確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 事業主借を現金処理していました

    本来であれば事業主借で処理しなければならないものを現金で処理しており、既に昨年確定申告をしてしまっていました。 現在現金勘定はマイナス１００万円程度あります。 今年度はどのように処理すれば良いのでしょうか？

    • 【確定申告】2025年12月分給与

      個人事業主として12/1〜開業届を出し、青色申告できるよう提出しました。正社員と個人事業主を兼業しています。 そこで質問です。 ⭐️正社員として働いている会社が2025年12月分給与を2026年1月25日支給です。 こちらは今回2026/2/15以降に行う2025年(令和7年度)の確定申告で記載すべきですか？ 正社員として働いている会社が色々あり、 2025/12/1〜2025/12/31 A社 2026/1/1〜 B社 と、違う会社で正社員で働くことになりました。 2025/12/1〜12/31までのA社からの給与振り込みが1/25にある形です。 ご確認、ご教示いただけますと幸いです。何卒よろしくお願いいたします。

      • 個人間借金の確定申告での扱いについて

        本業は会社員、趣味で同人活動をやっています。雑所得で確定申告を行う予定です。 本題です。経緯は省きますが、友人から借りたお金で本を作って売りました。売上から既に借りた分は返していますが、この『借りたお金』『返したお金』は何かしら申告の対象になるでしょうか。個人間でしたので利息は無しです。また、借りた年が2025年、返した年が2026年と年をまたいでいます。 ご教示いただけますと幸いです。

        • ガソリン代の家事按分について

          2025年11月に開業した個人事業主です。仕事で車を使うのですが、その月の依頼状況によって使う頻度や距離が違います。 まだ開業して2ヶ月なので、平均的でもありません。 この場合は比率はどのように計算すればいいのでしょうか？

          • 確定申告の業務委託の報酬に売上の日にちについて

            今年の6月末まで会社員で、7月から同じ会社の業務委託で働いてるのですが会社員時代から給料が入るのが翌月の10日でした。 この場合7月10日に会社員時代の給料が入り7月からの業務委託報酬は8月10日に渡された場合は確定申告の売上高は何月にいれればいいのでしょうか？

            • 665万円の壁の対策として、配当金の一部を確定申告に含まないようにすることで所得を調整することは可能ですか

              私は給与所得があり、配当控除を受けるために確定申告を行っています。 給与所得のみでは所得は665万円に満たないのですが、配当金を加算すると666万円となってしまいました。いわゆる665万円の壁で基礎控除の恩恵を有効に受けるために、例えば２万円の配当があった1銘柄を申告から除外して総合課税額を665万円未満に調整することは問題があるのでしょうか。また節税対策として有益でしょうか。

              • 店舗兼住居の売却価格按分について

                個人事業主として10年前に店舗兼住居を購入し、減価償却費を事業用占有率40%(住居用60%)で確定申告していました。 その後、事業用占有率が40%→30%に変更となった為、２年前から30%(住居用70%)で確定申告しています。 今回、その店舗兼住居を売却する事になったので売却益の計算をしたいのですが、売却価格の按分は直近の事業用30%、住居用70%で計算すれば宜しいでしょうか？ また取得費用の計算は当初の事業用40%、住居用60%を使用するのでしょうか？ (購入価格ｘ占有率ー減価償却) かなり複雑な状況ですのでご教授お願いします。

                • ヤクルトレディ　青色申告　

                  ヤクルトレディです。 青色申告の賃借対照表が全くわかりません。 給与が手数料と名前が変わっていて、 会計ソフトを使おうとしましたが、 ヤクルトレディは、仕入れや手数料が毎日数字で出ないので、月まとめで自分が仕入れた金額とお客さんに売ったお金の入金額、毎月引かれている経費など、どう打ち込めばいいかわかりません。仕訳はどうしたら良いですか？

                  • Square（週1回入金）のクレカ売上を月末締めで売掛金処理する方法について

                    飲食店を営んでおります。 売上は月末締めで管理しており、 クレジットカード売上については、 売上計上時：未決済（売掛金）処理 実際に入金があった時：未決済取引の消込 という形で処理しています。 ただ、Squareを利用しており、入金サイクルが週1回のため、 月末締めで売上をまとめて計上しようとすると、 ・月末締め前にSquareから入金が先に行われてしまう ・売上計上より先に入金が来てしまうため、売掛金（未決済）として処理できない という状況になっています。 この場合、 １．月末締めを前提としたままでも、 　Squareのように「入金が先に来てしまう」ケースを 　売掛金処理で対応する方法はあるのでしょうか？ それとも、 ２．　Squareの入金サイクル（週1回）に合わせて、 　売上登録自体も週1回など、入金ベースに近い形で処理する方法に 　なりますか。 月次で売上を登録したい気持ちはあるのですが、 どう処理するのがベストなのか悩んでいます。

                  • ポイ活の収入での確定申告について

                    給与所得と別にポイ活でいくらか稼いでいます。 近隣の税務署に確認したところ ポイ活で稼いだお金から経費を引いた時に20万円を超えなければ確定申告は必要ないとの事でした。 ポイ活で稼ぐために支払いをした金額は経費で落とせるということだったため ざっと計算をしたのですが どこまでが経費として考えて良いのかわからず相談させて下さい。 またそれぞれ申告する際には名称はどんなものになるのか（交通費や接待費など） 雑所得になるのか一時所得になるのかも 含めて回答いただけますと助かります。 主にTikTok light、Temu、sheinでのポイ活です。 ①ポイ活で使用している端末代や通信費 ②充電やWi-Fi、回線契約にかかる費用 ③充電器や延長コードその他備品代（端末を保管するためのケースや台など） ④TikTok lightの中でのイベントでお手伝いしてもらうにあたり一回あたりの報酬 ⑤TikTok lightの中でのイベントでお手伝いや新規登録してもらう際、その人の家まで行き説明する交通費や接待費 ⑥Temu/shein内のゲームをクリアするために新規登録していただいた方、お手伝いしていただいた方への支払い金額 ⑥その他考えられる経費 雑所得か一時所得か ①Temuのゲームのクリア報酬 　→PayPayポイントや商品等 ②TikTok light新規登録でのお友達紹介報酬 ③TikTok light内でのイベントの報酬 　→タップバトル 　（タップ数で勝負しランキングに応じたポイント報酬） 　→争奪戦 　（毎日さまざまな方にお手伝い（リンク踏み）してもらい得られたポイントでの入賞ランキングポイント報酬） ④TikTok light動画視聴や広告視聴、ログインによるポイント報酬 長くなってしまいましたが ご教授お願い致します。

                    • フリー会計のサポート費用について

                      フリー会計のサポートを1年契約しています。確定申告での計上はどのようにするのですか

                      • 確定申告に伴う経費の家事案分について

                        初めての個人事業主としての確定申告になります 本業で勤務先にての源泉徴収と企業年金の源泉徴収を受けています 個人事業主としての経費の処理において、家事案分を登録して処理することになるわかですが、案分の構成比がよくわかりません ・埼玉の自宅（賃貸）にて生活しながら、本業と副業である個人事業を行っています ・長野の実家を事務所として利用（相続して私の所有）で長野に行っての副業の拠点としています 上記に関わる移動の交通費（高速代・ガソリン代・タクシー代）、水道光熱費、家賃、通信費などの経費の案分構成の考え方を教えてください

                        • 今年度は青色申告すべきか、白色申告で良いのか

                          自分が今年青色申告すべきか、白色申告で良いのかがわかりません。 開業届はしており、2025年10月に利用者識別番号もいただいております。 申請書の提出が昨年の3/15を過ぎていること、開業後2ヶ月以内での申請でなかったため、今年はどうするべきかがわからないので教えていただきたいです。

                          • freeeでの勘定科目の設定について

                            Uberの配達員をしていて、その収入を記録していたのですが、銀行口座の同期が直近2ヶ月分しかできなくて、それ以前のを手動で記録しています。そしたら、勘定科目がその銀行口座を選べなくなり、残りの選択肢が、現金・クレジットカード・プライベート資金なのですが、どれを選べばいいでしょうか？よろしくお願い致します🙇‍♂️

                            • freeeでの勘定科目の設定について

                              Uberの配達員をしていて、その収入をfreeeに記録していたのですが、銀行口座の同期が直近2ヶ月分しかできなくて、それ以前のを手動で記録しています。そしたら、勘定科目がその銀行口座を選べなくなり、残りの選択肢が、現金・クレジットカード・プライベート資金なのですが、どれを選べばいいでしょうか？よろしくお願い致します🙇‍♂️

                              • 専業主婦の株の繰越控除について（特別口座源泉あり）

                                確定申告をしたことがないのですが過去3年分の損益と2025年の株の利益を繰越控除したいと思っています。 しかし夫の扶養を外れたり、住民税の負担が増えるのではないかと思っています。 還付金は48万円を超えそうですが確定申告はしたほうがいいでしょうか？

                                • 扶養控除家族名義のクレジットカード払いの医療費控除について

                                  配偶者控除対象家族である妻が妻の医療費を妻名義のクレジットカードで支払いました。そのクレジットカードの引き落とし口座は妻名義の預金です。この場合、妻の医療費を私の所得の医療費控除に合算できますか。

                                  • 外貨収入の計上方法についてのご相談

                                    海外通貨での売上収入についてご相談です。 為替レートが高いタイミングで日本の口座へ入金したいと考えており、 現時点では「未収入金」として振替伝票で登録しております。 この処理方法が適切かどうか、ご確認いただけますでしょうか。 もし不適切な場合、正しい処理方法や注意点がありましたらご教示いただけますと幸いです。

                                    • 事業転用した固定資産の少額償却処理について（freee利用）

                                      音楽教室をしています。昨年購入した音楽用の機材ミキサー（昨年お試しで購入したので経費にしませんでした）を、今年度は事業転用で固定資産登録をしました。freeeを使用しており、以下のように入力しました。 《freeeの固定資産台帳》 取得日　2024年7月10日 事業使用開始日　2025年1月1日 取得額　228000 期首残高（未償却残高）198862 《振替伝票》 2025年1月1日 借方　工具器具備品　198862 貸方　事業主借　198862 ところが、少額償却資産で処理を進めようとすると、取得額と償却金額に差があるので、エラーが出てしまいます。 この場合、固定資産台帳の取得額は、期首残高に設定する必要があるのでしょうか？ また、他に方法があれば教えていただきたいです。

                                      • 白色申告における開業費と固定資産（パソコン）の扱いについてのご相談

                                        お世話になっております。 白色申告における「開業費」と「固定資産」の扱いについて確認させてください。 開業前に、事業で使用する目的で 20万円以上の中古パソコン（2023年購入）を購入しています。 この場合、10万円以上のパソコンのような固定資産が、 開業前に購入したものであっても開業費には含めず、固定資産（工具器具備品）として登録し、減価償却を行うのが適切でしょうか？ それとも、開業費として経費計上しても問題ないでしょうか？ なお、スクール代や10万円以下の消耗品については、開業準備のための支出として「開業費」に計上しています。 上記の考え方で問題ないか、ご教示いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

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