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複数口座を事業用と個人用として使用していた場合と、来年から口座を一本化する上での預金残高
始めまして、フリーランスで事業を行っている者です。 質問が2点あります。 どなたか専門家のお目に留まって頂ければ大変うれしく存じます。 質問① 去年までは青色の10万円控除を選択して確定申告を行っていました。 今年は、収入は300万円未満と少額なのですが、 経費がそれなりに必要だったので65万円控除を目指せないかと、色々調べていました。 私は常時３つの口座を使用していて、 そのどれもが手数料などの関係で事業用と個人用を混合して使用していました。 クレジットカードも一枚しかなく事業個人混合です。 ですが、貸借対照表に預金残高を書かなくてはならないことや、 事業で使用した口座であれば、 帳簿には個人で使用した分も記載しなくてはならないという情報をネットで見つけ 今までは事業分しか帳簿に記載していなかったこと、 また個人用を入れると作業量が相当増加することを考え、 やはり今年は諦めて例年どおり10万円の控除を選択したほうがいいかな、と考えています。 そこで一つ目の質問ですが、私のような場合、個人分の取引もやはり記帳すべきなのでしょうか。また、私のような状況で貸借対照表を作成する場合、どのように期首残高を書くのがいいいのでしょか。３口座を合算した数字でしょうか？それとも質問②で述べたような一本化予定の口座の残高のみでいいのでしょうか？ 質問② 二つ目の質問は、来年からクレジットカードを事業用を一枚作り、上記いずれかの口座にて事業用を一本化しようと考えています。 その際、来年度貸借対照表の期首残高は口座に入っている12月31日時点のそのままの金額を書けばよいのでしょうか？その場合、どのように仕訳すべきでしょうか。 以上、知識がなく拙い質問で大変恐縮ですが、よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/23
- 確定申告
- 回答数：3件
中国の銀行口座に毎月のコンサルタント料が源泉税引かれて支払われてます。
質問は、中国の口座に源泉徴収された金額が振り込まれてます。月20000人民元ですが、1790人民元引かれた18210人民元が口座振り込まれています。freeeでは、18210人民元を当日のTTMレートで日本円で売り上げを入力しています。税区分は、対象外としていますが、このまま確定申告すると18210人民元に対して、日本の税金も支払う事になりますが、freeeでに入力方法を教えてください。
- 投稿日：2025/12/23
- 国際税務・海外税務
- 回答数：2件
ドルで買って円で売った米国株は、為替差益が生じるのでしょうか？
- 投稿日：2025/12/23
- 確定申告
- 回答数：3件
為替差益についてです。自営業で、株で為替差益がでてしまったので確定申告が必要な状況です。 現在、 ドルを円にしたもの 円で買ってドルで売った株 ドルで買ってドルで売った株 がある状態です。 これらのどこが為替差益にあたるのでしょうか？ 一般的な考え方で大丈夫ですので、それぞれどう計算して利益がでたか損失がでたのか計算すればいいのでしょうか？ とても困っているので少しでもアドバイスいただけるととても助かります。
- 投稿日：2025/12/23
- 確定申告
- 回答数：2件
証券会社で海外株売却、利益2130701円。銀行で投資信託売却して損失714231円。ともに特定口座ですが、損益通算は可能ですか？また、おおよその還付金額はいくらでしょうか？
- 投稿日：2025/12/23
- 確定申告
- 回答数：2件
FXと株で利益をあげたときの確定申告について教えていただけると大変助かります。よろしくお願いいたします。 以下のような利益を上げた場合、確定申告はどのようになるでしょうか。 ①株式の売買による利益15万（特定口座源泉徴収なし） ②海外FXの利益15万 ③国内FXの利益10万 ①＋③が20万以上なので、確定申告を行い、②については、20万を超えないため住民税の申告のみ行う、という認識でよいのでしょうか。
- 投稿日：2025/12/23
- 税金・お金
- 回答数：2件
個人事業主です。2021年に事業・プライベートの両方での利用を想定して自家用車を購入し、家事按分を設定して固定資産に登録して利用しております。（利用率30% ) この度、事業用をやめて個人利用に切り替えたいのですが、どのように処理をすればいいでしょうか？ 残クレで3,881,455 円で購入しており、未償却残高 964,541円です。 現在 該当の車の中古車相場は200〜240万円です。 確定申告が控えており、できれば課税が増えないようにできればと考えております。よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/12/23
- 顧問税理士
- 回答数：3件
弊社役員に、給与とは別に単発の業務料を支払う場合の会計方法について
12月19日に取引先から55000円の入金がありました。その半分を弊社役員に給与とは別に支払う必要がある場合、どのような会計上の処理をする必要がありますか？ 支払額：25,000円 勘定科目：？？ ちなみにこのような事項は年に２、３回ほどの頻度です。 例えば「給与手当」のような勘定科目で支払うと、給与として課税されると認識しています。給与として支払い所得税が発生することが正しいのか、課税されない方法を選ぶべきなのか、悩んでおります。 12月19日に振り込みがあったこちらの金額を、11月分給与（12月25日払い）に上乗せして支払うことはおかしいでしょうか？
- 投稿日：2025/12/23
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
個人事業主でリラクゼーションサロンを開業しました。マッサージで使用するオイルは仕入れですか？それとも消耗品ですか？ オイルの価格は１万円以下です。 お客様には販売していません。 宜しくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/23
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：5件
ありがとうございます。 フリー会計、フリー申告書ソフトを使って、法人決算書と確定申告書の作成をしています。 決算書に未払法人税の記載について必ず記載が必要でしょうか？ 2期目の確定申告のため、五（二）の書類に2期目から記載が必要な部分の記載方法が分からず、教えていただけますか？
- 投稿日：2025/12/23
- 法人決算
- 回答数：2件
お世話になります。1人会社を設立し、設立前にかかったものは全て私の預金から立替で出しました。今期は利益もないのでそのまま据え置きで返済なしにしたいのですが、決算の際どのように処理したらよろしいのでしょうか？
- 投稿日：2025/12/23
- 法人決算
- 回答数：4件
４月１日に不動産業として開業しております。 開業前の１月～３月の３か月分家賃を受け取ってありますが、これは４月１日付けで賃貸料として計上すれば良いでしょうか？ また毎月の管理費を管理業者に支払ってますが、この分は家賃と相殺して計上して良いのでしょうか？
- 投稿日：2025/12/23
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
チャットレディをしています。自宅の家賃を経費にする場合領収書？明細書は何を提出したらいいですか？銀行振込なので通帳コピーがなくて困っています。
- 投稿日：2025/12/23
- 節税対策
- 回答数：3件
今年の夏に法人化し、それから初めて税理士の方と契約しました。それまでは個人事業主でしたが、税理士の方との契約はせずに自分で確定申告などしてきました。 税理士の方にふるさと納税の金額算出をお願いしたく、必要な情報があればお送りしますとお伝えしたところ、以下の返答がありました。 これらは皆様から見てもその通りだなと感じられる内容でしょうか。 ・個人事業主の所得が不明のため、今のタイミングで相談されても算出は難しい。 ・特急料金を請求の上、対応可能。 ・ふるさと納税は節税にならない。 ・数十万円寄付して本来の価値にして数万円程度の返礼品にしかならないのに専門家を動かすというのもいかがなものか。
- 投稿日：2025/12/23
- 税金・お金
- 回答数：2件
現在高校生で保険は全国健康保険協会で父親が勤めいる会社の扶養下なのですがバイトでの月収が月10万8000円を超えると扶養が外れてしまうのは本当でしょうか？ 既に直近で月収が10万8000円以上の月が二ヶ月連続で続いており今月も今提出しているシフトペースだと三ヶ月連続で超える事になります。 社会保険の扶養が外れてしまうのはとても困るのでどうしたら良いかまた上記の事は本当か教えていただきたいです。自分でも調べたのですが要領が掴めずわからなかった為本当に真偽を教えていただきたいです。 一応税の方の扶養である103万（123万？？）についてはそれ以下に計算して収めております。
- 投稿日：2025/12/22
- 給与計算・年末調整
- 回答数：2件
開業して2年がたちますが前年度の確定申告ができていません。もちろん決算書などもありません。 それでもフリー会計ソフトをつかえますか？
- 投稿日：2025/12/22
- 法人決算
- 回答数：3件
赤字となってしまったので、可能な範囲で節税になる方法を選びたく質問です。 2025年1月からネット販売やSNS関連の副業を始め、月数万程度の収益があります。今後も続ける予定です。 マーケティングやSNSのためのコンサルを受けており、経費と考えています。 2025年12月現在開業届や青色申告承認申請書を出していません。 コンサル代を経費とすると、赤字となります。その場合は、2025年分は確定申告不要として、2026年に開業届を出しコンサル代を開業費と計上した方がいいのでしょうか？(可能なのであれば) もしくは、今から開業届と青色申告承認申請書を提出し、開業日前を11月や12月として 2025年分を青色申告した方がいいのでしょうか？(可能であれば) その場合1月からの収入や経費を計上していいのでしょうか。 副業を開始したばかりの知識不足で申し訳ありません。ご教授いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/22
- 確定申告
- 回答数：3件
ｆｒｅｅｅ確定申告のその他社会保険料を支払っていますか？の質問ですが、6/18に市民税・都民税・森林環境税を令和7年度分424300円納めました、また令和６年度分として4/8に144000円を納めています。これらも登録して良いですか？それとも令和7年度分の424300円だけですか？それともこの項目に登録してはダメですか。
- 投稿日：2025/12/22
- 確定申告
- 回答数：3件
フリマサイトでこの1年間で不要となった60個ほどの商品を売却したのですが確定申告は必要でしょうか？ パートで親の扶養に入っている者です。 2025年の年末調整は済ませています。 1月から12月でおよそ60個のトレカを売却しており(1番多い月で12個)ほど売却していました。 基本的にはパックから入手したが不要な物だったりゲームセンターにあるような100円を入れてカードが出てくる物でやっているうちに入手した不要なカード、大会に参加した時に貰ったが使わないカードなどを売却していました。なので領収書がない商品が多いです。 領収書がないものは仕入れは0円だと計算すると 利益は13万円ほどあるかと思われます。 この場合確定申告は必要となるのでしょうか？1枚あたりで1番高いカードは3万円ほどのトレカです。 またリサイクルショップや仮想通貨で売ったものもありますが そちらの方も合計して利益が20万以上出ている場合は確定申告は必要なのでしょうか？ 仮想通貨の方は3万円ほどの利益だと言うことはわかっているのですが リサイクルショップではゲームソフトやトレカやフィギュアを売りましたが売ったモノの領収書がなく利益を覚えておりません... 合計した利益は20万超えてるかもしれないですが正直わかりません。トレカやゲームソフト、フィギュアは生活用動産に含まれると聞き確定申告をしなくても問題ないかと思いましたが1年で60個と継続的に売却を行っていたので確定申告が必要なのか気になりました。 曖昧な書き方となってしまいましたが もし回答して頂ける方がいらっしゃいましたらよろしくお願いします。
- 投稿日：2025/12/22
- 確定申告
- 回答数：2件
現在高校生で保険は全国健康保険協会で父親が勤めいる会社の扶養下なのですがバイトでの月収が月10万8000円を超えると扶養が外れてしまうのは本当でしょうか？ 既に直近で月収が10万8000円以上の月が二ヶ月連続で続いており今月も今提出しているシフトペースだと三ヶ月連続で超える事になります。 社会保険の扶養が外れてしまうのはとても困るのでどうしたら良いかまた上記の事は本当か教えていただきたいです。自分でも調べたのですが要領が掴めずわからなかった為本当に真偽を教えていただきたいです。 一応税の方の扶養である103万（123万？？）についてはそれ以下に計算して収めております。
- 投稿日：2025/12/22
- 給与計算・年末調整
- 回答数：0件