税理士「クローバー会計事務所」が回答した質問・相談一覧

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クローバー会計事務所が回答した質問一覧

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  • 確定申告が必要かどうか教えてください。

    2024年の12月24日にハンドメイドで開業しました。 確定申告の必要があるのかをお伺いしたいです。 開業前に材料などを買い込んでおり、15万円ほどになります。 12月末までの売上はゼロです。ですので、確定申告の必要がないと聞いたのですが、青色申告で赤字繰越ができるので、確定申告はした方が良いのでしょうか？ その場合開業資金はどのように計上すればいいのでしょうか？

    • 勘定科目の種類について

      農業用科目で車両の燃料代と農機具の燃料代はどの科目が適当でしょうか？

      • メルカリの売り上げに関する納税について

        去年、会社員の給料とは別でメルカリにて130万円程の売り上げがありました。 全て不要になった推しグッズを売却した売り上げなのですが、レシート等の購入証明がない点と、実際の購入金額より高く売れた物も多く、この場合住民税や所得税を支払わなければいけないでしょうか？ また、支払う場合の所得税・住民税はどのそれぞれタイミングで納税するのでしょうか？ ご回答頂けますと幸いです。

        • 車の減価償却について

          2019年9月に購入し、6年の原価償却完了後、2025年の期首残高の扱いについて教えてください。車は買い替えています。 減価償却はできないと思っていますが、教えてください。

          • 塾月謝を現金でいただき、まとめて事業口座に入金した時の仕訳

            月謝を現金でいただき、後日まとめて入金しています。毎月の月謝は売上高で仕訳しましたが、現金を口座に入金した場合の仕訳はどのようにしたらいいですか？

            • 給与明細がない場合の収入記帳の仕方

              業務委託で仕事をしているのですが、給与明細がなく源泉徴収前の金額がわからない収入があります。 支払い調書はもらっているのですが、その場合どのように収入を記帳すればいいのでしょうか。

              • 「原材料費」の税区分は？

                製造からお菓子を作っているカフェを経営しています。 原材料費について、「課税」になるのか「対象外」になるのか知りたいです。

                • 研究費の税区分

                  大学教員です。個人事業主として研究コンサルで開業しており、その関係で専任の大学以外から、謝金、研究旅費、物品購入等について複数の研究機関、大学から実費弁償の形で振り込みがありますが、これは売上として計上しますか？計上する場合はどのような税区分にしたら良いですか。

                  • 未償却残高について

                    新居をローンで購入して13年になります。2025年3月から個人事業主となり自宅兼事務所とした場合、未償却残高の算出方法を教えて下さい

                    • 源泉徴収　コンサルタントの区分について

                      源泉徴収を行うにあたり、顧問料として報酬を支払いしている方の源泉税の区分は納付書のどの区分に該当するか教えてください。 1号か2号かも教えていただけると助かります。

                      • 定年退職金の所得税について

                        海外転出後に、定年退職金が銀行口座に入金されました。その所得税は、退職金から自動的に引かれてなければ、支払い義務が生ずると思いますが、海外にいるため、支払いできません。税金未納だと、どうなりますか？

                        • 事業用銀行口座から他銀行への資金移動

                          個人事業主です。 事業用銀行口座から利率のいい銀行の定期預金に資金移動させたいのですが、いくらぐらいまでが妥当なんでしょうか？ あまり高額だと怪しまれるのかと思い、質問させてもらいました。 よろしくお願いします。

                          • スナック経営での売上税区分について

                            2025/6月にスナックを開業しました。売上計上時の税区分は何でしょうか？選択種類は 課税売上10％・8％（軽）・課税売上・対象外・不課税・非課売上があります。

                            • 事業初年度内装費用の申告方法

                              2025年12月21日美容室を開業しました。内装工事費用が3,237,420円かかりました。freee会計の入力方法と、確定申告の記入金額を教えてください。

                              • 家賃について

                                4月開業しました。家賃を、3月に前払いした4月分と、12月に前払いした翌年1月分は、いつの経費に計上すればよろしいでしょうか。 3月に前払いした4月分は、開業前のため、経費にはならないのでしょうか。 12月に前払いした翌年1月分は、来年の経費となるのでしょうか。

                                • 開業前購入のパソコン取扱いについて

                                  開業3年前に購入したパソコン（10万円以上）を、開業時の未償却残高を計算したところ、10万円以下となりました。 この場合、開業費に含めることになるのでしょうか。 開業費となる場合は、固定資産台帳登録（減価償却）は不要となるのでしょうか。 または、未償却残高に関わらず、取得金額（10万円以上）にて固定資産台帳登録（開業費含めない）となるのでしょうか。

                                  • 開業前の支払いについて

                                    個人事業主で開業予定ですが、開業前に支払った食品衛生協会費（5年分）の処理について教えてください。金額は3000円×５年の15000円ですが全て開業費にしていいのか長期前払費用にするのか迷っています。他に方法がある場合はそちらも教えていただきたいです。

                                    • 開業前の車検代について

                                      2025年4月1日に個人事業主となりました。 それまで使用していた私用車を、週3日程度事業用にも使用しています。 開業前の2025年2月に車検（24ヶ月定期点検）100,000円を受けましたが、 ①この費用は2025年経費に計上できますでしょうか。 ②計上できる場合、いつの日付、勘定科目で、いくらを計上すればよろしいでしょうか。 ③車検の支払いは世帯主のカード（口座から引落し）支払いされていますが、証憑は何を保管すればよろしいでしょうか。（納品請求書・クレジット売上票・通帳写し）

                                      • 確定申告について

                                        個人事業主なのですが、事業用口座が無い為、仕事の備品、ガソリン代など諸々、プライベートにも使っってる口座から払ってるのですがその場合口座項目は現金？プライベート資金？どちらでしょうか？またほとんど事業貸主になっても大丈夫なのでしょうか？

                                        • 給与か外注費か（ハンドメイドの作成委託）

                                          去年開業届を出し個人事業主となった者です。 ハンドメイド作家として活動をしていますが、近所に住む実姉（扶養外パート）に 製作を依頼していますが、この場合外注費にできますでしょうか。 条件は１個製作したら○○円。好きな日時に作業してOK。〇月〇日までに製作お願いします。という形で依頼しています。 ご教示いただけますでしょうか。

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