税理士「💡freee専門・小規模事業者に強い税理士事務所💡記帳代行・確定申告・法人決算まで対応確定申告」が回答した質問・相談一覧(3ページ目)

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💡freee専門・小規模事業者に強い税理士事務所💡記帳代行・確定申告・法人決算まで対応確定申告が回答した質問一覧

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  • フリーランスの準確定申告に含める事業所得の期間について

    父はフリーランスエンジニアでして、"～の仕事"に対してではなく、"月ごとの労働"に対して、同じ会社で固定報酬をいただく形で働いていたようです。死亡日は2月21日です。 父が会社に提出する請求書を確認したのですが、 ・12月分の事業所得は父が自身で会社に申請し、"死亡日前"に振り込まれた ・1月分の事業所得は父が自身で会社に申請し、"死亡日後"に振り込まれた ・2月分の事業所得は母が代理で会社に申請し、"死亡日後"に振り込まれる予定(請求書記載の請求日は2月21日、お振込期限は3/31となっており、請求書の提出は3月中旬に行った) この場合、準確定申告に含める事業所得はいつまでの所得までになるのでしょうか？ 給与所得の場合は死亡日時点で締めて、残りは相続人側の所得になると認識しているのですが、フリーランスの場合は事業所得となり、異なると思うので、同様の事例が見つからなかったため質問させていただきました。 ※母は個人事業主ではなく、父の個人事業を引き継ぐこともありません。また、遺産の金額は少ないため、相続税はかからない状況です。

  • 開業前の受講費用を開業後も分割支払いの場合

    失礼致します。 今年１月１日付で開業届を提出しました。 ２０２５年１１月に契約したセミナー支払いを１０回払いにしているのですが、それは開業費として全て換算したらいいのでしょうか？ 月々の支出とするのでしょうか？ 来年の確定申告に向けコツコツ入力したく教えていただきたいです。よろしくお願いします。

    • 親が積み立てた私名義の定期預金を解約して普通口座へ移した場合、贈与税申告は必要ですか？

      親が、私名義の定期預金を300万円積み立てていました。 今年、その定期預金を私本人が銀行で解約し、同じく私名義の普通口座に移しました。この場合、贈与税の申告は必要でしょうか。

      • 扶養内での収入（給与所得・雑所得）の上限と税務処理に関する相談

        お世話になります。現在19歳の大学生で、親の扶養内での収入管理についてご相談させていただきたいです。 【現在の状況】 私は、19歳の勤労学生で、親の税法上の扶養に入っております。 今年1月〜3月にかけて、配達業務を行い、収入は以下の通りです。 ・売上：約20万円 ・経費：約7万円 ・所得（利益）：約14万円 なお、開業届は提出しておらず、現時点では雑所得として扱う認識でおります。 【今後について】 今後は配達を抑えつつ、アルバイト（給与所得）を中心に収入を得ていきたいと考えております。そのうえで、引き続き親の扶養内で働くことを希望しております。 【ご相談内容】 ① 扶養内で働くための所得上限について 現在の雑所得（約14万円）を前提とした場合、給与所得はいくらまでであれば親の扶養内に収まるのかをご教示いただきたいです。 ② Uber Eats（雑所得）を今後も続けた場合の影響 今後も配達を継続した場合、雑所得が増えることで給与所得として受け取れる上限がどのように変動するのかを知りたいです。 ③ 経費計上について 開業届を提出していない場合でも、以下の支出は雑所得の必要経費として計上可能か確認したいです。 以下はレシートはなく、クレカの履歴のみ ・レンタルバイク代：約4万円 ・原付購入費：約4万円（最近購入） ・自賠責保険料：約3,000円 ・雨具　約1万円 ・ヘルメット　1万円 特に原付については、減価償却ではなく一括で経費計上可能か、また業務使用割合の考え方についてもご教示いただけますと幸いです。 ⑤ 基礎控除および各種金額の整理について 税制度の理解が不十分なため、以下について整理してご説明いただきたいです。 ・基礎控除とは何か（最新の控除額と適用条件） ・「58万円」といった扶養判定に関わる基準の違い ・「雑所得20万円以下」のルールの意味 ・これらが給与所得および雑所得の合計にどのように影響するのか ⑥ 特定扶養親族・特定親族特別控除について 扶養の範囲を少し超えた場合に適用される控除について、どの程度までであれば親の税負担増が軽微で済むのかも併せて知りたいです。 【目的】 親の扶養を維持しつつ、税制上最も効率の良い収入バランス（給与と雑所得の組み合わせ）を把握したいと考えております。 お手数をおかけしますが、ご確認のほどよろしくお願いいたします。

      • インボイスの２割特例について

        お世話になります。 個人事業主をしておりまして、令和７年度の消費税申告に２割特例が使えるかどうかの質問です。 インボイス登録した年月日は、令和５年１０月１日 令和７年の売り上げ：８００万円 令和６年の売り上げ：８００万円 令和５年の売り上げ：１１５０万円 令和４年の売り上げ：９００万円 令和３年の売り上げ：１１００万円 ※すべて税込み となります。

        • 韓国在住、在宅ワークの確定申告

          私は現在、韓国にワーキングホリデービザで滞在しています。住民票は抜いていません。 日本の企業と業務委託で契約し働くつもりなのですが、確定申告は必要ですか？ 円で日本の口座にお給料をもらいます。 現在は親の扶養に入っている状態ですが、外れる予定です。

        • 消費税の税額について後から節税する方法はありませんか？

          一人法人の経営者です。 法人を2023/9に設立しました。事業内容としては輸出でしたので、消費税還付を受けるため、2024/8に消費税課税事業者選択届出書を提出しました。（会計は9/1-8/31） しかし、その後メインとしていた輸出事業が不振で他の国内事業をメインとしていました。 そのため課税事業者になっていたことを完全に失念しており、今年の2月になり国税より2024/9-2025/8までの消費税の納付されてないという連絡があり、課税事業者であること、そして未納付であることを認識いたしました。 その後２割特例を利用し、消費税の納付を行いましたが、改めて国税庁より連絡があり、 インボイス登録をしていないので２割特例が使えない旨を通達されました。 既に２割特例では６万ほどだった消費税ですが、それがなければ１８万ほどになります。 しかし当社にとっては追加の１２万はかなり痛手となります。 そこで ①あとから節税できる方法はありませんでしょうか？ ②何か追加で控除できるようなチェックするべき経費はありませんでしょうか？ ③当期（2025/9-2026/8)も課税事業者だがインボイスがない状態です。当期にいまから節税できるような手段はありませんでしょうか？（来季からは課税事業者をやめます） 驚くほど無知だと思いますが、どうかご回答いただけますと幸いです。

        • 無報酬であった監査役に対する退職慰労金の支払いについて

          在任期間中に無報酬であった監査役が退任する場合に、総会の議決を得て退職慰労金を支給することは、税務上問題がありますか？

          • フリーランスはじめます。知っておくべきお金のことは？

            今年の4月からフリーランスとして働きはじめます。 お金に関すること理解していることが少なく、ご意見伺いたいです。 社会保障、国民年金どちらもふわっとしかわかっておらず、一般企業だと給料からすでに引かれたうえでの手取りとなると思うのですがフリーランスだとどうなのでしょうか？

            • 妻の口座に夫からの生活費が混ざってしまっている

              妻の結婚前からの銀行口座に夫からの生活費を結婚してから入れています。妻の結婚前の貯金は名義貯金扱いにされると困るので解決方法を教えていただきたいです。

            • 新築購入の共有名義について

              新築購入するにあたって、双方の親から資金援助があります。 土地契約は夫名義で契約しました。 建物契約が近々あります。 非課税制度を利用したく、建物は共有名義にしようかと検討しています。 物件購入金額は約4200万円。 頭金として夫の親から700万、私（妻）の親から1000万の資金援助があります。 残りの残金2500万のローンは、夫の単独ローンにする予定です。 私自身は専業主婦のため、ペアローンは組めません。 建物を共有名義にする場合、建物契約の際は私（妻）は同席しないといけませんか？ それとも登記の際に、同席していればいいのでしょうか？ そのあたりを詳しく知りたいです。 また上記の場合、登記の割合はどのようになりますか？ メリットデメリットも合わせて知りたいです。 宜しくお願いいたします。

            • 個人事業主から法人化した場合の退職金の計算方法

              個人事業主を15年経て法人化した会社にいた社員（従業員）が法人化した会社に20年在籍した場合の退職金の計算では勤続年数を個人事業主の時代も含めて35年としても良いでしょうか？

            • コンビニの廃棄費用

              コンビニエンスストアの商品廃棄費用の勘定科目は何ですか

            • 妻名義の夫婦共同口座から開業資金のため夫名義の口座に移転

              夫婦共稼ぎで毎月の給与はほとんど自身の口座に振り込まれたのち、妻に現金で手渡しし妻名義の共同口座にて一元管理をしております。 この度、起業するにあたり開業資金として共同口座より自身の口座に資金を移動することのなりました。 １１０万円以上は夫婦であっても贈与税の課税対象となるのでしょうか。

            • 結婚前の妻の銀行口座に結婚後の夫から貰った生活費を入れている

              妻の結婚前の銀行口座に結婚後の夫から貰った生活費を同じ口座に入れています。専業主婦です。妻の結婚前の口座には1000万ほど貯金が入ってました。夫が亡くなった時、この妻の結婚前の１０００万の貯金は名義貯金と言われますか？もしそうであれば、別の妻の口座にすぐにでも移した方が良いですか？

              • 開業する際の支援

                開業するにあたって受けれる融資または、支援、補助金などが有れば知りたいです。

              • フィギュア等グッズの売却に伴う確定申告の要否について

                確定申告が必要かどうか、ご教授いただきたいです。 現在、今までに購入してきたフィギュアやゲームセンター等で獲得したグッズ・フィギュアを、整理のために何回かに分けてネットの中古買取ショップに大量に買取に出しています。（いわゆる断捨離です。） ほとんどの場合で新品購入価格を下回った買取価格となっていますが、いかんせん数が多く、売却によって受け取るトータルの金額がかなりの額（50万円を超える可能性もある）になりそうです。 自分で調べた限り、購入価格が買取価格を上回っていれば、利益は無いため確定申告は不要と思っておりますが、受け取っている金額がかなり大きくなりそうなため、不安に思っています。 当方、一般の会社員となりますが、このような場合、確定申告は必要になりますでしょうか？

              • 来年の確定申告に向け、開業届（副業）を出すべきかどうかの相談

                昨年、単発で数回イラスト制作・ゲームプログラミング補助の副業を行い、10万未満の売り上げ、経費を除いた収益は5万程度でした。 今後は継続的にイラスト制作・ゲームプログラミング補助の業務を行っていこうと思っています。（今年の最終的な収益は30万を超える予想です） 収益が多くなるため、できれば今年の確定申告（2027/03/15が〆の分）は青色申告で行いたいなと思っているのですが、こういった業務・収益規模で開業届が出せるのかという点をご教授いただきたいです。 青色申告に当たり、青色申告決算書などの書類作成・提出が必要なことも存じております。簿記の資格は持っていますので、実際に申告する際は自身で作成するか、プロの税理士の方にお願いするかを検討しています。 補足ですが、本業では会社員をしていますが、副業可能ですでに許可をいただいています。

              • 当社との契約した内容を他社へ依頼した場合

                お世話になっております。 今回当社で契約を締結しようとしている内容があるのですが、社内でスタッフを出すことが難しく 他社へと依頼する形をとろうと考えています。 この場合、税務上で注意する点はございますでしょうか？ 他社へ80%の支払い 当社が20%いただく形を考えています。 お忙しい中 申し訳ございませんが ご回答宜しくお願いいたします。

              • 他社ソフトからFreee会計に移行。賃借対照表　車両運搬具がマイナス表記。修正方法は？

                【現状】 ・現在のfreeeの固定資産台帳の設定⇒間接控除法・共通（科目別ではない）。 ・車両は、すでに減価償却期間を終えています。 ・車両運搬具が、減価償却累計額分、マイナス表記になっています。 【修正希望】 ・今後は、直接控除法を選択したい。 ・マイナス表記になっている車両運搬具を修正したい。 どのような仕分けを行えばよいですか？

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