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個人事業主でリラクゼーションサロンを開業しました。マッサージで使用するオイルは仕入れですか？それとも消耗品ですか？ オイルの価格は１万円以下です。 お客様には販売していません。 宜しくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/23
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
４月１日に不動産業として開業しております。 開業前の１月～３月の３か月分家賃を受け取ってありますが、これは４月１日付けで賃貸料として計上すれば良いでしょうか？ また毎月の管理費を管理業者に支払ってますが、この分は家賃と相殺して計上して良いのでしょうか？
- 投稿日：2025/12/23
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
チャットレディをしています。自宅の家賃を経費にする場合領収書？明細書は何を提出したらいいですか？銀行振込なので通帳コピーがなくて困っています。
- 投稿日：2025/12/23
- 節税対策
- 回答数：1件
赤字となってしまったので、可能な範囲で節税になる方法を選びたく質問です。 2025年1月からネット販売やSNS関連の副業を始め、月数万程度の収益があります。今後も続ける予定です。 マーケティングやSNSのためのコンサルを受けており、経費と考えています。 2025年12月現在開業届や青色申告承認申請書を出していません。 コンサル代を経費とすると、赤字となります。その場合は、2025年分は確定申告不要として、2026年に開業届を出しコンサル代を開業費と計上した方がいいのでしょうか？(可能なのであれば) もしくは、今から開業届と青色申告承認申請書を提出し、開業日前を11月や12月として 2025年分を青色申告した方がいいのでしょうか？(可能であれば) その場合1月からの収入や経費を計上していいのでしょうか。 副業を開始したばかりの知識不足で申し訳ありません。ご教授いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/22
- 確定申告
- 回答数：1件
株の利益があるが、確定申告をする場合、夫の扶養内でいるにはいくらまで利益が出ていいのか？
会社員の夫の扶養（税金、社会保険面どちらでも）に入っています。 自分名義の証券口座（NISA枠と特定口座）で株取引しており、2025年の年間利益＋配当金が現在95万ほどです。（株の利益以外の収入はないです） 夫の今年の年収は未確定ですが800万弱ほどかと思います。 通常、確定申告をしない人であれば特定口座ならこのまま扶養内で大丈夫だと認識していますが、子供の保育園に入れるために開業届を出しており私自身も確定申告をしなくてはいけません。（保育園に出さなきゃいけない） 130万以内であれば、夫の税金の控除？や社会保険は夫の扶養のままでいられると認識してやってきたのですが、調べていると 【扶養家族が株式売却益や配当等を申告した場合は、それら以外の所得と合わせて合計所得金額が48万円を超えると扶養控除を受けることができなくなります。配偶者控除については、合計所得金額が95万円以下であれば、配偶者（特別）控除として世帯主の所得から38万円控除できます（世帯主の所得が900万円以下のとき）。】 という記事を見つけて、株の利益が48万以内じゃないと社会保険の扶養も外れなきゃいけないの？？と焦っています。 48万、130万、どちらが大丈夫なよでしょうか。もし48万以内でないと社会保険の扶養も外れるのであれば、今ある銘柄を損切りしてでも（なんなら無理にでも）利益を減らさなきゃなと、、 夫の扶養内で収めるにはいくらまでにすべきでしょうか。
- 投稿日：2025/12/21
- 確定申告
- 回答数：4件
開業してから8年の個人事業主です。毎年、青色申告の要件のもと控除を受けているのですが、最近、ふと青色申告承認申請のことが気になっており、申請の控えなどがないのですが（開業届は税務署の受付印を押したものがある）以前に提出したのか自信がなくなっています。過去の確定申告の控えは全て残っているので見ていて初年度は白色申告をしていて、翌年から青色申告に切り替えていますので、おそらく過去に提出したのだろうと思うところですが、毎年青色申告で確定申告していて税務署から特に通知がないのであれば、青色申告承認申請は承認されていると考えても良いものでしょうか？万が一、承認されていないとなった場合、過年分のすべての確定申告をやり直すことはできるのでしょうか？
- 投稿日：2025/12/21
- 確定申告
- 回答数：2件
配偶者特別控除と住宅ローン控除、医療費控除、ふるさと納税の併用について
夫婦共働き世帯ですが、今年妻が育休取得により配偶者特別控除の対象となりました。 前提として、 夫 年収650万、年末調整時には配偶者特別控除の申告をしていません。（対象となるかギリギリのラインだったため）単独ローンとして住宅ローン控除あり（5年目）。源泉徴収票は年明け配布予定。 妻 年収200万 夫婦ともにふるさと納税をしています。 今年医療費控除の申請を予定しています。 この場合、夫側で配偶者特別控除を含めて確定申告をするメリットはありますか。 所得税額いっぱいまで年末調整にて還付されている（確定申告したところで控除がない）としたら、妻側で確定申告してもよいのではと思っています。 ふるさと納税のワンストップ申請の期限までに夫の源泉徴収票が出ないと思われますので、アドバイスいただけたら幸いです。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/12/20
- 確定申告
- 回答数：2件
美容室なんですが 店舗は閉店して 新たな場所を時間で借りて営業しています。このタイムシェア代は家賃として計上して大丈夫ですか？ また、事務所としてマンションの一部屋を使用するようになりました。 家賃の一部 経費として計上できるのでしょうか？光熱費ふくめ。
- 投稿日：2025/12/18
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
妻名義の自宅を事務所として使用、減価償却費の仕訳方法を知りたいです。
妻名義の自宅（持ち家）を個人事業主である夫が事務所として自宅の一角を使用しています。この時、家事按分割合を事務所部分が1割としたとき、減価償却費を按分する際の仕訳方法（勘定科目）を教えていただきたいです。 夫名義であれば会計ソフトの固定資産台帳に記載し按分比率を入力できると思いますが、妻の名義だとできないですよね？
- 投稿日：2025/12/17
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
令和5年10月1日からインボイス発行事業者となり消費税を納める個人事業主です。 課税売上高1000万円以下です。 消費税の2割特例の適用期間について質問があります。 令和8年分(2026年1月から12月分)の確定申告におきまして、令和8年10月1日から12月31日までの期間は、令和8年1月1日から9月30日までと同様に2割特例を適用できるでしょうか。 適用期間の「令和５年10月１日から令和８年９月30日までの日の属する各課税期間」が、個人事業主において、令和8年10月1日から12月31日までの期間を含むか分からない次第です。 ご教示のほどお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/17
- 確定申告
- 回答数：2件
開業前ですが、開業費のレシートが溜まってきたのでfreeeを契約し、 勘定科目→開業費 口座→プライベート資金 で取引登録していました。 ①登録の内容としてはこれで合っていますか？ ②開業費はまとめて登録するとありますが、レシートを1枚1枚登録する必要はないのでしょうか？ ③まとめて登録する場合、個別のレシートはfreeeに登録するのか、自分で保管すれば良いのかどちらでしょうか？ Freee会計の知識が浅く、認識の相違がありましたらすみませんが教えていただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/17
- 会社設立・起業
- 回答数：1件
事業用とプライベートで現金を分けていません。 この時、全て(事業/プライベートに関わらず)の現金の取引を記帳するのか、 事業に関する取引のみ記帳する(プライベートでの現金の取引は記帳しない)のかどちらでしょうか。
- 投稿日：2025/12/16
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
今年から個人事業主として事業を始めています。 法定調書の提出が必要なのは税理士法人さんへの報酬と司法書士さんへの報酬のみだと思います。 従業員を雇用していないため、法定調書の提出の必要がないと下記のサイトに記載がありました。 提出しなくても問題にはならないでしょうか。 https://www.ht-tax.or.jp/navi/obligation-to-submit-payment-record
- 投稿日：2025/12/16
- 給与計算・年末調整
- 回答数：1件
モバイル保険（スマホなどの破損を保証）を毎月払っています。の勘定科目は何でしょうか
- 投稿日：2025/12/15
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
こんばんは。 freee初挑戦 個人事業主３年目 前川龍作と申します。 僭越ではございますが、 青色申告特別控除６５万円を 目指しています (￣^￣)ゞ freeeヘルプセンターを 見ながらの作業で、 その他設定→ 開始残高の設定→ 前期末の決算書を準備して開始残高を設定 まで進んだのですが。 前川は、 前期末の決算書というと 損益計算書しか持っておりません。 前期の青色申告特別控除額は １０万円だけでして、 貸借対照表なんか 持っていないのです。 損益計算書さえあれば 開始残高の設定は 完了するのでしょうか？ それとも、 損益計算書以外に 何か用意しなければならない書類が あるのでしょうか？ あちこち調べても 難しくてよくわからないし、 作業が ちっとも進まないのであります。 厳しい指導 よろしくお願いしますm(_ _)m ---------------------- ちなみに、 freeeの AIチャットサポートに尋ねてみたら、 以下のアドバイスが返ってきました。 予め質問文にて、 「貸借対照表なんか持ってない」と 伝えたのですが。。。 ↓↓↓ 損益計算書のみでは 開始残高の設定は完了できません。 開始残高の設定には 貸借対照表の情報が必要です。 青色申告特別控除額が10万円の場合、 簡易簿記での申告となり、 貸借対照表の作成義務はありませんが、 freee会計では複式簿記での記帳を行うため、 期首時点での資産・負債の残高を 把握する必要があります。 以下の情報を整理して 開始残高を設定してください： **資産の部** - 現金の残高 - 銀行口座の残高 - 売掛金がある場合はその金額 - 棚卸資産がある場合はその金額 **負債の部** - 買掛金がある場合はその金額 - 未払金がある場合はその金額 **元入金の部** 前年度の事業主借 + 青色申告特別控除前の所得金額 - 事業主貸 で計算した金額 これらの金額は 前年度末時点での実際の残高を 入力する必要があります。 正確な金額や勘定科目については 税理士または税務署への確認をお勧めします。
- 投稿日：2025/12/15
- 確定申告
- 回答数：1件
青色申告個人事業主が年度途中に廃業し、他県にて就職した場合の申告方法
お世話になります。 青色申告個人事業主が年度途中に廃業し、 他県にて会社に就職した場合、 翌年の確定申告は移転先にてどのような手順で行えばいいでしょうか？ その場合は青色申告として申請でしょうか？ 廃業届、所得税の青色申告の取りやめ届出書、消費税簡易課税制度選択不適用届出書を閉業時、移転前に提出した状態です。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/15
- 確定申告
- 回答数：1件
農業を始めています。開業届を出すのは早い方がいいと思いますが、青色申告もありますし、いつがいいのでしょうか
- 投稿日：2025/12/14
- 会社設立・起業
- 回答数：3件
今年からフリーランスとして活動しています。 すでに個人用で持っていたパソコン(2020/5/6購入、181,478円)を事業用でそのまま使っています。 耐用年数の4年をすでに超えている場合、固定資産の登録(減価償却の対象)できるのでしょうか。
- 投稿日：2025/12/13
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
新生児の写真撮影をしているので撮影後に毎回大量の洗濯物がでます。 洗濯に使う水道代や電気代は1ヶ月の洗濯回数が50回、そのうち20回が事業の使用のため2/5を水道代にかければいいのでしょうか？ でも水道代の大半を占めるのはお風呂だと思うので家事按分の仕方が分かりません。よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/12/12
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
個人事業主（従業員なし完全個人）の私が、個人事業主（従業員なし完全個人）のイラストレーターにイラスト制作を依頼しました。 この時イラストレーターに発行してもらう請求書は源泉徴収を差し引いた形の請求書を発行してもらう必要があるのでしょうか？ もし、源泉徴収を差し引いた形の請求書を発行された場合、私は後々イラストレーターに何か書類を提出しないといけないのでしょうか？
- 投稿日：2025/12/11
- 税金・お金
- 回答数：1件