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店舗兼住居における家賃や水道光熱費の扱いについての質問です。 【状況】 ざっくりと店舗部分が40%、住居部分が60%の物件で事業を行います。 現在個人の契約で居住用として住んでいますが、4月から法人(合同会社)での店舗件住居としての契約に切り替える予定です。 家賃の引き落としも4月からは法人の口座からの引き落としになります。 【質問事項】 ①この場合の家賃や水道光熱費等の計算について教えて頂きたいです。 住居の家賃分(金額の40%)を個人→法人に振り込めばOKでしょうか？ また、水道光熱費等については、現在個人の口座やカードで支払っています。 こちらについては逆に法人→個人に振り込む形でしょうか？ 振込で問題ない場合、それぞれの勘定科目を教えて頂きたいです。 また、この場合、法人としては家賃が売上扱いになるのでしょうか？ ②敷金について もともと居住用で個人の契約で住んでおり、今後法人契約に変更する予定です。 個人は敷金3ヶ月、法人は6ヶ月で、契約変更にあたり差額の3ヶ月分を法人から貸主に振込みます。 この場合、この3ヶ月分は全額敷金として会計ソフトに打ち込んでしまって大丈夫でしょうか？ それとも、トータル6ヶ月分のうち40%を法人分の敷金として打ち込む等の処理が必要でしょうか？ 質問事項が多く恐縮ですがよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/03/12
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件
個人事業主として、初めて確定申告します。 タイトルの通り、事業用口座を作っておりません。 この場合、プライベートの入出金は入力必須でしょうか？事業に関係するものだけでは65万円の控除は受けられないでしょうか？ デスクワークのため、事業に関する入出金は、売上と光熱費の家事按分のみです。 プライベートの入出金は、カードの引き落とし、ATMからの引き落とし、貯蓄口座からの入出金です。 また、来年度から事業用口座を作る場合、最速３月から新しい口座になりますが、途中で口座が変わるとややこしくなりますか？ 口座は、個人でいつも作るように作ったら良いでしょうか？事業用としての申告が必要ですか？ 補足→やよい青色申告を利用しています。
- 投稿日：2026/02/16
- 確定申告
- 回答数：1件
障がい者グループホームの運営をしています。入居者からの家賃、食費、水道光熱費、雑費はどのように仕分けしたらよいでしょうか？この金額で利益を出してはいけません。入居者からもらった金額でやりくりすることになります。 それぞれの仕訳ルール、名目はどうしたらよいでしょうか？
- 投稿日：2026/02/13
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
貸借対照表・期首/期末のその他預金の残高ズレと事業主貸の額について
初めまして。 個人事業主2年目、フリーランスで事務代行の業務委託を受託しております。 会計ソフト上の入力方法についてご教示いただけますと幸いに存じます。 ●2024年に初めてfreeeを使用し確定申告を行ったのですが、その際に生活費の引き出し等を帳簿に入力しておらず、 2025年の期首の時点で70万円ほどその他預金(ネットバンク)に残高があるように見えております。(実際には残っていない金額) 2024年の時点で気づけていたらよかったのですが、理解しないまま進めてしまっていたため ・2025/01/01 【仕訳：事業主貸700,000円／その他預金700,000円』と入力し、 いったんその他預金の残高をゼロにしてからスタートしたいのですが、問題ないものでしょうか。 また、2025年分の確定申告からは、事業所得が振り込まれるタイミングで、生活費の引き出しを ・2025/xx/xx 【仕訳：事業主貸xxx,xxx円／その他預金xxx,xxx円』として入力を進めているのですが、問題ないでしょうか。 ●2024年は約70万円の収入、2025年は約120万円の収入がありました。 上記内容で入力を進め、賃借対照表のプレビューを確認してみると、期末の事業主貸の金額が 2024年分のその他預金の残高相殺分+2025年に引き出した生活費+決算整理(通信費/水道光熱費)の金額とあわせて 180万円ほどに膨れ上がり、その他預金に残している約20万円の残高とあわせて合計が200万円を超えるのですが、 税務署で指摘を受ける可能性はございますでしょうか。(2025年度の事業が120万円程度にもかかわらず、 引き出した金額が大きく見えていることを懸念しています・・・) なお、freeeで銀行口座を同期せずに「その他預金」として帳簿入力しているのは、 事業用の口座・プライベートで使用している口座を分けていないためです (本来であれば、事業とプライベート用の口座をきちんと分けるべきという点は重々承知しております)。 知識不足でお恥ずかしい限りですが、ご回答をいただけますとたいへん幸いです。 何卒よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/02/10
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件
2023年12月に自宅を購入しました。 建物は約2000万円でした。 2025年12月から個人事業主になり、在宅が週2日の合計10時間で残りは取引先に出社しております。 家事按分が時間から計算して10%なのですが、建物を減価償却すると住宅ローン控除は全額受けられないで損をしてしまうのでしょうか？また他に懸念点はありますでしょうか？ 通信費や光熱費は家事按分で10%で登録するつもりですが、建物についてはどのようにしたら良いのかわかりません。ご回答いただけたら幸いです。
- 投稿日：2026/02/10
- 確定申告
- 回答数：0件
ルームシェアで友人と光熱費を折半しており、これらに家事按分を適用したいと考えています。 freee には“全体の金額”と“自分が実際に負担した金額”のどちらを登録するのが正しいのでしょうか。
- 投稿日：2026/02/10
- 確定申告
- 回答数：0件
こんにちは。いつもお世話になっております。 法人の登記住所はバーチャルオフィスにしていますが、実際の業務は自宅で行うことが多い状況です。 この場合、自宅の家賃や光熱費などを「家事按分」として一部を法人経費に計上することは可能でしょうか。 また、可能な場合、 ・適切な按分割合の考え方・会社への請求方法（事務所使用料など）・必要な資料や注意点 についても教えていただけますと幸いです。 お手数をおかけいたしますが、何卒よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/02/07
- 節税対策
- 回答数：1件
2025年10月6日に自宅兼美容室をオープンしました。 家のローンは夫の名義で借りていますが、実際は私もローン分を払っています。 その場合、店舗分として申請できますか？ 上記の内容に加え、水道、光熱費の割合はどうしたらいいのでしょうか。 しっかり説明できるという意味では30パー分かと思っています。
- 投稿日：2026/02/07
- 確定申告
- 回答数：1件
肥育農家です 所得税申告の作成で振替伝票に、飼料費、診療費、すべて（光熱費、その他消耗品など）入れてもいいのですか？
- 投稿日：2026/02/06
- 確定申告
- 回答数：2件
法人で不動産賃貸業とでリラクセーション業を行っています。 賃貸用の戸建住居をリフォームしており、入居者はおりません。 入居中の水道光熱費は、入居者が直接支払うため、こちらが預かることはありません。 リフォーム中に支払う水道光熱費の税区分は「非対仕入れ」でいいのでしょうか？ ご回答よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/02/06
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
2025年12月よりフリーランスとして業務を開始し、2026年1月に初めて報酬が支給されました。 以下2点質問です。 ①2025年には報酬が一切発生していないため、2027年に確定申告を行うという認識で問題ないでしょうか。（2026年2～3月に行う確定申告は不要） ②2025年12月分の家賃・光熱費・携帯代などは2026年1月に引き落とされました。この場合、2026年1月の経費として処理して問題ないでしょうか。
- 投稿日：2026/02/03
- 確定申告
- 回答数：1件
令和７年１２月に新規法人を設立、第一期決算は令和８年９月末です。業種は官積算(公共工事の積算業務)です。売上は1000万～1500万程度で経費が少ないため簡易課税制度で消費税申告をしたいと考えています。簡易課税制度を第一期決算から選択は可能でしょうか。もし無理な場合はいつの決算から可能でしょうか。また、その場合、税務署への簡易課税選択期限をお教え下さい。 経費についてですが、事務所兼住宅で賃貸を利用している場合、家賃・光熱費等経費として按分できる割合は一般的にはどれくらいでしょうか。全部屋数に対する仕事部屋の割合など、考え方の基準があればお教え下さい。
- 投稿日：2026/01/31
- 法人決算
- 回答数：1件
法人で借りている賃貸オフィスの半分を役員の住居として利用する場合の家賃と水道光熱費を支払った際の仕訳と、役員から徴収する際の仕訳を教えてください
- 投稿日：2026/01/26
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
友人A 私共に個人事業主(共同経営ではない)として1つの物件を借りています。私が毎月の家賃や光熱費等を先に支払い、毎月Aに手渡しでその月の半分をもらっています。 確定申告での計上の仕方が調べた限り2パターン出てきて、 パターン① 私 地代家賃 6万 / 現金 6万 現金 3万 / 雑収入 3万 →実質負担 3万 A 地代家賃 3万 / 現金 3万 パターン② 私とA 地代家賃 3万 / 現金 3万 AIで聞くところ ① 私がAに貸して家賃収入を得ている解釈で、不動産所得or雑収入扱い。(又貸みたいなこと) ② Aの家賃を私経由で立替で支払ってるだけでオーナーではない、同じ費目/同じ割合で計上 どちらのやり方が正しいでしょうか？ 又、確定申告を提出するにあたってその他に双方が注意すべき点はございますか？
- 投稿日：2026/01/24
- 確定申告
- 回答数：1件
自宅で料理教室をされている場合の水道光熱費は、事業利用分については「水道光熱費」として経費計上できます。 **事業利用分の処理方法** - 勘定科目「水道光熱費」 - 税区分「課対仕入10%」 **家事按分が必要です** 自宅兼事業所の場合、電気料金全額ではなく事業で使用した割合分のみが経費となります。とのことですが、どのように按分すればいいのでしょうか
- 投稿日：2026/01/20
- 税金・お金
- 回答数：2件
個人事業主で青色申告をします。 自宅が事務所で部屋の間取りから40%の按分で家賃、光熱費、通信費を支払います。その登録方法について質問です。 1.昨年2025年に現在の事業を始めました。自宅の一部を事業所として同年に引っ越したのですが敷金礼金、引越し費用も按分40%で必要経費にすることができますか？(部屋の間取り面積から40%で決めました) 2.上記のもの、家賃、水道光熱費、通信費など妻の名義で支払いをしていますが、発生日の記帳は妻のカードの引き落とし日又はカード会社明細にある利用日、私が送金した日のうちどれでしょうか？
- 投稿日：2026/01/19
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
ショッピングモール精算（売掛金相殺・入金処理・相手勘定の扱い）についての確認
いつもお世話になっております。 取引入力の方法について確認させてください。 私はショッピングモール内のテナントとして飲食店を運営しています。 売上・精算の流れが以下のような形になっています。 ・売上は毎日、いったん施設側に入金される ・月末締め、翌月末払い ・翌月末の入金時に、家賃・光熱費・清掃費・消耗品費・仕入代金等の諸経費が売上から差し引かれ、差引後の金額が振り込まれる ・振込時に銀行手数料が差し引かれるため、売上−諸経費と完全一致せず、少額の差額が出ます この場合の取引入力について、以下の理解で合っているか確認したいです。 ① 毎日の売上 → 売上高／売掛金として計上 ② 月次で渡される費用明細（家賃・光熱費等） → 実際に現金や口座から支払いは発生していないが、 売上から相殺されているため、 各費用（家賃・水道光熱費・清掃費等）を計上し、 相手勘定を「売掛金」として処理（＝売掛金を減らすイメージ） ※相手勘定に売掛金を選択することは可能ですか？ ③ 翌月末の入金 → 普通預金／売掛金として、①−②の差引後金額を入金処理 （銀行手数料分は支払手数料として別途計上） 質問１． このように、 ①売上計上 ②売掛金から費用を相殺 ③差引後入金で売掛金を消し込む という3段階で処理する考え方が通常でしょうか？ 質問２． ②の際に、売掛金から費用を相殺する方法がわからないため、教えていただきたいです。 もし、より適切な処理方法や、実務上の注意点がありましたらご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/01/14
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
お世話になっております。freeeを利用して確定申告の準備をしている個人事業主です。 現在、自宅にて「在宅でのオンライン事業」を行っております。 家賃（または住宅ローン）や水道光熱費などの固定費はすべて、同居しており生計を一にする夫の口座から支払われています。 この状況について、以下の3点をご教示いただけますでしょうか。 1. 夫の名義で一括して支払われている家賃や光熱費の一部を、私の事業の経費として家事按分し、計上することは可能でしょうか。 2. 自分自身が直接支出していない経費を計上する場合、freeeでの具体的な登録方法（勘定科目や、決済口座として「事業主借」を使用すべきか等）を教えてください。 3. 税務調査等に備え、夫名義の契約書や領収書以外に、私が準備しておくべき客観的な証拠資料（按分割合の根拠など）はありますか。 お忙しいところ恐縮ですが、ご回答いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/01/14
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
在宅でオンライン事業をしていますが、夫が支払っている家賃を家事案文として経費計上できますか？
お世話になっております。freeeを利用して確定申告の準備をしている個人事業主です。 現在、自宅にて「在宅でのオンライン事業」を行っております。 家賃（または住宅ローン）や水道光熱費などの固定費はすべて、同居しており生計を一にする夫の口座から支払われています。 この状況について、以下の3点をご教示いただけますでしょうか。 1. 夫の名義で一括して支払われている家賃や光熱費の一部を、私の事業の経費として家事按分し、計上することは可能でしょうか。 2. 自分自身が直接支出していない経費を計上する場合、freeeでの具体的な登録方法（勘定科目や、決済口座として「事業主借」を使用すべきか等）を教えてください。 3. 税務調査等に備え、夫名義の契約書や領収書以外に、私が準備しておくべき客観的な証拠資料（按分割合の根拠など）はありますか。 お忙しいところ恐縮ですが、ご回答いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/01/13
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件
初めての個人事業主としての確定申告になります 本業で勤務先にての源泉徴収と企業年金の源泉徴収を受けています 個人事業主としての経費の処理において、家事案分を登録して処理することになるわかですが、案分の構成比がよくわかりません ・埼玉の自宅（賃貸）にて生活しながら、本業と副業である個人事業を行っています ・長野の実家を事務所として利用（相続して私の所有）で長野に行っての副業の拠点としています 上記に関わる移動の交通費（高速代・ガソリン代・タクシー代）、水道光熱費、家賃、通信費などの経費の案分構成の考え方を教えてください
- 投稿日：2026/01/11
- 確定申告
- 回答数：2件