確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 健康保険について

    現在定年退職をして自営(業務委託)でしていますが、健康保険は退職時の会社の健康保険(任意継続、特例退職者)に入って保険料を払っています。 この場合、健康保険組合から、何らかに書類をもらう必要がありますか？昨年度の支払い金額は健康保険組合に聞いているところです。

    • 青色確定申告承認申請書の備付帳簿名の選択について

      個人カフェを2025年8月から始め、2025年分は白色確定申告をします。そして、2026年分は青色申告へ変更するために青色確定申告承認申請書を税務署に提出する準備をしていますが、「6.(2)の備付帳簿名」で何を選択したらよいかわかりません。 個人カフェで年間売上３００万円程度、収支は赤字で納税額は０円の見通しです。 最低限必要な備付帳簿名（あるいは推奨する備付帳簿名）を教えてください。 なお、現在、freee会計のスタンダードプランを利用しています。

      • 業務委託で2025年12月分の扱い

        業務請負で2025年12月の業務委託料は1月31日に入金されますが、経理上は2025年分の収入として扱えばいいでしょうか。その時の経理処理方法を教えてください。

      • 消費税申告の2割特例を受けることが可能でしょうか？

        2024年11月末に会社をやめ、2024年12月に開業届とインボイス登録を行いました。 （インボイスの開始は2025年1月からで申請） 2024年は会社員として働いていた収入のみで、個人事業主としての収入はありません。 （会社員としての年収は400万以下） この場合、2025年の消費税申告を行う際、2割特例を受けることは可能でしょうか？

      • 育休中の副業について(本業は正社員、副業は個人事業主で福祉関係業務委託)

        タイトル通りの質問になりますが、詳しい方にお力を借りたいです。 本業で今年5/1より育休で1年間仕事を休むことになります。 現在も副業は継続して行なっており、今年の確定申告は青色申告で行う予定です。 福祉関係の副業で業務委託ではありますが時間で拘束されます。 (毎月19万円ほどの総支給) 来年も確定申告を行いますが、その情報がハローワーク等にも共有されるのでしょうか？ やはり育休期間は個人事業主でもルール内でしか働けないのでしょうか？

        • 確定申告について

          旦那の扶養内で個人事業主として働いています。 毎年11月に旦那の会社の組合（警察共済組合）に確定申告を提出しないといけません（扶養の範囲を超えていないかの調査のため）。税法上は経費として認められる飲食費や家事按分が、組合では経費として認められないことがわかっています。認められるのは、交通費や仕事で直接使う用品や研修費などの明らかに経費と認められやすいものだけです。確定申告の際は飲食費や家事按分なども含めた経費で提出したいのですが、共済組合へ提出するものと金額が違っていても問題ないのでしょうか？ また、確定申告提出分と共済提出分でふたつ別の取引登録をすることは可能なのでしょうか？ よろしくお願い致します。

          • 過年度の固定資産台帳への登録漏れ（一括償却資産）

            個人事業主です。 2024年中にPCを購入し（20万円未満）一括償却資産で計上しましたが、2025年度確定申告の作業中に固定資産台帳に登録し忘れていることに気づきました。 そのため、残高に全額残っている状態になっています。 この場合の対応方法を教えてください。修正申告のようなことをしないといけないのでしょうか。

            • 【相談内容】貸借対照表の記入について教えてください。freeeの操作と処理について教えてください。

              ①クレジットカードの明細を取り込んでいますが、貸借対照表を見ると「未払金」で表示されている状況になっているのですがどこで処理をしたら良いのでしょうか。 銀行口座から引き落としはされていますが、その場合、未払金ではなくどこに表示されたら良いのでしょうか。 ②現金の入力をマイナスで書くのは間違いでしょうか。 ③その他の預金に売上金がそのまま入っている状況ですが、このままで良いのでしょうか。 正しい貸借対照表のやり方を教えていただけると幸いです。 よろしくお願いいたします。

              • 住宅ローンについて、確定申告の方法

                住宅ローンや家で仕事をしてるので その分が家賃控除にならないのか？ などを知りたい

                • 立替経費

                  個人事業主の青色確定申告を行っていますが、 取引先から支払われた収入金額に、立て替えた飲食費や通信費が含まれている場合、 立替経費の入力は合計金額で良いですか？

                  • 副業の収入が20万以内の場合の住民税や確定申告について

                    本業が副業禁止の仕事で、どうしてもお金が足りず副業をしているものです。 扶養などにも入っておらず、本業は正社員として働き、年に300～350万程度の所得です。 副業では確定申告が必要となってしまう20万以下は稼いでおりません。むしろ10万も行かない程度です。 ここから質問なのですが、住民税の申告が必要なのか不要なのかが色んな場所で調べてもまちまちの回答だったためお伺いしたいです。 必要ですか？不要ですか？ また、必要な場合は本業分の年末調整を行ったあと、副業分の所得分のみを役所から住民税納付申請(普通徴収)で申請すれば、会社に金額の変動などがないという認識で間違いないでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                    • 振込基準から発生基準にするときの売上について

                      売上は発生日基準で帳簿をつけていかないといけないというのを知らずに、数年間振込日基準で今まで売上を計算していました。それを2025年の分から発生日基準で直したいと思っているのですが、2024年12月の売り上げが2025年一月振込だったので2024年の売上に含まれていません。これを今年の確定申告の時に2025年の売り上げにまとめて入れてしまうというのは可能なのでしょうか。ご回答よろしくお願いします。

                      • 副業の収入・経費について

                        初めまして。本業は会社員として月ー金で勤務しています。副業は原則NGです。 スキーシーズンのみ、インストラクターとして週末副業を行うことになりました。 以下の2点について教えてください。 ①ネット情報から「総額20万円以下であれば確定申告の必要がなく、会社に知られることない」と理解しましたが、間違いごいざいませんでしょうか。 ②要した経費が認められた場合、実収入が20万円以下であれば①と同じ扱いとなりますでしょうか。 副業先は交通費の一部しか支給されず、新幹線代や、マイカーの場合にはガソリン・高速代、などの大半と、給食費、宿泊費などが自己負担となります。こうした費用は経費として認められますでしょうか。 　1月から12月まで（経費を差引前）の総収入が20万円を超過した場合には、確定申告が必要となるのでしょうか。※昨年末に数日勤務しましたが、今年の収入にはならないですね？ 　できる限り、会社に知られずに進めたいと考えています。 　ご助言願えれば幸いでございます。よろしくお願いいたします。

                        • ソフトウェア（CAD）の固定資産の残高を一括で処理は可能ですか？

                          2021年5月に購入したソフトウェア（CAD）があります。 当時、固定資産台帳を耐用年数5年で作成しました。 CADの動作中にソフトが落ちてしまう事が度々起きるようになり、 同じCADの最新版の購入を検討しています。 2025年で残高を一括で償却しても税務上問題ありませんか？

                          • 確定申告

                            初めての確定申告（副業）なのですが、 現在、freeで副業での事業収入を管理しており、ある程度の取引記録をし終えて他状態ではあるのですが、ふるさと納税の入力もやらないといけないのですが、 それもfreeeから実施する必要があるのでしょうか。 尚、過去、etaxでの確定申告については、ふるさと納税含めは行ってきており、freeeでのふるさと納税の入力UIには不慣れ、その後のfreeeからetaxへの統合に不安があるため、相談しております。 もしどなたかこのフェーズでもよければ、税理士の方にお願いしたいとも考えております。

                            • 個人事業主から地方公務員への転職、廃業届を出すタイミングは？

                              2026(令和8)年1月半ばまで、出版業界でフリーランスをしておりましたが、同年2月から地方公務員として勤務する予定(遅くとも、3月もしくは4月開始)です。 ➊税務署への廃業届の提出は1ヶ月以内とあるのですが、公務員としての初出勤日の前日がよいとの記事も目にして迷っております。 ➋そもそも、廃業届を出してさえいれば(インボイス登録の効力を失う日は令和9年1月らしく)、直後から公務員として問題なく働けるのでしょうか？ ➌出版業界の特性上、常に2ヶ月遅れで給与支払いとなる(1月納品分→3月給与に反映される)ため、フリーランスとしての仕事は1月半ばで終了していても、3月まではいくらか入ってくることになります。 その際、公務員の給与と同時に振込まれる月が出てくる可能性がありますが、法的には差し支えないでしょうか？ また、公務員勤務分の源泉徴収票と併せて1〜3月分のフリーランス収入(＝区分は「雑費」扱いですか？)は自身で確定申告する形になるのでしょうか？ 取り留めのない乱文にて大変恐縮ですが、どうかご教示頂けると幸いです。

                              • 確定申告の勘定科目にないものを経費として作りたい

                                スポーツトレーナーをしていて、トレーナー活動費として使用したものをまとめたい

                                • ◯◯円也について

                                  お世話になります。普段のご請求書は、金額の後に（税込）や（税抜き）の記載がございますが、今回は20,000円也のみでした。也が記載されている場合、税込価格なのですか？それとも、22,000円をお支払いすればよろしいのでしょうか？

                                  • パート２つの掛け持ちと内職をしている場合の確定申告について

                                    主たるパート先の収入は年間99万円でした。（年末調整済） 掛け持ちしているパート先の収入は年間10万円で、現金手渡し、毎月源泉所得税が引かれていました。 さらに、内職で年間16万円の収入がありました。 この場合、確定申告は必要でしょうか。

                                    • 貸借対照表の記入方法について

                                      現在フリーのクリエイターとして事業をおこなっているのですが 売り上げや経費の購入等全てを銀行振り込み・クレジットカードでやり取りをしています。 現金でのやり取りが無い場合、貸借対照表の現金の欄が空白になっても大丈夫でしょうか？

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