税務等に関する最新の質問・相談一覧(26ページ目)

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  • メルカリの売り上げ金について

    今年の9月からメルカリへの出品を始めました。 130品程度の服やコスメスキンケア（どれも自身で購入したした物です）を購入価格より安く販売しました。 また一点のみコレクションカード（3枚）を買い値より100円ほど高く販売しました。合計で17万円ほどの売り上げになりました。 私の場合税金など申告する必要はあるでしょうか。 また今後も出品（服やコスメなど）を続けても問題ないでしょうか。

    • 自宅に設置したウォータサーバーの家事按分について

      本業が会社員で、平日夜と休日に自宅で副業をしています。副業中にすぐに飲み物が飲めるようウォーターサーバーを入れたのですが、たまに朝起きた時にウォーターサーバーの水を飲むことがあるので、完全に副業のためとは言い切れません。（ただ、直感的には90％は副業のときにしか使ってません）この場合、副業の時間比による家事按分にしてもいいのでしょうか？それとも面積比を適用するのが妥当でしょうか？

      • 引っ越し費用の家事按分について

        本業が会社員で、副業として自宅で漫画を描いています。自宅の賃貸マンションが手狭になったので、少し広めのマンションに引っ越しをしました。漫画を描くスペースが広がり、ゆとりをもって作業できるようになりました。また、資料も床に広げやすくなりました。引っ越しに伴う費用については、漫画を描くスペース（面積比）の家事按分にしてもよいでしょうか？

        • 年末調整提出後に見込み年収が増えた

          親の扶養に入っています。先日、父の年末調整書類で今年の給与見込み額を聞かれたため答えました。 しかし後から給与が上がっていたことを計算し忘れていたため、実際の給与見込みが当初より少し多くなりました。 ただし、103万円は超えていません。 この場合、父が提出した年末調整書類を訂正する必要はありますか？

          • 個人事業主の経理処理修正と過去分の帳簿調整について（Freee使用）

            2023年1月から個人事業主として活動しています。 会計ソフト: Freeeを使用し、口座連携はせずに手入力で記帳しています。 最大の課題（現金残高のズレ）: 過去の売上入金を全て「現金 / 売上」として処理していたため、現在、帳簿上の現金残高が実際の口座残高より約700万円ほど多くなっています。 2. 解決したい具体的な依頼事項 過去に確定申告した年度を含め、現金残高の過大なズレを解消するための、正しい調整仕訳についてうかがいたいです。 また、現金ズレがある状態で、税務調査が入った場合のリスクや、修正申告が必要になるかの判断をお願いしたいです。

            • 専業主婦の株式投資における税金について

              株式投資の利益にかかる税金について教えてください。 私は専業主婦で収入は株式投資のみ。特定口座で源泉徴収なしでやっています。（ニーサもやってますが、税金関係ないのでここには書きません）自ら確定申告予定です。 今年の利益は譲渡益が約200万円。配当金が税引後で約15万円あります。 控除関係は基礎控除が88万円になるかと。国民年金保険料を年間で206390円自分で支払っています。医療費は窓口支払額で40000円程度あります。ふるさと納税も10000円分やりました。 なるべく税金が安くなるように確定申告したいです。どのような方法がありますか？ ①譲渡益を申告分離、配当金を総合課税で申告した方が良いでしょうか？②控除は何が使えますか？③今の時点での収入で私の税金はいくら程度になりますか？ざっくり計算式を教えてください。 主人は自営で農業をしていて、農業の収入が300万、株式投資の収入が500万あります。国民健康保険料を私の分まで支払ってもらっています。

              • 住宅ローン控除と配偶者控除の併用

                今年住宅を購入し、確定申告を行う予定です。 所得税は住宅ローン控除でほぼ使い切り、残りは住民税から控除される見込みです。 この場合、配偶者控除を併用するメリットはありますか？ 併用することで所得税や住民税が下がり、結果的に住宅ローン控除を上限まで受けられなくなる可能性があるのではないかと気になっています。

                • Yahooオークション売り上げ確定申告について

                  Yahooオークションにて、アニメ抱き枕カバーを20万以上販売してしまいました。元々コレクションで持っていたため、不要になり売りました。 確定申告の対象になりますか？

                  • グッズ等の不用品の雑所得について

                    質問失礼致します。 断捨離のためにはじめたフリマアプリでのグッズ等の不用品売却による所得の申告について相談させてください。 私はバイトで給与を得ており、今年も90万いかないほどの年収になる見込みです。 今年に入ってから始めたコミッションサイトでイラスト４万、集めてきた不要となったアニメグッズの断捨離としてはじめたフリマアプリで22万の売上がでました。後者は付加価値のついたものもありプラスだけみれば所得的には2万ほど、マイナスになった部分も含めて計算するのであれば所得は赤字となります。 上記を踏まえてお聞きしたいのですが、このような場合は確定申告は必要なのでしょうか？また、確定申告が不要でも住民税申告をするつもりなのですが、フリマアプリに関しての申告はどうしたらよいのでしょうか？ ネットで購入したものは購入履歴のスクショがとれるのですが実店舗購入や受け渡しで購入させて頂いたものに関しては証拠が残っていない状態で、一部証明が難しいものがあります。 色々と調べて似たような状態の方の質問やそれに対する回答は拝見したのですが、自分の場合はどうなのかがいまいち理解できず、確定申告や住民税申告に向けて心配になりご相談させていただくことに至りました。 よろしくお願い致します。

                    • 確定申告の有無についてカード買取など

                      質問失礼します カード買取やコレクション買取で確定申告が必要かどうか教えていただきたいです。 店舗買取とメルカリ買取両方あるのですがメルカリの取引履歴はあるのですが店舗の取引履歴が主にレシートなのですがそれがありません。 なので正確な額がわからないのと申告が必要なのかを知りたいです。 ちなみに一枚で30万を超えるようなカードはありません。 買取額は現金でもらいました。 基本は欲しいカード購入のための資金にしています。 よろしくお願い致します。

                      • アニメグッズ（フィギュア等）買取における税金について

                        私は、給与所得を得ている会社員です。他の質問者様の事例も確認しましたが、自分の場合に置き換えた時が不安になり相談に至りました。今回アニメグッズの売却益に伴う確定申告が必要なのか相談させてください。 今年度は引越や引っ越しに伴う家財の購入のため大きな出費が大きく家計を圧迫していたことと、自分の趣味を見直そうと考え、これまで趣味で収集していたフィギュア（キーホルダーなどの小物類も含む）をほぼ月に1度アニメ関連の中古ショップで売却していました（オークションサイトは使用していません）。2025年10月までは20万以下で収まっていましたが、10月に中古ショップのキャンペーンと売却数が多いことに伴い、18万を超えてしまい、現在36万ほどの売却益が出ている状況です。 （フィギュア自体もともと値段が高く、売却時も複数を売却している関係で、それなりに金額が大きくなってしまいました。ただ、売却の際に一つ一つの商品で新品購入額より高くなったことは一度もありません。） 当方は、転売目的ではなく趣味の整理による生活の見直しをかねて売却していますが、思ったより大きな額になってしまったことと反復性を伴っているため、確定申告が必要なのか心配になりご相談に至りました。 何卒よろしくお願いいたします。

                        • YouTube収益による住民税の申告方法

                          最近、YouTubeで収益化ができる条件をクリアし収益を得ることができるようになりました 収益が1円でもある場合は住民税の申告が必要だと知りました 住民税の申告はいつ頃、どこにいってやればいいのでしょうか？ また申告に必要な書類などはありますか？ 初めての経験でよくわからないので教えていただきたいです よろしくお願いします

                          • 副業として賃貸アパートがある場合の貸借対照表の開始残高について

                            主業として特許調査業を今期開業（個人事業）しました。以前から行っているアパート賃貸を副業として貸借対照表を作成したいのですが、勘定科目と開始残高はどのように記載すればよろしいでしょうか。（昨年までの不動産所得収支内訳票はあります）よろしくお願いします。

                            • 個人事業から法人に移った場合の空白期間についての税務処理

                              年内に廃業届を提出し、1月下旬に法人設立（法人登記日）を検討しています。 その場合、1月1日~設立日で発生した売り上げや経費は法人としての計上で可能でしょうか？ この期間で電子決済がされて入金は2月となります。 よろしくお願いいたします。

                              • 売上の仕分けについて

                                請求書の金額から振込手数料を引いた金額が振り込まれています。 (請求書には振込手数料の金額は記載していません。） この際の仕分けについてご教示ください。 請求書の金額 100,000 実際に入金されている金額は、99,780 手数料220円 手数料は、売上日と振込日のどちらで登録するものでしょうか。 請求日：月末、入金日：翌月末

                                • 消費税の課税売上割合

                                  9月に会社を設立して決算は3月です。課税売上割合の計算の仕方を教えていただきたいです。 以下のようなものを見つけました。 ＞課税期間中の課税売上高が5億円以下、かつ、課税売上割合が95パーセント以上の場 合、その課税期間中の課税売上高が5億円超または課税売上割合が95パーセント未満の場 ＞合で異なります。 ＞（注1） 当課税期間が1年に満たない場合には、当課税期間の課税売上高を当課税期間の＞月数で除し、これに12を乗じて算出した金額（年換算した金額）で判定します。 例えば 課税売上120百万円 免税売上20百万円 非課税売上5百万円 としたときに 分母に課税売上+免税売上+非課税売上 分子に課税売上+免税売上で 課税売上割合は96.55%となると思うのですが お聞きしたいのは、1年に満たない場合に課税売上を年換算するとなると免税売上と非課税売上も年換算にするのでしょうか？それともしなくてよいのでしょうか？ それらを含めてどうなるのかを知りたいです。ネットで見ると課税売上を年換算するのはよく見かけるのですが 非課税や免税については触れられてないのがほとんどです。 例えば課税売上は年換算で非課税売上は年換算しないとなると課税売上割合が 変わってくると思います。 素人的な質問で申し訳ないのですがお忙しいところ申し訳ありませんが教えていただければ幸いです。

                                  • ふるさと納税と医療費控除について

                                    近々、医療費控除対象の費用が１００万円ほどの手術を考えており、医療費控除とふるさと納税の恩恵を両方最大限に得たいと考えています。 2025年9月にふるさと納税を年収基準の上限まで行いました。 そうなると、2025年中に医療費控除の発生する手術を受けるより、2026年1月以降に手術を行い、2026年はふるさと納税を行わないと言う手段をとった方が良いのでしょうか よろしくお願いします。

                                    • 固定資産台帳に登録する内容について質問です

                                      個人事業主です。2024年に開業し青色申告申請済みです。またフリー会計ソフトにて開始残高、収支の記録済みの状態ですが、去年の確定申告は1人で不安のためフリー会計ソフトを通してではなく税務署にて確認してもらいながら提出。その際に、固定資産台帳は登録したり明記しておりません。今年2025年の確定申告はフリー会計ソフトにて提出しようとしてますが、不明点として、固定資産台帳に登録するものとしてパソコンを選択する際に、減価償却計算など注意すべき点など教えていただきたいです。また、昨年度は登録していないため今年登録しても問題はないのか、そもそも不要なものかお聞きしたいです。よろしくお願いします。

                                    • 新設法人の2割特例の適用について

                                      今年中に新設法人を設立します。個人事業からの法人成りではありません。 資本金は1,000万円未満、特定新規設立法人でもありません。 この場合、2026年9月30日までの日の属する課税期間に2割特例は適用できますか？

                                      • 開業費（事務所契約の請求書）にある諸経費の勘定科目につきまして

                                        お世話になります。 事務所契約時の請求書を見ておりますが， 全てを開業費に含めていいものかどうか思案しております。 以下，項目とそれに対する勘定科目を考えてみました。 敷金＝敷金 住宅総合保険料＝支払保険料 賃料（2ヶ月分）＝地代家賃 共益費＝地代家賃 生活サポート料＝地代家賃 シリンダー交換費＝修繕費 賃貸保証料＝支払保険料 上記のうち，開業費に計上して良い項目は どちらになりますでしょうか。 ご教示いただけましたら大変ありがたく存じます。 何卒よろしくお願い申し上げます。

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