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中学3年生です。 実店舗やメルカリでスマホやタブレットを、ネットで部品や周辺機器を仕入れています。 メルカリやヤフーフリマ上で、整備したスマホや周辺機器をセット販売しているのですが、確定申告や帳簿は必要なのでしょうか？ 2025年12月から始めていて、利益（売上金ー手数料・仕入れ）は 25年12月 約13.8万 26年1月 約11.0万 26年2月 約9.0万〜 です。 レシートなどは保管しておらず、仕入れにはデビットカードやpaypayを使うことが多いです。 また、保護者の同意は口頭で取りました。 申告しないと追徴課税などもあると聞き、とても不安です。 どうか教えてください
- 投稿日：2026/02/23
- 確定申告
- 回答数：2件
2025年4月に個人事業主として開業し、初めての確定申告です。 開始残高についてよくわからず悩んでいます。 事業用に口座はわけておらず、プライベート資金と一緒になっています。 そのため開始残高が不明です。 また、開業前に車両の購入(1月)、備品の購入をしておりますがこれは開業資金に含むのでしょうか。(その場合経費計上は行える？)
- 投稿日：2026/02/23
- 確定申告
- 回答数：2件
会計ソフトで決算時、未払い消費税の登録を忘れました。税込処理をしています、忘れると今年の経費で落とせないのですか？会計ソフトで入力し直しはできませんか？個人事業主、青色申告です。
- 投稿日：2026/02/23
- 確定申告
- 回答数：3件
廃業を検討しています。役員借入金がありこのまま返済できないまま清算して問題ないでしょうか。それとも債務免除の手続きが必要なのでしょうか
合同会社を設立しましたが、経営不振のためやむを得ず廃業を検討しています。 弊社には役員借入金が約500万円ありますが、外部からの借入はありません。現金もほぼ無い状況です。 また、2025年度時点で以下の固定資産の減価償却残高があります。 ・軽トラック：約26万円 ・高圧洗浄機：約20万円 このような状況で、役員借入金を返済できないまま清算手続きを行い、廃業することは問題ないのでしょうか？ 役員が会社への貸付金を放棄した場合には、会社側に債務免除益が発生し、法人税が課税される可能性があるとも聞きました。この点についても正しい理解を教えていただけないでしょうか。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2026/02/23
- 法人決算
- 回答数：2件
現在、Webエンジニアとして活動しておりますが、この度、新たにInstagramを活用したインテリア情報の発信事業を開始いたしました。 つきましては、本事業に関する経費の考え方について1点ご相談させてください。 【相談内容】 Instagram事業において、投稿コンテンツ制作のために家具（照明や椅子など）を購入する予定です。 現時点では収益化に向けた事業計画書を作成中であり、まだ実際の収益は発生しておりません。 このように収益化が未確定な段階で購入した家具についても、事業用として家事按分を行い、経費として計上することは可能でしょうか。 その際、事業用としての実態を証明するために、どのような準備（写真や記録など）をしておくのが望ましいでしょうか。 将来的には収益化を目指しておりますが、現段階での判断基準についてアドバイスをいただけますと幸いです。 お忙しいところ恐縮ですが、ご確認のほど何卒よろしくお願い申し上げます。
- 投稿日：2026/02/23
- 確定申告
- 回答数：2件
4月から社会人になります。 現在、業務委託のアルバイトでベビーシッターをしているのですが、就職後も続けたいと考えています。 アルバイト先からは、業務委託契約のため特に源泉徴収票を発行していなくこちらから住民税の手続きもしてないと言われています。学生の間も特にそういった手続きは行っておりません。 就職後もこのアルバイト先で勤務を続けた場合、これでも副業がバレるものなのでしょうか。
- 投稿日：2026/02/21
- 給与計算・年末調整
- 回答数：3件
2024年度の年度締めが「未確定の開始残高」エラーで実行できません…
2024年度分の確定申告書はすでに提出済みですが、freee上で「年度締め」が完了していなかったため、現在2025年度の入力を進めることができず困っています。 年度締めを実行しようとすると、 「未確定の開始残高が残っています」と表示されてしまいます。 開始残高画面の状態は以下の通りで、 (※数字は例です) 借方： 銀行：5,000円 未確定勘定：10,000円（←ここに赤いアイコン） 貸方： カード：10,000円 元入金：5,000円 です。去年はこれを「未払金」に振り分けて申告してしまっていました。 (開業当初、事業用カードを分けずに始めてしまったため、前月のプライベートなカード利用額(＝事業主賃)がそのまま数字として残ってしまった状態でした) 【状況まとめ】 ・2024年度の確定申告は申告済み ・提出済みの決算書（貸借対照表）の期首数字には「未払金 10,000円」の記載があります。 ・この10,000円は、開業前月のプライベートなクレジットカード利用分。 ・「未確定勘定」を0にして、左右の数字を一致させたいのですが、どのように振り替えたら良いでしょうか。 ごちゃごちゃした質問で申し訳ございません。 何卒ご助力いただけますと幸いです。
- 投稿日：2026/02/21
- 確定申告
- 回答数：2件
2024年の冬ごろから副業から始めた仕事があり、本業をやめて副業の仕事を本業にし2025年10月に開業届を出しました。 2024年分は所得がほぼなかったので今回初めて2025年分の確定申告をします。 固定資産台帳に登録する取得日がいつなのか分からなく悩んでいます。 ①開業届を出した日 ②2025年1月1日(2025年分の確定申告をするので) ③開業費を実際に購入した日(2024年に受けたセミナー代や講座代です) どの日付が正しいでしょうか？
- 投稿日：2026/02/21
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：4件
高額な会費、および預け金のような支払いが発生したため、その勘定科目と今後の会計処理についてご相談させてください。 性質の異なる2種類の支払いがあります。 1. 返金規定のない支払いについて 数十万〜数百万円単位の支払いですが、解約時の返金はありません。 主な特徴は以下の通りです。 1. 特典として、支払額以上の商品が送付されてくる。 2. 会員ランクに応じて、商品を会員価格で購入できる。 3. 商品購入後、購入額の1%がバック（振込）される。 この場合、「どの勘定科目で処理すべきか」、また「送られてきた商品の在庫管理や1%のバックをどう仕訳すべきか」、最適な方法を教えていただけますでしょうか。 2. 返金規定のある支払いについて 別途、解約時に返金される性質の支払いも発生します。 暗黙の了解として継続する前提だが、規約上は解約すれば返金される。 こちらについても、「どのような科目で資産計上し、管理していくのが適切かをご教示いただけますと幸いです。 ご確認のほど、よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/02/20
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
仕送りは基本的に生活費に当たる分は贈与税が発生しないと存じています。 では仕送りで受け取ったお金の内、その一部娯楽に回したらどのようになるのでしょうか。例えば年に200万円受け取ってその内150万円が生活費と認められれば50万円分は贈与税として計算されそれらを娯楽に使っても、贈与税は(110万円以上にかかるから)対象外になるということでしょうか。 また、アルバイトをしていてそれらの収入も合算した場合はどうなるのでしょうか。例えばアルバイト代で年100万円の収入があってそれに加えて仕送りも年に200万円受け取っていた場合、合計300万円になり、生活費として150万円が認められたとして、残り150万円は贈与税として計算されてしまうのでしょうか。それとも仕送りの方から生活費を計算され、仕送りの残り50万円を贈与税対象外としてアルバイトの100万円と合算して150万円を贈与税なしで娯楽に使えるということになるのでしょうか。
- 投稿日：2026/02/20
- 節税対策
- 回答数：2件
業務委託費から数か月だけ源泉所得税が引かれている場合の仕訳について
フリーランスとして、法人と業務委託契約を結んで仕事をしている業務があるのですが、昨年1年間で支払われた報酬のうち、3カ月分だけ源泉所得税が引かれています。 ※全8回のうち5回は報酬のみ、3回は源泉所得税が引かれた金額 源泉徴収が発生する業種ではないのと、徴収されているのは報酬金額の3.063％で計算されています。 法人へ、この3カ月だけ給与所得で処理しているなら源泉徴収票を発行してほしい旨を伝えましたが、支払明細書が発行されてきました。（基本報酬〇〇円、源泉所得税控除額-△△円という感じです） 法人としては確定申告すれば戻ってくると言っていたので、源泉徴収票は発行しない様です。 【質問】 ①報酬のみの5回分は『売上（業務委託費）』という勘定科目を作成し仕訳しましたが、残りの3回分はどのような仕訳が適切でしょうか？ ②確定申告したら、徴収された源泉所得税は戻ってくるのでしょうか？ 今後は報酬のみで支払してもらうよう依頼済みです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/02/20
- 確定申告
- 回答数：2件
103万からもう既に123万円に引き上げられてるのですか？123万円なら特別な手続き(保険など)もなく扶養内と考えていいのでしょうか？
- 投稿日：2026/02/20
- 給与計算・年末調整
- 回答数：2件
下記各々について、freee会計ソフトへの会計処理方法をお伺いしたいです。 ①廃棄した食材 ➁廃棄した包材(テイクアウト容器等) ③廃棄した雑貨商品(ハンドメイドではなく、仕入れ時点で既にメーカーが完成品として販売しているもの。例：アンパンマンのおもちゃ等) ④廃棄したハンドメイド雑貨商品(自分で作ったハンドメイド雑貨) 【補足】 freee会計の自動AIサポートにて、以下の回答がありました。 ｢在庫棚卸へ登録済の商品は、廃棄が発生しても別途廃棄の仕訳を作成しなくて良い｣ ただし ｢在庫棚卸へ未登録の商品は、商品廃棄損にて勘定科目を新規作成した後、振替伝票に廃棄内容を登録｣ これらが前述した①➁③④全ての場合に当てはまるのか分からず、質問させていただきました。 また、あえて在庫棚卸には何も登録せず全ての廃棄品を振替伝票にて登録する処理方法でも良いのでしょうか？ お手数ですが、御返信いただければ幸いです。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/02/20
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
金取引で売上200 万円以上、利益50 万円ちょっとでました！青色申告しており、少額ながら給与と不動産収入があります。今回始めての金取引で半年内の売買です。なので譲渡所得と判断しておりますが、確定申告の際はこの金取引の売上、利益をどこ項目にどう含めて計算すればよろしいでしょうか？教えてください！よろしくお願いします！50万円控除知ってます。
- 投稿日：2026/02/20
- 節税対策
- 回答数：4件
資産計上か修繕費かの判定について知りたいです。小さい修繕費の集まりの場合。
不動産賃貸業です ①不動産の 10万円未満の建物（または内装や設備）は、税務上「 少額減価償却資産」として取得時に全額を「消耗品費」や「雑費、修繕費」などで即時経費処理するのが原則です。減価償却（固定資産台帳への登録）にしない方がよい（強制ではない）が、あえて減価償却することは出来ると出てきました。 なので、あえて固定資産台帳に登録し、通常通り減価償却を続けること自体は、税務署から否認される可能性は低いですが、即時償却した方が税金面では有利との解答がインターネットでありました。 ↓国税局は 固定資産の修理、改良等のために支出した金額のうち、その固定資産の維持管理や原状回復のために要したと認められる部分の金額は、修繕費として支出した時に損金算入が認められます。 その修理、改良等が固定資産の使用可能期間を延長させ、または価値を増加させるものである場合は、その延長および増加させる部分に対応する金額は、修繕費とはならず、資本的支出となります。 認められる、出来るという言葉が多いので、必ず修繕費にする必要があるわけではなく、資産計上は可能なのでしょうか？ 自分自身は、賃貸に出すまでの合計金額を 建物勘定あるい建物附属設備で計算し（建物と土地の按分比率に合わせて）、減価償却で計算したいです。 自分自分の工事内容は、クロスやクッションフロア内装工事→1回2万円の人件費+クロス1.2万円を14回→合計44.8万円 大工工事→1回2万円の人件費を12回、材料費6万円→30万円（白ありに食われた木の交換、扉がない箇所に扉を作るのは耐久性アップするのでは？） 塗装工事→15万円 エアコン工事→材料費3万円→取り付け1.2万円、トイレ8万円→設備合計12.2万円といった形です。 合計では150万円は超え。 物件取得費は 53万円で、家の全てをリフォームする必要があり、元々は床が抜けている、キッチンがないといった状態で、 リフォームをしなければ住むのは無理なレベルなので、現状回復レベルではありません。 一般的に修繕費にする、修繕費にした方が得という話ではなく、資本的計上が可能かどうかが知りたいです。 ↓国税局ページ No.5402 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/hojin/5402.htm
- 投稿日：2026/02/20
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
店舗を売却したが、PayPay決済アカウントは引き対出いた為、売却先の売り上げが入金されていた。入金された売り上げは、売却先会社に支払っていたが、経理処理をどのようにしたら良いか。
- 投稿日：2026/02/20
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
確定申告目前に困っています freee会計を使用しています。 個人事業主で今年初めての確定申告になるものです。 個人口座に売上月1月末に入金があります。（プライベートも同じ口座です。）またクレジットカードも事業用と共有しています。 その際に、freeeでの仕訳入力について色々調べていて分からなくなり、質問させていただきました。 青色申告で、自宅兼事務所となります。
- 投稿日：2026/02/20
- 確定申告
- 回答数：4件
2025年4月に新卒入社しました。 2025年1月～3月のアルバイト(掛け持ちなし)の源泉徴収票が乙欄です。 確定申告では、現職のものと合わせて2枚分の源泉徴収票を入力します。 2025年1月～3月はアルバイトが、2025年4月～は現職と、一切掛け持ちをしていた期間はないのですが、それでもアルバイトの給与は「従たる給与」扱いとなり、税金も高く支払わなければいけないのでしょうか。 知識がなく的外れなことを申していましたら、ご指摘いただけますと幸いです。 お忙しいところ恐縮ですが、どうぞよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/02/20
- 確定申告
- 回答数：3件
個人事業主でホームクリーニング業者です。 仕事で車を使います。顧客の家に伺ったり営業のチラシポスティングのため走行します。 プライベートで使用することはほぼなく、今まで下記のように申告していました。 車購入費／月極駐車場／車メンテナンス費 →車両費 家事按分86% ガソリン代 →旅費交通費 全額経費 遊びに行った後に、その遊びで使った分のガソリン代領収書は経費から抜いています。（遊びに行く前に満タンに入れる。このガソリン代と一個前に入れたガソリン代のレシートは経費から抜いている） 今年確定申告作業する中で、事業使用率86%は高すぎるのでは、ガソリン代全額経費は認められないのではないか？と不安になり、質問させて頂きました。 この状態を継続して大丈夫でしょうか。問題の場合、どうするべきですか？ ちなみに家事按分86%の根拠は下記の通りです。 月〜土は業務のために車を使用している。 ※なんなら日曜も仕事してるので毎日事業のために車を使用しているが、100%は税務署に突っ込まれると聞いたので仕方なく89%とした。 計算式[7分の6＝0.857142...] 0.857のため、四捨五入で 86%とした。
- 投稿日：2026/02/20
- 税務調査
- 回答数：3件
年下の生計同一で無職の内縁妻、世帯同じで、会社の健康保険にも加入、加給年金受給中、内縁夫が65歳になった為、年下の内縁妻の国民年金保険料支払ってるが、確定申告で、社会保険料控除には、入れれますか？
- 投稿日：2026/02/20
- 確定申告
- 回答数：2件