税理士「クローバー会計事務所｜所長直接対応・スポット相談・税務調査・小規模事業者歓迎」が回答した質問・相談一覧

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クローバー会計事務所｜所長直接対応・スポット相談・税務調査・小規模事業者歓迎が回答した質問一覧

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  • 売上入力方法について

    お客様にクレジットカードなどの支払いをしてもらった場合 例 来店日12320円クレジットカードでお支払いしてもらう 後日銀行に手数料が引かれた分の12015円が入金される その場合のフリーへの入力はどうしますか？ 来店日に12320円の売上高で入力 未決済にし入金日に決済を登録でやり直したらいいのかと思っていますが、手数料分をどう処理すればいいのか分かりません。

  • 社会保険料の延滞金について

    社会保険料の延滞金はいつの経費（支払った日？）になりますか？また、根拠法令等はありますか？

    • 社用車の適正台数について

      設立2年目の一般社団法人です。 代表理事１名が社用車を1台使用。 法人の構成員は代表理事の他、設立時社員１名、事業協力会員３名。 代表理事の他４名の月の稼働量は合わせて月15日程度です。 もう1台社用車購入を検討しています。 この状況での社用車の適正台数は何台なのでしょうか？

    • 開業費について

      個人で美容室をオープンしました。 2026年2月に開業届を提出し 営業をスタートしたのは6月からの場合 6月以前のものは開業費になるのでしょうか？それとも開業届を提出する前のものを開業費になるのでしょうか？ また10万円以下のドライヤーなどタオルなどの準備品も開業費でしょうか？ またカラー材などの材料は開業費ではないとみたのですが、開業前の日付のものはどーゆー入力をしたらいいのでしょうか？ フリー使っています。

    • 社会保険上の扶養について

      2026年度から青色申告になった個人事業主です。 ヤフオク、メルカリで物販をしています。 社会保険上の扶養の条件が年収130万未満とのことですが、こちらの計算は売り上げから必要経費を引いたもので合ってますか？ また、必要経費とは、毎月のスクール代（こちらを支払わないと仕入れができません）、仕入れ金額、送料や手数料、梱包材などの経費をいれてもいいのでしょうか。

      • 収集していたトレーディングカードの売却に対する税金について

        質問失礼いたします。 5月に一身上の都合により退職をして、当面の資金を作るために子供のころに収集していたトレカとカードショップに売却しました。 3月～9月までに 1回目（50,000） 2回目（162,000） 3回目（31,600） 4回目（19,600） 5回目（115,000） 6回目（10,000） の計6回、合計40万円程の売却額になりました。 一枚当たりの値段が最も高かったのは2万円程でした。 この場合、確定申告は必要でしょうか？ どうぞよろしくお願いいたします。

        • フリマサイトで不要となったカーパーツの売上が合計で20万を超えてしまいました。所得税の確定申告は必要でしょうか？

          所有車に付けようとしていたカーパーツですが装着前に手放してしまい不要となった為、パーツ(バンパーやスポイラー)をバラ売りし合計で30万程になりました。この場合、営利目的の所得扱いになってしまうのでしょうか？ 出品したカーパーツ自体が貴金属や宝石のように価値が定まってると言う訳でもなく判断に困っています。 また、出品アカウント自体が判断材料(不要品を売ってるだけなのか、俗に言う転売ヤーなのか)と成りうる事もあるのでしょうか？

        • 決算、納税に向けて

          お世話になります。 初めての決算をfreeeで行います。帳簿の重複の解消など、ある程度の準備はできたと考えています。これから申告書を作成するのですが、freeeでの手順と注意点を教えてください。また、決算年度中に法人本部（本店）を税務署管轄内で移転しています。納税は均等割りとなると思いますが、やり方を教えていただきたいです。これから、説明動画を見たり、解説を調べたりはする予定ですが、大切なことですし、安心したいので質問させていただきます。よろしくお願いします。その他お気づきのことや注意点もありましたらお願いします。

          • トレカ売却について

            最近断捨離の為集めていたポケカを売っています。数年前に購入した金額が分からず趣味で鑑定に出してそちらも、売却したのですがその時の総額が一枚30万を超えるものも50万ほどの金額となりました。 また、年に何回かに分けて少しづつ手放している状況にあり申告の仕方がわかりません。 ご回答よろしくお願いいたします。

            • 会社設立前に個人負担した費用の会計処理について

              設立前に代表取締役が個人で以下を支払いました。 - 会社設立関連費用：登記費用・司法書士報酬等 - バーチャルオフィス：年間利用料、デポジット5,000円） - プリンター用インク：948円（税込、設立後も含む会社業務用） **個人支払総額：357,349円** なお、デポジットから設立後の郵便費用が差し引かれ、残高は3,200円です。 以下についてご教示ください。 1. 設立関連費用331,601円は全額「創立費」に計上できますか？ 2. バーチャルオフィスの年間利用料とデポジットはどう処理すべきですか？ 3. インク代948円は「消耗品費」で問題ありませんか？ 4. 上記を会社負担とし、合計357,349円を「役員借入金」として計上できますか？ 5. 初年度は赤字見込みですが、創立費は償却せず翌期以降に繰り延べることができますか？ よろしくお願いいたします。

            • ICカードにチャージしたときの仕訳について

              確定申告初心者の個人事業主です。 事業用口座から現金１万円をおろしてそれを交通系ICカードにチャージしたときの仕訳について教えてください。 雨天時のみの利用なので、電車を利用しても月数回程度です。 ①銀行からおろしたとき 　【借方】現金10,000　【貸方】普通預金10,000 ②チャージしたとき 　【借方】前払金10,000　【貸方】現金10,000 ③電車利用したとき 　【借方】旅費交通費10,000　【貸方】前払金10,000 でよろしいでしょうか。①のおろしたときの仕訳も必ず毎回必要になりますか？

            • 長期借入金が記載方法

              期初に長期借入金を貸借対照表に記載していない。借入金は既に店舗工事、備品に使用済みだが、どのように記載するか知りたい。

            • キャンセル料（逸失利益補填）の益金算入時期について

              10/15に予定してあった取引がキャンセルとなりました。 このキャンセルについてキャンセル料を請求します。 特に準備作業などが大きくあった訳ではなく（準備作業の対価として請求する訳ではなく）逸失利益補填の損害賠償金として消費税不課税に該当する認識です。 ※事前にキャンセルの場合の扱いについて取り決め等はありませんでした。キャンセルになった後にキャンセル料の話をしました。 このキャンセル料収入について益金算入時期はいずれになるのでしょうか？ ・キャンセル対象の当初の取引予定日10/15 ・キャンセル料請求書の発行日 ・キャンセル料が実際に支払われた日

            • コーヒーチケットの売上登録方法について

              コーヒーチケットを販売したいと思っています。 1杯¥500のコーヒー10杯分の値段¥5000で11杯分のチケットの販売です。実質1杯分は無料でプレゼントです。 この場合、チケット販売時は前受金として登録し、チケット使用時に売上として計上していく必要があることは分かったのですが、¥5000を11杯分に均等に割り振り売上登録することは割り切れないのでできません。なので10杯目まで¥455で登録、11杯目は¥450で最終的にぴったり¥5000登録しても税務上問題はないのでしょうか？

            • 今後の確定申告の仕方

              私はイベント出店などでハンドメイド販売の活動をしております。 今年の年間売上は95〜110万円程度、必要経費を差し引いた所得は85万円程度になる見込みです。 給与収入はなく、現時点では開業届を提出しておりません。 現在、夫の社会保険の扶養に入っており、夫の勤務先に確認したところ、年間売上130万円未満であること、経費を差し引く前の売上金額で判断することが条件と説明を受けております。 そのため、今後も扶養内で活動を続けながら、適切に確定申告をしたいと考えております。 以下の点についてご相談させてください。 ① 私のように継続してハンドメイド仕事をしている場合、所得区分は事業所得と雑所得のどちらに該当するのでしょうか。 ② 開業届を提出していない場合でも、事業所得として申告することは可能でしょうか。 ③ 今後、開業届を提出した方がよいのでしょうか。 ④ 現在の収入状況の場合、所得税の確定申告や住民税の申告は必要になるのでしょうか。 ⑤ 今後も夫の社会保険の扶養内で活動を続けることを考えた場合、税務上、どのような申告方法が適切でしょうか。 お手数をおかけしますが、ご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

              • 電気代の家事按分について　太陽光発電有り

                ブドウ農家です。敷地内に選果場があります、電気代は母屋と一緒に支払いしています。母屋にはソーラーパネルがあり、売電もしています。 ８月下旬から１０月いっぱいまで収穫があり、朝7時から18時ぐらいまで選果場にいます。 ９月　２５日間　平均10時間 電気代　16940円　 売電代　9696円 蓄電池はありません。 の場合どの様に経費計上したらいいのでしょうか？

              • 帳簿の記帳について

                事業の売上で事業経費が引き落とされる口座への入金は帳簿上ではどういう名目になりますか？

              • ヤフオクの売上金の記帳について

                2026年度から青色申告になった個人事業主です。 ヤフオクでの売上金を1ヶ月に一度、クレカの引き落とし日前にPayPay銀行に振り込みをしています。 この売上金には、先月の一部と今月の一部の売り上げが合算されていますが、この場合はどのようにフリー会計に記帳すればいいでしょうか。 よろしくお願いいたします。

              • 個人名義で購入した自宅を法人事務所として間借りすることについて

                個人名義で購入した自宅を法人事務所として間借りすることについて 今年、法人事業を立ち上げましたが、事務所は自宅になります。 自宅は、中古住宅を個人名義で購入しています。 この間借りしている分（全体の50％）を家賃として、個人事業の方に法人事業から毎月支払うことは可能でしょうか？ 注：個人名義と個人事業主と法人代表は同一人物です。 その際、どのような項目を書類に書いたらよいかも教えて頂けたら、感謝です。 よろしくお願いいたします。

              • 土地分割

                叔父名義の土地で、本人死亡に伴いその息子に名義変更しますが生前私の父との約束で、折半することになっており息子も了解しています。どのような段取りしたら良いのでしょうか？

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