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私は副業にてメルカリやフリマサイトからポケモンカードを買って販売しているのですが、そちらは利益が出ているのですが、オンラインオリパにハマってしまい、オリパで300万くらいマイナスを出してしまい、その300万は経費計上はできるのでしょうか？
- 投稿日：2026/10/08
- 税金・お金
- 回答数：3件
はじめてご連絡いたします。 過去複数年分の確定申告について、freee会計での処理方法を相談したく、ご連絡いたしました。 現在、個人事業主としてスタンダードプランを利用中ですが、まだ操作に不慣れな状況です。 事情により過去の確定申告ができておらず、今回、5年分（2021年分〜2025年分）を遡って申告を行いたいと考えております。 また、2026年5月に転居したため、申告対象期間中の住所と現在の住所が異なっております。 なお、過去の通帳や領収書などの資料は手元に残っておりますが、まだ整理できていない状態です。 基本的には青色申告での提出を予定しておりますが、状況的に青色・白色のどちらで進めるべきか迷っている部分もあります。 自力での作業に不安があるため、専門家への依頼や「入力おまかせプラン」の利用もあわせて検討しております。 つきましては、以下の点について教えていただけますでしょうか。 ・freee会計を利用して、過去5年分の申告データ作成および提出を行うことは可能でしょうか。 ・自力で作成する場合、複数年分のデータ作成や途中で住所変更がある場合の処理について、システム上でどのような手順を踏めばよいでしょうか（参考になるヘルプページ等があればご教示ください）。 ・専門家の紹介や「入力おまかせプラン」を利用する場合の詳細、申し込み方法について教えていただけますでしょうか。 （青色・白色の判断なども含めて、専門家へ相談することは可能でしょうか） お手数をおかけしますが、ご回答のほどよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/10/07
- 確定申告
- 回答数：3件
会社員です。約半年前からトレカ購入にて総額300万円位(計70枚ほど)購入し、内25枚は短期間コレクションしてましたが、傷等によりコレクションとせずフリマサイトにて売却し売上125万、所得(利益)30万程となり、残り45枚は現在も把持しています。取引件数としては半年で25件(計125万)となる為これは営利目的の副業と捉えられるのでしょうか？ ※売却したカード枚数は総計126枚で半年間でコレクトして売却したのが25枚です！もともとカードコレクターでした。 確定申告するとしたらこれは雑所得か譲渡所得どちらの区分になるのでしょうか？また確定申告は必要となってくるのでしょうか？ (最高価格一枚28万円)
- 投稿日：2026/10/07
- 確定申告
- 回答数：2件
新築建物の持分には建物本体価格のみでしょうか？付帯工事費も含めるのでしょうか？ 新築購入にあたり、連帯債務でローン支払予定です。夫:妻=2:1で支払予定で、土地は2:1で登記済です。建物本体は1600万、付帯工事費1150万。夫親からの援助1000万、残り夫:妻=2:1で支払予定。 土地同様2:1で問題ないのか？建物だけ持分割合を変えるべきなのか分からず悩んでいます。変える場合は、割合を教えて頂きたいです。 夫親からの援助の話しが出た為、持分割合の計算が分からなくなりました。 助言をお願い致します。
- 投稿日：2026/10/07
- 顧問税理士
- 回答数：3件
居住用財産の短期譲渡所得（3,000万円特別控除適用）がある年のふるさと納税の上限額
今年、自宅を売却しました。ふるさと納税の上限額を自分なりに計算してみたので、考え方が合っているかを伺います。確定申告より先に年内の寄附を済ませるため、上限を超えないかやや不安です。金額は概算の仮置きです。 【前提】 - 会社員（給与収入約900万円）、扶養家族なし - 自宅は購入から5年以内に売却しており、短期譲渡（税率が高い方）にあたると理解しています - 3,000万円の特別控除を使ったあとの譲渡所得は約1,800万円です - 確定申告をするので、ふるさと納税はワンストップ特例を使わず、すべて寄附金控除として申告する予定です - 医療費控除は約100万円を受ける予定です - 住宅ローン控除は、今年分は受けません（年末調整でも申請しません） - ふるさと納税は今年すでに約10万円を寄附しています 【計算の内容】 ネットで調べた次の式を使いました。 上限額 ＝ 住民税所得割額 × 20% ÷（90% − 所得税率 × 1.021）＋ 2,000円 1. 給与所得：900万円 − 給与所得控除195万円 ＝ 705万円 2. 差し引く控除：社会保険料135万円（収入の15%と仮定）＋ 医療費控除100万円 ＋ 基礎控除0円 ＝ 235万円 基礎控除は、譲渡所得を含めた合計所得が2,500万円を超えるため0円としました。この判定は3,000万円控除の前の金額で行うと理解しています。 3. 給与分の課税所得：705万円 − 235万円 ＝ 470万円（所得税率は20%の区分） 4. 住民税所得割額：給与分 470万円 × 10% ＝ 47万円、売却分 1,800万円 × 9% ＝ 162万円、合計 約209万円（調整控除は0円と考えています） 5. 上限額：209万円 × 20% ÷ 0.6958 ＋ 2,000円 ＝ 約60万円 売却分を含めない場合は 47万円 × 20% ÷ 0.6958 ＋ 2,000円 ＝ 約14万円 【質問】 この考え方で、上限は約60万円と見てよいでしょうか。売却分の住民税が所得割額に入らない場合など、違うところがあればご教示ください。
- 投稿日：2026/10/07
- 確定申告
- 回答数：1件
転職し、今月から新しい派遣会社で働き始めたので、社会保険が変わりました。 新しい社会保険に家族を扶養に入れたく手続きをしようと思ったのですが、開業届けを提出しているのであれば収入がゼロでも扶養に入れる事ができないと言われました。 流れとしましては、家族は去年の10月まで働いていたため去年の収入は240万程ありました。 今年に入り開業届けを出しましたが収入は今のところゼロですぐ。 来年確定申告した後に再度扶養申請してくださいと言われたのですが、10から12月に国民健康保険と年金合わせて6万弱支払うのが難しい状況です。 この場合やはり来年確定申告するまでは家族を扶養に入れることはできないのでしょうか。
- 投稿日：2026/10/07
- 税金・お金
- 回答数：1件
借上げ社宅の賃貸料相当額の算定（固定資産税評価額が不明な場合）と、役員にも負担させるべき費用について
一人合同会社で、会社が借りた賃貸マンション（RC造、専有25㎡程度）を役員社宅として貸与し、役員から家主賃料の50%を徴収しています。 1. 小規模住宅として所得税基本通達36-41で賃貸料相当額を算定したいのですが、家主から建物・敷地の固定資産税課税標準額を教えてもらえない場合、どのように算定すればよいでしょうか（役員が評価証明書を取得できるか、推計してよいか等）。 2. 借上げ社宅にかかる費用のうち、家賃以外で、会社だけが負担すると役員への給与として課税されるリスクがあり、役員にも負担を求めるべきものには何がありますか（礼金・仲介手数料・更新料・火災保険料・保証料・鍵交換費用・共益費など）。
- 投稿日：2026/10/07
- 税金・お金
- 回答数：1件
バーチャルオフィスを本店とし、別の都道府県の社宅で業務をしている場合の法人住民税均等割
本店はバーチャルオフィス（A県）で、役員はB都の社宅に住み、PCでの作業の大半を社宅で行っています。社宅には看板や従業員はなく、来客もありません。 1. この社宅は、法人住民税の「事務所等」に当たり、B都で均等割の申告が必要になるでしょうか。 2. 当たらないようにするために、運用上注意すべき点はありますか。
- 投稿日：2026/10/07
- 法人決算
- 回答数：2件
メルカリの売上が17万円ほど43点、全て不用品として出品し、そのほかの(イベント分6万円)の売上がありました。 20万円を超えてしまっている状態なのですが、メルカリの不用品を販売した場合は非課税動産として計上されないのでしょうか？ 43点売ってるため、営利目的とされないか不安です。
- 投稿日：2026/10/07
- 確定申告
- 回答数：3件
当方インボイス事業者です。取引先から受け取る報酬から源泉徴収をされています。月初に適格請求書を発行していて、月末に源泉徴収された金額が振り込まれます。この場合請求時と入金時を分けて源泉徴収分は事業主貸で処理すれば良いのかなと思っているのですが、消費税の仕訳はどうなりますか？仕訳が必要でしょうか？
- 投稿日：2026/10/07
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
横浜市に住んでおり、2024から現在に至るまで副業をしておりました。 利益が20万円以下のため、確定申告はしておりませんが住民税の申告を忘れておりました。 大まかな金額などはアプリで管理しているからわかるものの正確な金額等は分かりません。 この場合どのように申告したらよろしいでしょうか？
- 投稿日：2026/10/07
- 給与計算・年末調整
- 回答数：2件
私は個人事業主で、昨年まで青色申告の簡易簿記で、10万円しか控除がなかったため、今年からfreeeを登録し、複式簿記での確定申告を目指している者です。 機種残高は今年の1月1日時点のビジネス用の口座残高で登録したのですが、 元入金に何を入れていいのか分かりません。。 昨年の決算書には期首のところだけ元入金の金額が入っており、期末には元入金の金額は入っていません。 昨年まで簡易帳簿だったため、事業主借や事業主貸は記録しておりません。 この場合の元入金はどうしたらいいのでしょうか？
- 投稿日：2026/10/07
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
当方施設園芸の農家です。 ビニールハウスで使用する電気の木製の電柱を建てていたのですが、こちらが経年劣化で腐っていたため、今年の夏に木製の電柱から別の電柱を建て移設工事を行いました。 こちらの費用が電気工事会社に40万、電力会社に５万ほどかかったのですが、freeeでどのように処理すればいいでしょうか？
- 投稿日：2026/10/07
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
来年大学1年生になります。 扶養のシステムがいまいちはっきり分かっていないのですが、扶養内で学生が保険料なども一切払わないとなるとMAX年間稼いでいいのは136万円ですか？ いくらまでなら何も考えずに働いていいのか、いくらを超えると学生が自身で払わなければならないものが出てくるのか教えていただきたいです。
- 投稿日：2026/10/07
- 給与計算・年末調整
- 回答数：2件
現在大学3年生で、下に2人兄弟がおり、多子世帯給付金を頂いておりました。 昨年2025年に、いわゆる｢103万の壁｣が｢123万｣になったことで、ぎりぎりまでアルバイトで稼ぎました。しかし、先日急に大学からメールが届き、2026年度下半期の給付が停止となったとの事でした。(上半期までは問題なく給付対象でした) 私は、手取りが123万円までだと思っていたのですが、実際は税金などが引かれる前の収入が123万円という認識であっておりますか？そのため、実収入123万円だと、実際はそれ以上になっていて、規定に引っかかってしまったということでしょうか？ その場合、今年123万円までに給与収入を抑えることができれば、また給付は受けられるようになるのでしょうか？その場合、いつからどのように申請すれば良いのでしょうか、、。 また、123万円から160万円に上がったという記事も見たのですが、本当なのか、、、実際どれだけまで稼いでも良いのでしょうか、、、。 下の2人の兄弟のためにも、自分が家計を圧迫する訳にはいかないと思い、ぎりぎりを攻めて稼ぎたいと思っていたのですが、、本末転倒なのでしょうか、。毎年色々な改定が行われており、何が正しいのかがわかりません、、
- 投稿日：2026/10/06
- 給与計算・年末調整
- 回答数：2件
資産管理を目的とする合同会社にてETFを中心に有価証券投資を行おうとしています。これらに投資する際の所得税額控除と配当益金不算入の扱いについて、以下の認識で問題ないか、他に留意すべき点がないかご教示いただけますでしょうか。 なお、具体的な投資対象としては、東京証券取引所に上場されている高配当日本株インデックスに連動する商品として ・NEXT FUNDS 日経平均高配当株50指数連動型上場投信（銘柄コード1489） ・Ｏｎｅ ＥＴＦ 高配当日本株（同1494） ・上場インデックスファンド日経平均高配当株50（同399A） といったものを検討しています。 １．所得税額控除について ・上記ETFの分配金は源泉徴収の対象であり、源泉徴収された所得税額は所得税額控除の対象になる。 ・控除可能な金額は元本の所有期間で按分されるが、1か月単位で計算し、1月未満は切り上げとなる。 ・したがって、例えば、決算日が毎年4月、10月の各8日という銘柄であれば、2026年10月9日～2026年11月8日までに取得すれば、2027年4月8日を決算日とする分配金に係る所得税の全額について所得税額控除を受けることが可能。 ２．配当益金不算入について ・ETFについては、必ずしも配当益金不算入の適用があるわけではないため、目論見書の法人の受益者に対する課税に関する記述にて、収益分配金の受取り時に収益分配金の益金不算入の対象となることが明記されていることを確認する必要がある ・分配の基準日1月以内に取得し、かつ、同日後2月以内譲渡した場合に該当しないようにする（短期保有株式等） ・（質問です。）持株割合については、保有額と当該ETFの純資産を比較すればよいか（その結果、持株割合が5%以下であれば、非支配目的株式等として益金不算入割合は20%（負債利子控除なし）となる） 以上、細かい点も多く恐縮ですが、よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/10/06
- 税金・お金
- 回答数：1件
大学生アルバイトです。年収136万円超・150万円または159万円未満見込みの場合の扶養、税金、社会保険について教えてください
はじめまして。21歳の大学生です。 現在、複数のアルバイトを掛け持ちしています。 2026年の給与収入は、年末までで136万円は超える見込みですが、150万円、または159万円には収まる見込みです。 父の健康保険（会社の社会保険）の扶養に入っています。 アルバイト収入には月によってかなり波があり、5万円程度の月もあれば17万円程度の月もあります。 ネットで調べると、「106万円の壁」「130万円の壁」「136万円の壁」「150万円の壁」「159万円の壁」など様々な情報があり、自分の場合に何が当てはまるのか分からず困っています。 知りたいことは以下です。 ・年収が136万円を超え、150万円または159万円未満となった場合、私自身に発生する税金（所得税・住民税）はどのようになりますか。 ・大学生の場合、この収入水準であれば所得税や住民税はどの程度発生するのでしょうか。 ・父の税法上の扶養（扶養控除）の対象から外れるのでしょうか。 ・父の会社の健康保険の扶養から外れる可能性はありますか。 ・健康保険の扶養判定では、年間収入だけでなく将来の収入見込みで判断されると聞きました。私のように月収が5万円から17万円程度の間で変動する場合、どのように判定されるのでしょうか。 ・父や私自身が行うべき手続き（父の勤務先への申告、健康保険の手続き、確定申告など）があれば教えてください。 税金上の扶養と健康保険上の扶養の違いも含めて、自分の場合に何が変わるのか整理して教えていただけると助かります。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/10/06
- 給与計算・年末調整
- 回答数：1件
2026/1/1付けでオンラインカウンセリング、商品販売として開業届を出しました。同時に青色申告の申請もしています。 今年本業として始める前に、去年副業的に初めてみて少し売上があったのですが、去年振込申請するのを忘れていたため、年度をまたがって入金されています。 去年分は流動資産に売掛金として登録しています。 去年の収入がアルバイトの35万以下しかなく、複数個所働いていたため副業の分を申告するのを忘れていました。 この場合、開業届が1/1付けなのになぜ去年の売上があるのか不振に思われないでしょうか？ 副業として始めたとしてもその時点で開業届を出すべきだったのでしょうか？ Aサイト 2025/12/9売上3000円(支払手数料660円含) 2026/1/21売上2000円(支払手数料440円含) 手数料引かれて この二つの合計金額が4月入金3900円 2025/12/9分 流動資産→売掛金2340円 2026/1/21分 収入→売上→売掛金1560円 で登録 Bサイト 2025/11/30売上4980円 2025/12/25売上4980円 2026/1/24売上4980円 2026/2/25売上4980円 手数料引かれて この4つの合計金額が8月入金19132円 2025/11/30,12/25分 流動資産→売掛金9566円 2026/1/24分 収入→売上→売掛金4783円 2026/2/25分 収入→売上→売掛金4783円 で登録
- 投稿日：2026/10/06
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
freee会計を使っております。 決算のため確認をしていたところ、今期に請求があり支払いをしたのですがそれが反映されておらず調べていたところ、前期の年度締めをしていなかった時期に、発生日を前期に間違って入力したことに気が付かずそのまま登録をしておりました。金額は5万円以下ですが、どのように処理をすればいいか教えてください。
- 投稿日：2026/10/06
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
個人事業主です。2025年の途中を開業日として届出していますが、開業日前にも継続して売上や必要経費があり、これらも2025年分の事業所得に含める予定です。 帳簿について、以下の処理で問題ないでしょうか。 ① 開業日前の売上は、実際の請求日に「売掛金／売上」、入金時に「事業主貸／売掛金」と記帳する。源泉徴収がある場合は、入金時に源泉徴収税額も分けて記帳する。 ② 開業日前に支払った必要経費は、実際の支払日で「各経費科目／事業主借」と記帳する。 ③ 開業日時点で事業用として使用する口座の残高を「普通預金／事業主借」として帳簿に反映する。 ④ クレジットカード利用時の必要経費は計上済みですが、後日の口座引落仕訳が一部漏れていました。この場合、「クレジットカード／普通預金」を追加し、必要経費や所得金額は変更せず、口座残高・カード未払残高のみ訂正する。 ⑤ 本人名義の家族カードで、本人が契約・利用する事業用サービスを支払っています。本会員と引落口座は配偶者名義です。この場合、「各経費科目／事業主借」として必要経費に計上する。 以上の処理で問題ないでしょうか。 また、更正の請求を行う場合は、これらを反映した訂正後の青色申告決算書・貸借対照表を作成すればよいでしょうか。
- 投稿日：2026/10/05
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件