税理士「クローバー会計事務所｜所長直接対応・スポット相談・税務調査・小規模事業者歓迎」が回答した質問・相談一覧(13ページ目)

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クローバー会計事務所｜所長直接対応・スポット相談・税務調査・小規模事業者歓迎が回答した質問一覧

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  • ハンドメイド作家の委託販売売り上げの記録について

    ハンドメイド作家です。 委託販売で、毎月出店料が発生していますが領収書など記録に残るものはありません。そして、売れた分の金額から出店料を引いた額を現金で手渡されています。 が、毎月こまめに受け取っているのではなく 売り上げ金は数ヶ月分ためられていて、そこから数ヶ月分の出店料を引かれて現金で渡されます。 記録の仕方について教えてほしいです。その月、売れた分のお金を受け取っていなかったとしても、商品が売れた時に記録するものですか？ だとすると、出店料も毎月記録していくものですか？ そうした場合、実際に現金で数ヶ月分の売り上げ金(数ヶ月分の出店料)を引いた分を受け取った時はどのように記録していったらいいのでしょうか？教えていただきますと嬉しいです。

  • 親が管理している私名義の通帳の贈与税

    今回家を建てるにあたり 私が子供の頃に私の名義で500万円を 入れ作った通帳があると聞かされました。 住宅取得等資金の贈与税の非課税制度でもう500万円贈与を受けるので、 その通帳の500万円は貯蓄、生活費に あてたいと考えてます。 この場合は課税対象になりますか？

    • 兄妹間の贈与税について

      家を建て替えるのですが、兄が住宅ローン を払う事になり私は月に5万ほど兄に 家賃として渡そうと考えていました。 (兄と私は独身で結婚する気はないです) 兄にお金を渡すと税金がかかる場合 もあると言われ調べたら贈与税の ことでした。 年間110万円以下なら非課税になる ようですが、家賃として渡しても良いのか 判断がつかず不安です。 課税なってしまう場合、他に方法があり ましたら教えて欲しいです。

      • 抽選で当選した数量限定トレカ売却した場合の確定申告について

        現在転職活動が終わり6月30日から転職先に再就職する会社員なのですが15年前に抽選応募で当選したトレカを売却し、売却金額が50万円以上の場合、確定申告は必要なのでしょうか。

        • 本業有りのメルレについて

          今年の4月から本業が始まりました。 パートですが年収が57万円ほどで メルレ(副業）が6月の時点で 7万円ほどです。 確定申告は今の時点で しなくていいのか、しなくちゃいけないのか分からなくて。 来年2月までにメルレの方の収入を 増やさない予定では、います。 もし、する場合は青色申告か 白色申告かも知りたいです。

          • 教育事業に関して

            教育事業を始めようと考えています。 教育コンテンツを作成する際に発生する動画の編集費用や制作費用について、税務上どのように処理すべきか確認したいです。 教育動画の編集費用や制作費用は、一括で経費計上できない可能性があると思っているのですが、減価償却が必要な場合、どのくらいの期間で償却することになるのでしょうか。 また、教育事業の集客用としてYouTube動画を撮影する予定です。撮影後に発生する編集費用についても経費として計上したいのですが、この場合も減価償却の対象になりますでしょうか。 あわせて、具体的にどのような仕訳になるのか、また使用する勘定科目についても教えていただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

            • 法人設立日以降に発生した開業にかかった費用について

              開業に向けオフィスとしての賃貸契約が法人設立日以降になってしまった場合の礼金（10万円以下）は開業費として認められますか？

            • 給与所得・退職所得等の所得税徴収高計算書の書き方について

              給与所得・退職所得等の所得税徴収高計算書の人員欄へは、給料等を支給した人数を記入するものですが、通勤手当（非課税限度内）のみ支給した人がいる場合、頭数に入るのでしょうか。 給料等支給人数9人　そのうち通勤手当（非課税限度内）のみ支給した人数1人の場合、人員欄へは9と記載するのか8と記載するのかどちらが正しいのでしょうか。

              • FXの確定申告について

                昔、FXで多分、1000万以上の損失をしたことがあります。今もFXをやっていて、確定申告しなくてはいけない利益が出た場合、しなかったらどうなるのでしょうか。捕まるのですか。追徴課税ですか。その場合の割合はどのくらいですか。相殺とかはないのですか。

                • 大学生アルバイトのYouTube収益の扶養と税金について

                  現在大学生です。アルバイトで月3万円ほど稼いでます。チャットGPTとキャップカットの経費で五千円ほど月でかかります。YouTubeだといくらまで稼いでも税金がかからず扶養も外れないラインでしょうか？

                  • 傷病手当受給中にあったの扶養に入れるか？

                    3月より休職して傷病手当を受給しています。6月末に退職しますが 引き続き傷病手当受給予定です。 （1ヶ月　150000円位の金額になると思います。） 夫の扶養に入る事は可能でしょうか？

                    • 出張時の日当について

                      役員報酬ゼロ円の法人を設立しました。 報酬がありませんので社会保険等の税金がかからないのですが、規定を作成し、出張時に日当を支給したいと考えています。 この場合支給(2～3万円／日)しても問題無いのでしょうか？

                      • 開業費として計上できるか

                        　お世話になっております。 自動車販売業務の車両搬送の際に、車載トレーラーを使用し業務予定です。車載トレーラー購入時期は未定ですが、牽引免許費用は開業前費用として計上できますか？ もしくは、トレーラー購入時期を早めにすれば計上できますか？ よろしくお願い致します。

                        • 請求書に自宅の住所入れなければならないか

                          個人事業主です。SNSでやり取りをして似顔絵などをデジタルで納品することが多いのですが、請求書に自宅の住所入れなければならないか（自宅の一部を事務所として使っています）。この時世、不要なら自宅住所の公開を避けたいです。例えば〇〇県〇〇市まででもOKとか、マンション名までは必要だが、部屋番号まではなくても良いのでしょうか。

                          • iDecoの受取について

                            個人事業主で、iDecoを17年かけ、60歳から受け取り予定です。 一括受取で680万、公的年金受取前までに5～6年で残額を年金受取を考えています。 小規模共済にも加入しています。 【確認1】iDecoは、60歳になったら廃業していても、していなくても受取可能という認識で合っていますでしょうか。 【確認2】10年ルールの基準点が「一時金の受取日」の認識で合っていますでしょうか。 退職所得控除を考慮して、60歳でiDeco一括受取（5～6年で年金受取）、70歳で小規模共済一括受取を考えています。 【確認3】iDecoの年金受取は、社会保険には影響しないが、国民健康保険には影響する認識で合っていますでしょうか。 よろしくお願いいたします。

                            • ポケカ売却

                              オリパサイトにてポケモンカードを入手し、欲しい物が出なかったため、入手してすぐの3月〜6月の期間で売却しました。 利益0なのですが、この場合も確定申告は必要でしょうか？

                              • サーバー代(更新)を開業費に入れられるか？

                                プライベートでサーバーをレンタルしていたのですが、ちょうど更新前に会社を作ることが決定したので、そのビジネスのためにサーバーの更新をしました。現在まだ設立準備中ですが、プライベートでサーバー使用はしていません。この場合、サーバー更新代は開業費に入れてもOKでしょうか？

                              • 役員貸付金の返済について

                                役員貸付金の返済する際に、どのような契約書を結んでおけば、税務調査で指摘されませんか？昨年（2025年）でカードを間違えてプライベート使用してしまったものを今年、支払って返済したいです。 利用日　　利用先　　私的利用額　返金・取消額　対象元本　利息起算日 2025/3/10　〇〇店　　 50,000円　　　0円　　　 50,000円　2025/3/11 2025/8/20　〇〇社　　 30,000円　　　0円　　　 30,000円　2025/8/21 合計　　　　　　　　　　　　　　 80,000円 各利用額 × 年利率 × 利用日の翌日から支払日までの日数 ÷ 365 このように細かく記載する必要ありますでしょうか？ 詳しく教えていただけると幸いです。 よろしくお願いいたします。

                                • 源泉所得税の法人税上の所得税額控除の所有期間対応分の計算について

                                  法人で株式の配当を受け取った際に源泉徴収されている源泉所得税は所得税額控除が出来て、その額は全額ではなく各タイミングでの保有数量のデータから所有期間対応分の計算をする必要があると思うのですが この所有期間対応分の計算は普通預金の利息の源泉徴収されている源泉所得税にもあるのでしょうか？株式なら株式数量ですが、預金利息の場合は残高金額でしょうか？ また、信用組合に対する出資金の配当はどうなるでしょうか？

                                  • 前期決算の売掛金二重記帳

                                    ２０２４年度、１００万の赤字でした。 その後年度跨ぎの振込の売掛金の二重計上が見つかりました。 元々赤字なので法人税はかかっていません。 申告修正と更生の請求のどちらを選べばいいでしょうか

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