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令和7年分 年末調整についてです。 給与所得者の基礎控除申告書の欄ですが、 収入金額 594,420円 所得金額 44,420円 所得以外の所得でメルカリで売上27,122円は書きますか？ 合計所得金額の見積もり額 44,420円 区分A 基礎控除の額 95,000円 何が何だかわからず…
- 投稿日：2025/12/10
- 給与計算・年末調整
- 回答数：1件
8年前に新車で買った乗用車を業務用転用する場合、固定資産台帳に登録する期初残額の根拠となる、新車時取得費用の領収書や、支払証明書は必要でしょうか？無ければ固定資産登録は無理なのでしょうか？
- 投稿日：2025/12/10
- 確定申告
- 回答数：2件
2年後に消費税申告書を提出する前に、対象年度の確定申告時点で事前届出が必要でしょうか。
2022年8月に開業届を届出てから個人事業主で事業をしております。 昨年2024年度までは以下のような売上でした。事前の届出（消費税課税事業者届出手続と適格請求書発行事業者の登録申請手続）はまだ行なっておりません。 2026年度が、下記のような売上見込みとなりそうなのですが、この場合もインボイスと消費税課税事業者届出手続の両方を提出して、課税対象者となり、2026年度の売り上げに基づいて、消費税を納入するのでしょうか。それとも提出せず免税事業者のままで、消費税納税発生しないのでしょうか。 ＝＝＝ 2022年度（令4） 売上 50万円(別途、給与720万あり) 2年前は、開業前につき、免税事業者 2023年度（令5） 売上. 990万円 2年前は、開業前につき、免税事業者 2024年度（令6） 売上1460万円 2022年度は、免税事業者につき、消費税申告なし 2025年度（令7） 売上1600万円見込み 2023年度は、免税事業者につき、消費税申告なし 2026年度（令8） 売上1000万円未満の見込み 2024年度は、免税事業者につき、消費税申告なし
- 投稿日：2025/12/10
- 確定申告
- 回答数：2件
中古ギターの委託販売における売上計上と消費税の取り扱いについて
中古ギターの委託販売における売上計上と消費税の取り扱いについて伺います。 特に、消費税課税事業者に関する「売上」に含まれるのか否かを、ご教示願います。 中古ギター専門店を個人事業主として営業しています。 事例： 委託者から中古のギターを預かり、整備をして販売し、手数料を引いた販売代金を委託者へ支払ます。 委託販売では、受託者（販売を代行する側）は手数料のみを売上として計上することでよいのですか。 **受託者（販売代行側）の処理** - 売上に含めるのは：委託販売手数料のみ - ギターの販売代金全額は売上に含めません - 消費税課税事業者の場合：手数料部分のみが課税売上となる よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/10
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
年金事務所から老齢年金の不該当通知書が来ました。同世帯に個人住民税がかかる人がいるからという理由なのですが、同世帯には年金を受けている配偶者しかおりませんし、何年も前からかわりません。逆に働いている家族と世帯分離をしたので世帯には２人しかいないのですが、どういう理由が考えられるのでしょうか。
- 投稿日：2025/12/10
- 税金・お金
- 回答数：1件
2025年に行われた出版社のコンテストの賞金50万円が来年振込まれます。 2026年1月1日から作家として開業届と青色申告承認申請書を提出する予定ですが、この50万円は何所得に該当するでしょうか。 出版社のコンテストには2020年から参加して5年連続で入賞しています。 2023年2024年2025年は、同出版社から雑誌のイラストカットの原稿料をもらっています。 原稿料以外の収入はありません。 この50万円の賞金は、一時所得？ 事業所得？ 雑所得？ どれに該当するでしょうか。 ご回答お待ちしております。
- 投稿日：2025/12/10
- 確定申告
- 回答数：3件
収入についての質問です。 たとえば、令和7年12月に給与改定されたが、実際に振り込まれたのが令和8年1月だった場合は、令和8年の収入にカウントされるのでしょうか？ ご教授お願いいたします。
- 投稿日：2025/12/09
- 給与計算・年末調整
- 回答数：3件
来年1月20日以降で個人事業主として開業予定です。現在開業準備段階ですが開業経費としては「パソコン」「飲食代」「家賃」など計上できますか？
開業経費としては「家賃」「パソコン」「飲食代」など計上できますか
- 投稿日：2025/12/09
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
ご教示頂けますとたすかります。 数年前に亡くなった母から相続したプラチナがあります。妹と1/2の割合で相続しましたが、去年、自分と妹分をまとめて私の名前で売却しました。売却額は、私の銀行口座に振り込んでもらって、まだ妹分も含めて銀行口座に入っています。 去年、所得税申告をしていなかったので、今から申告したいのですが、譲渡所得は妹分は含めずに、あくまで自身分（1/2）だけで計算すればよいものでしょうか？ 妹には直ぐに売却額の半分を渡さないと税務上の問題がありますか？ また、条件を満たせば取得費加算をつかえますか？ よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/09
- 確定申告
- 回答数：1件
業務委託で配送の仕事をしています。 A社→B社→当方に仕事が来ます。契約書を交わしているのはB社になります。 A社の決まりを守り配送すること。 インボイスにはB社も私も登録しています。 A社は仕事のアプリ上で表示される報酬は税抜きとなっていて、インボイス登録済みの方には上乗せして支払うとHPに明示しています。探さないと見つかりにくいところにですが。 契約書を交わしているB社から報酬が振り込まれますが、明細では税抜きとされた報酬が税込みになっています。 報酬支払者のA社は税抜きと言いますが、間に入っている契約書を交わしているB社の税込みの計算通りとなるのでしょうか？ 消費税もらえてるのだろうか？と思ってしまいました。
- 投稿日：2025/12/09
- 税金・お金
- 回答数：1件
契約者 被保険者 受け取り人は私ですが、30年の支払い期間のうち、結婚後の22年間は夫の口座からの支払いです(保険料控除も数年受けていた) この夫が支払っていたことになる保険料を返金すれば贈与税にはなりませんか？その場合立替覚え書または借用書は必要でしょうか？ よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/09
- 税金・お金
- 回答数：1件
相続人が５人いる相続でそろそろ発生から５年１０か月がたち、時効がきます。 まだ遺産分割が終わっておらず、一時期音信不通になったので、私一人が法定相続と仮定して計算し、相続税を２年前に納付しました。先日、きょうだいに聞いたところ、私以外全員まだ払っていないそうです。 税務署によると、他の相続人に未納のお知らせがいくかどうかは、私には知らされないそうです。 このままだと、私だけ支払って他の人たちは払わずに済む、ということなのでしょうか？ 悪意の場合は時効が７年１０か月に伸びるそうなのですがこの場合悪意と証明できるのでしょうか？
- 投稿日：2025/12/09
- 相続・事業承継・M&A
- 回答数：1件
私は専業主婦ですが、叔母と共有の土地の駐車場収入について法人化
専業主婦です。遠方に住んでいる叔母と共有の土地の駐車場収入が全部で年800万ほどあります（固定資産税、経費を引いた後）それとは別に、私一人が所有しているマンションの家賃収入が年９０万ほど（同じく）あります。 叔母と叔母の娘、私と私の息子で会社を作ったほうが税金、社会保障費の面から得策でしょうか？（国民健康保険料が高くて困っています） また、その際は私一人の名義であるマンション収入も会社の事業として含めても大丈夫でしょうか？
- 投稿日：2025/12/09
- 節税対策
- 回答数：1件
扶養内で掛け持ちパートをしています 積み立てニーサをしているのですが ２件特定口座源泉ありで運用してしまったので売却したいのですがその際の得策を教えてください 給与1 年末調整済み 給与約78万 所得税2080 生命保険料控除 74824 給与2 確定申告予定 給与約23万 所得税2670 毎年この内容(103万位内になる様)で確定申告して所得税の還付がありました この度特定口座源泉あり 購入30000 トータルリターン➕40567 70567 と 購入500 トータルリターン➕680 1180 の年内売却を検討しています その際 ①103万扶養に何か影響があるのか？ ②確定申告時の所得税還付に何か影響があるのか？ ③特定口座に関して②の確定申告時何か申告が必要か を教えていただければと思います よろしくお願いします
- 投稿日：2025/12/09
- 節税対策
- 回答数：1件
こんにちは。 古着屋を開業する前に仕入れた商品は 開業費としてもいいという答えと、開業費にできない、という答えがあり、どちらが正しいのか不明です。 (開業前に仕入れたものはまだ在庫で残っています。) 正しいやり方を教えていただけますでしょうか。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/09
- 確定申告
- 回答数：1件
個人事業主が新たなスキル獲得のため購入した講座の適切な経費計上方法を教えていただきたいです
比較的高額な講座の適切な経費計上方法を教えていただきたいです。 現在、フリーランスエンジニアとして活動しております。 今後の事業成長に向けて、マーケティングに関する講座を2025年11月に88万円で購入しました。 可能な限り今年度の経費として計上させたいです。 この場合、経費計上の費目としては新聞図書費、計上時期は支払いを行った2025年11月で問題ないでしょうか。 より適切な計上方法があればご教示いただきたいです。
- 投稿日：2025/12/09
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
お世話になります。 表題、副業を会社にバレたくないのでご相談なのですが 例 ① ・本業の給与所得の課税所得が320万円(税率10%)。 ・副業の業務委託費の収入が経費を差し引いて20万円。 →この場合は課税所得合計が340万円になるので税率20％になる。 で間違いないでしょうか？ また、税率20％は合計の340万円に対してかかると思うのですが 副業の確定申告は≪普通申告≫で処理するので、税率の計算は ・320万→3万2千円(税率増えた10％分) ・20万→4万(税率20％分) 税合計7万2千円。 ③、②の金額は≪普通申告≫しているので自分で支払うので 税率は上がったが給与所得の会社にはバレない。 の認識で相違ないでしょうか？ 副業ばれるリスクを知っておきたいのと確定申告について依頼も検討しておりまして ご回答いただけますと幸いです。
- 投稿日：2025/12/09
- 確定申告
- 回答数：1件
下記の預金は、妻三分の一、長男三分の一、次男三分の一を取得する。 A銀行 〇〇 B銀行 〇〇 C銀行 〇〇 D銀行 〇〇 このような具体性に乏しい記載は有効でしょうか？
- 投稿日：2025/12/09
- 相続・事業承継・M&A
- 回答数：2件
個人事業主で今年土地を借りました。 不動産の使用料等の支払調書の提出義務はないと思うのですが、法定調書合計表には金額を記載して提出する必要があるのでしょうか。
- 投稿日：2025/12/09
- 給与計算・年末調整
- 回答数：2件
下記の処理で考えられる問題はありますでしょうか？ また、問題がある、もしくはより効率的な方法があればどのように処理をすれば良いかをご教授頂けると幸いです。 現在フリマサイト等を利用し月に200万～400万円ほどの売り上げがございます 前提として取引の流れを簡潔に 1.購入(コンビニ払い等で購入後に支払いのパターンあり) 2.支払い確認後発送 3.購入者受け取り評価 4.販売者取引評価 5.両者評価完了後にフリマサイト内の口座に着金 6.銀行口座へ出金手続き 7.2～3日で銀行口座へ着金 という流れになります また、金額の推移ですが 販売価格(－クーポン等の割引)－手数料－送料＝入金額 となります freeeで取り込めるのが銀行口座への入金のみとなり、月に200件以上の取引がある為、1件1件仕訳をするにはあまりにも手間がかかってしまうのが現状です また、サイトから銀行への振込に関しては1度に振込できる上限が決まっており、振込ごとに手数料がかかる為、サイト内のプール金が振込上限に達し次第銀行口座へ出金しています そこで、freeeで取り込んだ振込金額を 銀行 /売上 手数料/ 別で手数料の総計と送料の月単位の手数料、送料を 手数料 /売上 荷造運賃/売上 で入力しようと考えています ただこのやり方だと年度をまたいだ時の処理がややこしくなるのかなと考えています この点についてもよい方法があればご教授頂けると幸いです。
- 投稿日：2025/12/09
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件