうと知って焦っています。 今回私は9回売却して合計103781円得ています。 細かい内訳としては1回当たりの買取金額は、1月の2週目に9545円と4460円、1月の3週目に10080円と2050円と27521円、1月の4週目に14540円と5005円と5005円と30600円となっています。 (一応取引履歴のあるレシートなどは保管してあります。) このような場合は、短期間の売却もしくは継続的な売却による所得とみなされてしまうのでしょうか？ 教えていただきたいです。よろしくお願い致します。
- 投稿日：2026/02/06
- 税金・お金
- 回答数：1件
固定資産台帳に登録し減価償却していた車（減価償却がもうゼロになった）を売却したときの処理方法
青色申告の個人事業主です。 ご指導よろしくお願いいたします。 固定資産台帳に登録し、減価償却していた車（減価償却がもうゼロになった）を売却しました。 固定資産台帳にて売却にて処理しました。 取引入力で収入で事業主借で売却金額の65万円を登録しました。 ここの先を教えていただきたいです。 この65万は譲渡所得？などでまた新たに登録が必要でしょうか。必要であればその処理方法をご教授いただきたいです。 また、特別控除50万円などのことも教えていただきたいです。 以上、よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/02/06
- 確定申告
- 回答数：1件