確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 不動産賃貸業　中古建物の減価償却費の耐用年数の小数点以下の考え方

    不動産賃貸業を開始し、建物の減価償却費の計算をしているのですが、耐用年数が19.8年と算出されました。 その場合、小数点以下は切り捨てるか、切り上げるかで悩んでおります。 耐用年数通達(直法6-8)(1-3-1)・所得税法施行令 第49条を読んでみましたが、いまいち答えにたどり着けません。個人運用の不動産賃貸業の場合は、小数点以下は切り捨てになりますか？

    • 社会保険料控除

      私の国民健康保険料は世帯主である主人の口座から引き落とされています。個人事業主である私が確定申告で私の国民健康保険料を社会保険料控除申請できますか？ 主人は会社員なので社会保険に入っています。そして社会保険料控除はしていません。

      • 修繕工事費用を固定資産に変更したい

        来客用トイレと洗面台などを交換した。 合計の費用が130万程度だったので資産に計上したい

        • 住宅ローン控除（補助金について）

          今年住宅ローン控除の申請をします。 ①町の分譲地を購入したら町からの補助金。土地代の3割 ②町内に新たに家を建てたら１20万。 ③長期優良の申請が認定されたので８０万。 ①は支給されました。 ②、③はこれから申請をします。 住宅ローン控除を申請する時にまだ②、③の補助金を支給されてなかったら、この金額をローン残高から引かずに住宅ローン控除の申請をするのでしょうか？ ①②③とも国庫補助金不算入の明細書を書いたらいいのでしょうか？ よろしくお願いします。

          • 前年度の事業所の初期化について

            その年は確定申告不要の所得金額だったため、市町村で市県民税の申告をしました。 2025年度は確定申告をする予定なのですが、中途半端に入力した2024年度分のものがあるため口座の残高が一致しません。 事業所の初期化を行い、2025年度を初年度として期首残高などを登録しなおしても大丈夫でしょうか？

            • 親子間の金銭貸借に課税は

              親が子から生活費として借りた借金を住宅の譲渡金で一括返済すると課税されますか＞ 私は年金受給者で無職です。年齢は８２歳です。

              • 過去年分の修正申告について

                システムの仕組みを理解していなかったので数年分を誤って申告してしまったかもしれないです。まずはシステム修正から行い状況によって修正申告を行います。 複数年の修正を行う場合古いものからやらないといけないとかお勧めの手順はありますか。 もちろん５年の期限は優先します。ちなみに、システムを直すのは新しい年分から行う方が楽です。

                • 医療費控除の記入漏れについて

                  去年の確定申告で医療費控除の入力の際、 【健保組合等から届いた医療費通知を利用する場合はこちらで記入してください (1) 医療費通知に記載された医療費 (2) (1)のうち実際に支払った医療費】 の欄に金額を入力するのを失念したまま確定申告しました。 この場合は書類に不備があるとして還付の対象ではなくなりますか？ 去年申告した分の医療費の還付金が入金されなかったと思うので、去年の医療費控除を今年再度医療費控除の申請をすることは可能ですか？

                  • テナントや光熱費を2人で折半している場合

                    友人A 私共に個人事業主(共同経営ではない)として1つの物件を借りています。私が毎月の家賃や光熱費等を先に支払い、毎月Aに手渡しでその月の半分をもらっています。 確定申告での計上の仕方が調べた限り2パターン出てきて、 パターン① 私 地代家賃 6万　/ 現金 6万 現金　3万　/ 雑収入　3万 →実質負担 3万 A 地代家賃 3万　/ 現金 3万 パターン② 私とA 地代家賃 3万　/ 現金 3万 AIで聞くところ ① 私がAに貸して家賃収入を得ている解釈で、不動産所得or雑収入扱い。(又貸みたいなこと) ② Aの家賃を私経由で立替で支払ってるだけでオーナーではない、同じ費目/同じ割合で計上 どちらのやり方が正しいでしょうか？ 又、確定申告を提出するにあたってその他に双方が注意すべき点はございますか？

                    • 大学生の医療費控除の申請について

                      2025年度分の医療費控除の申請をしたいのですが、質問があります。 現在、大学生で3つ掛け持ちをしています。その場合、医療費控除申請時は、全ての源泉徴収票の提出が必要なのでしょうか。しなかった場合はどうなるのでしょうか。 アルバイト先2ヶ所からは源泉徴収票をもらったのですが1カ所もらってないところがありアルバイト先に聞いたほうがいいのでしょうか。 また、一人暮らしで支払いも自分なのですがその場合わたしが申請するので大丈夫なのでしょうか。 また、4月から社会人なのですが4月以降の申請になるとなにか変わりますか。 質問ばかりですみませんがよろしくお願いします！

                      • ２０２４年１２月分(白色申告)の１月入金の勘定項目はなにが適切でしょうか？

                        ２０２４年分白色申告をしたのですが、１２月分だけもれてしまい、今度修正申告する予定です。 ２０２５年は青色申告します。 ２０２５年１月に入金された２０２４年１２月分はフリー会計上ではどのような勘定項目になりますか？

                      • 自分で引いたトレカ売却に関する長期譲渡所得のエビデンスについて

                        トレカについて売却を考えているのですが、 何処か店でシングルカードとして購入した物でなく、 約5年半程前に自分で開封して引いたもので、 長期譲渡所得の取扱と出来るかと考えておりますが、 購入履歴等がない状況です。 (30万円超過の見込みで、個人の不用品(生活用動産)の取り扱いではない想定) 引いた日付付近に手持ちのスマホで写真の撮影はしており、 そのカード自体の画像(スマホ内で日付は確認可能)はあるのですが、 こちらはエビデンスとなるのでしょうか。

                        • 開業前に購入した持ち家の減価償却費と火災保険

                          持ち家を事務所と兼用しています。減価償却費と火災保険料を事業用と私用に按分する方法について教えてください。開業の１６年前に取得した持ち家の一部を個人事業の事務所として昨年から使い始めました。家を取得した時に併せて建物の火災保険を２０年契約で一括前払いしています。床面積比で按分するのが最も合理的ではないかと思っています。それと過去に一括して支払った火災保険も建物と同じように減価償却費として扱えるのでしょうか。

                          • 源泉徴収票について

                            前職の源泉徴収票の住所を引越先の住所に本人が修正しても問題ないでしょうか？

                            • 確定申告の処理について

                              お世話になります。令和7年度分の確定申告を年明け1/5 午前中にe-taxから行いました。 昨年途中に会社を退職し、その後就職がなく年末調整ができなかったための確定申告となります。 特に納税はなく、還付金が返ってくるのみなのですが、本日1/23時点でも処理状況の更新などが現れません。２週間ほどで処理状況は確認ができるとHPに記載があり、かつネット上を見ていると申告から数日で還付金処理状況のお知らせもきている方もいるようで、心配になってしまいました。 もし何か間違いがある場合は、税務署から連絡が来るのでしょうか。 提出先税務署に電話をかけてもなかなか繋がらずでして、こちらに質問させていただきました。

                              • 複数の副業の合計収入が赤字である場合の住民税申告について

                                副業を2つ行っており、副業Aはプラス収入、副業Bは経費等により赤字です。 副業Bの赤字が副業A、Bの合計収入よりも大きいため、副業全体で見ても赤字となっています。 合計収入が20万円以下であるため、確定申告が不要であることは理解しているのですが、住民税申告も不要でしょうか？

                                • トレカ(トレーディングカード)売却による確定申告の有無について

                                  趣味で集めていたトレーディングカード(トレカ)1点の売却を考えています。 営利目的で購入したわけではないのですが査定に出すと1点でおそらく40万ほどになります。 1点30万以下で営利目的ではない場合、生活用動産になり、非課税になることは認識しております。 　ただ、売却価格が30万を超えると譲渡所得として扱われ、譲渡所得には50万までの控除があるとネットで見たのですが…そこで質問があります。 　譲渡所得50万の控除を受けるためには何か申請が必要なのか、そもそも売却価格が50万以下の場合は何もしなくても50万の控除で非課税として扱われる(確定申告不要)のかが分からないため、教えていただきたいです。 以前に別サイトにて質問した際に50万以下であっても確定申告は必要と言う方と不要と言う方がいらっしゃり、どちらが正しいのかわからず再質問させていただきました。 よろしくお願いいたします。

                                  • 雑所得における必要経費の範囲

                                    普段はサラリーマンをしつつ、副業でITエンジニアとして業務委託を行い、雑所得を得ています。 雑所得で経費にできる範囲は狭いと聞いたのですが、カフェで作業するためのコーヒー代や、自宅での作業があるので家賃や通信費(一日4時間くらい作業するので1/6くらい)、取引先や、仕事上での付き合いのエンジニア等との飲み代やカフェ代は、どこまで経費になるのでしょうか。

                                    • 売り上げ日と入金日について

                                      売り上げが2025年12月に発生、12月末に締めて2026年1月末入金予定の場合、何年度の売り上げに計上するのが正しいのかを確認したい。 自己調べでは、売り上げが発生した年度（今回でいうと2025年度）に計上するとのこと。 ただ、源泉徴収をしている取引先からは入金日ベースでの源泉徴収票が届いたので、自分がFreee上で作成している取引からずれてきてしまう。 この場合、取引先の源泉徴収票に合わせて申告しても良いでしょうか。 ご確認お願いいたします。

                                      • 仕入れの勘定項目について

                                        代理で仕入れたものの勘定項目は何になりますか？ 相手からの支払いは済んでいます。 また、代理で仕入れたものと、自分の仕入れが混ざってしまっている場合はどうしたらよいですか？？

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