確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 確定申告について

    不動産所得の収入が２０万未満でも、他に確定申告する内容があるなら申告しないといけないですか？

    • 勘定科目について

      こんにちは。 今回が個人事業主として初めての確定申告です。 勘定科目についてご相談させていただきます。 当方は絵付けをした陶磁器の製作、販売を行っています。 窯元から無地の食器を購入し、そこに自分で焼き物専用の絵の具を使って装飾を施し販売をしております。 その際、絵の具は装飾の一部となるため原材料に含みますでしょうか。 それとも消耗品費となるのでしょうか。 また、開業届けを出す前に準備段階で購入した食器や絵の具はどのように計上すればよいのでしょうか。 よろしくお願い致します。

      • 同一世帯で独立した2つの事業を営む場合の経費と住宅ローン控除

        私と、生計を一にする配偶者は、それぞれ独立した事業（業種も異なる）を営んでおります。二人とも、私の単一名義で取得した住宅を自宅兼事務所として使っています。自宅兼事務所の減価償却費等を私と配偶者のそれぞれの事業使用割合で按分し、各々の事業所得の経費として計上しようとしています（所得税基本通達56－1）。 このとき、私が住宅ローン控除を受ける場合、居住用割合の計算方法としては以下のうちどれが正しいでしょうか？ １．100% − 私の事業使用割合 ２．100% − 私の事業使用割合 − 配偶者の事業使用割合 所得税法および住宅ローン控除（租税特別措置法第41条）の趣旨における「居住の用に供しているか否か」の判断は、住宅所有者自身がその部分を自己の事業の用に供しているかどうかを基準として行うべきものであり、生計を一にする配偶者が無償で配偶者自身の独立した事業に供していることのみをもって、直ちに居住用から除外すべきものではないと考えています。 また、所得税基本通達56－1が、親族間における無償使用を前提として費用の擬制計上を認めていることからも明らかなとおり、当該無償使用部分は、所有者の私にとっては引き続き居住用資産としての性質を失っていないと考えます。 したがって、１の方法で居住用割合を計算すべきと考えておりますが、この見解は税務的に正しいでしょうか？

        • 前職の確定申告方法について

          2025年上期はアルバイトをしていて それ以降、個人事業主になりました。 Free会計の確定申告提出手続きには 【収支】→【事業以外の収入】会社から給与を受け取りましたか？ の項目に入力すればいいのでしょうか？ アルバイトの収入が103万以下の場合でも 今回の確定申告に算入させる必要ありますよね･･･？ ご回答のほどよろしくお願いいたします。

          • 預り金の処理について

            所得税を1/19に支払い計上した為、確定申告の預り金に反映されず（2026年度分に計上してしまい）預り金が残った状態になっています。このまま確定申告してもいいでしょうか。処理の仕方がわからず困っています。

            • 複数事業の合算の方法について

              個人事業主がfreeeで２つの事業所を登録した状態でそれぞれの事業所で確定申告する場合、自動で所得や経費が合算される機能はありますか？ ない場合は、freeeとは別の方法で自分で計算して申告するという認識でよろしいでしょうか？

              • 確定申告画面の「国民健康保険に加入していますか？」の金額について

                ◇確定申告画面の「国民健康保険に加入していますか？」の金額について ・開業日：2025/4/1（2025/1から2025/3は会社員で社会保険を支払済みで源泉徴収済） ・国民保険の納付は下記の通り３回で支払い済み 　2025/4：\17,910 　2025/5：\17,910 　2025/6～2026/3：\176,490　※前納にてまとめて支払っています（月単位は\17,910） 〇確認したいこと 　確定申告画面の「国民健康保険に加入していますか？」の金額は 　2026/1から2026/3を除いた金額となりますか。 　また、算出方法は １．2025/4 ：\17,910 ２．2025/5 ：\17,910 ３．2025/6～2025/12:\176,490 / 10か月（まとめて支払った月数） × ７か月（2025/6～2025/12分） 　　　　　　　　　　→\123543 　　確定申告画面の「国民健康保険に加入していますか？」の金額は 上記１、２、３の合計 \159,363で良いでしょうか

                • 毎月の収入が委託会社から月末に振り込まれています。支払い証明書には通信費と交通費が支払い証明書に加算されてない額になってます。どう入力したら良いでしょうか？

                  毎月末に委託会社から交通費と報告用の通信費含めた額が振り込まれてます。支払い証明書には通信費と交通費の額が入って無い金額になってます。 どのように売上の入力をしたら良いのでしょうか

                  • 一時所得

                    定期特約付き終身保険の解約の一時所得金額について質問です。 既払い保険料は17,551,958円と言われましたがこの中には掛け捨ての医療特約、定期保険などの保険料も含まれていますが、全額を必要経費としてしまって良いですか？終身部分に相当する保険料となりますか？ また、この一時所得の課税対象額は給与と合算して申告で間違いないでしょうか？

                    • 通勤に使う車は固定資産か？

                      2年前に新車購入した車をローン返済中です。 今期から個人事業主として確定申告の準備をしていますが、開業前に購入した車で通勤その他使っていますが、車のローンや保険料などは固定資産に登録するのでしょうか？ ガソリン代は仕分けに入れてますが、ローンや保険料は割合で仕分けに入れられますか？

                      • 不要になったカード売却について

                        去年の5月頃に入手したカードを不要になったため手放すことにしました。 しかし、カードの価値が高く40万を超える価格になり、カード販売が本業でも副業でもない場合確定申告は行う必要があるのでしょうか？

                        • 売上と経費処理について

                          個人事業主です。 売上は現金で受け取っていてプライベートと兼用です。 売上受取時に 事業主貸/売上 で処理し、 経費計上時に 経費勘定/事業主貸 で処理するのはおかしいでしょうか 事業主借のほうかいいのでしょうか よろしくお願いいたします。

                          • 青色申告特例　少額償却の登録方法について

                            取引登録で勘定科目　消耗品で登録していましたが、修正一覧に出てきた為　勘定科目を工具器具備品に変更しました。　そうしたらその分所得が増えてしまいました。　固定資産台帳には登録済みで少額償却となっています。　正しい修正方法を教えてください。

                            • 家を売却する際の譲渡所得計算について

                              家を売却する際の譲渡所得を計算する上で、住宅ローンを組む際に発生した融資手数料は取得費用に含まない理解であっておりますでしょうか。 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/joto/3252.htm どうぞよろしくお願いいたします。

                            • 貸借対照表の現金が実際より多くなってしまった

                              一人親方の個人事業主です。 8回確定申告を行っていますが、あまり理解できておらず経費のみ入力していました。 気づけば前期繰越の現金が実際の手元の現金より380万円ほど多くなってしまっています。 今回の申告で380万円すべてを事業主貸で計上してもいいでしょうか？ 税務調査の対象になったりしますか？

                              • 居住用財産を譲渡した場合の3,000万円の特別控除の特例について

                                家の一部（5%）を事業用として使用しているのですが、「居住用財産を譲渡した場合の3,000万円の特別控除の特例」については事業で使用している部分（5%）の売却益部分についても適用できるものでしょうか？ 住宅ローン控除については、事業用部分が10%以下であれば全額控除可能と知り、実務上同じ考えで適用されるものなのか伺えると幸いです。 よろしくお願いいたします。

                                • 家の購入費用に関する処理について

                                  2025/11に家を購入し、家の一部（5%）を個人事業用に使用しております。 家の購入費用として、以下が発生しました。 ---- 固定資産税清算金 建物表題登記費用 住宅ローン融資手数料 所有権移転登記費用 抵当権設定登記費用 仲介手数料 ---- 各費用の取り扱いについて、以下の理解で問題ございませんでしょうか？ ①家事案分5%を乗じ、発生年度（2025年）で一括経費処理 建物表題登記費用 住宅ローン融資手数料 所有権移転登記費用 抵当権設定登記費用 ②家事案分5%を乗じ、建物・土地の売買価格で案分し、建物部分について耐用年数に亘って償却 固定資産税清算金 仲介手数料 お手数をおかけしますが、ご教示いただけると幸いです。

                                  • 確定申告の有無について

                                    確定申告までどうしても分からない事です。 ●会社員で給与をもらっているのですが、引っ越しなどで要らなくなった服や教科書などを売った際100件ほどのやり取りをメルカリで行い売り上げが20万超えた場合は確定申告は必要なのでしょうか? 一点30万の物はありません。

                                    • 個人事業を廃業したときの青色決算書の貸借対照表

                                      個人事業で事業所得があり青色申告をしてきたのですが、2025年の年度途中で法人成りをして、廃業しています。 廃業の際の青色申告決算書の貸借対照表は、すべての科目の数値を0にして提出するのですか？ それとも、廃業時点の資産負債の状況を記載して提出するのでしょうか。

                                      • 健康保険について

                                        現在定年退職をして自営(業務委託)でしていますが、健康保険は退職時の会社の健康保険(任意継続、特例退職者)に入って保険料を払っています。 この場合、健康保険組合から、何らかに書類をもらう必要がありますか？昨年度の支払い金額は健康保険組合に聞いているところです。

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