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お世話になっております。 個人事業と法人の役務分離についてご相談です。（一人法人になります） 現状、以下のように整理を検討しています。 ■個人事業 ・ITコンサル（AI/DX支援、PMO、技術アドバイザリー） ■法人 システム開発（受託・SaaS・データ基盤構築を含む実装業務） ※個人・法人で顧客は完全に別になります 上記のような「個人＝コンサル・伴走支援」「法人＝開発・実装」という分離について、税務上問題ない整理かご確認いただけますでしょうか。 お忙しいところ恐縮ですが、何卒よろしくお願い申し上げます。
- 投稿日：2026/05/28
- 節税対策
- 回答数：3件
この度、父が死亡退職となり、相続税の申告が必要となりました。 その中で、非上場株式の従業員持株会が買取清算した場合の計算方法はどうしたらよいのでしょうか。下記の情報は計算書からわかるのですが、何を参考に計算したらよいかわかりません。エビデンス等あれば教えてください。 ・受取金額(手数料引いた金額) ・1株：500円買取
- 投稿日：2026/05/28
- 税金・お金
- 回答数：0件
複数の販売事業者の売上をまとめて一つの事業者が、ある１つの販売先へ売上をしました。 取りまとめている事業者は各販売事業者の売上を回収して、各販売事業者の売上分を販売先から回収して分配し渡しています。まとめている事業者には利益は発生しない内容です。 この取りまとめしている事業者は、別の商売をしていて消費税は簡易課税制度を取っています。 そのため売上金額に対する消費税を支払うことになるのですが、実際に販売する複数の販売事業者でもその金額に対する消費税を支払うことになります。 一つの商取引において発生する消費税を２重に支払うことになると考えられますが、１つの商取引において発生する消費税額まで還付してもらう方法はないのでしょうか。
- 投稿日：2026/05/28
- 節税対策
- 回答数：1件
15万円や25万円の修繕用の部品が減価償却資産か棚卸資産か修繕費・資本的支出か
一括償却資産・中小特例を使用しない（考慮しない）前提での質問です 大型機械の修繕（原状回復）用に使う部品を1個15万円又は25万円で購入した場合、それが減価償却資産になる事はなく棚卸資産（消耗品費・貯蔵品）ｏｒ修繕費ｏｒ資本的支出でしょうか？ 減価償却資産であれば「10万円」が「少額で当期全額損金」かどうかの判定になりますが、消耗品系なら棚卸時に「消費済みかどうか」が損金判定で、修繕費系なら「20万円・周期3年以内・性質・性質曖昧なら60万円や前期末10%」が損金判定かなと思いますが、どの判定を適用すべきなのかなと。 もし減価償却資産の10万円基準が適用されてしまうとなると、自身で修繕する（その為に自身で部品購入する）場合はその部品が固定資産計上され償却に数年かかる一方で、修理業者に委託しその修理業者が購入し修理代請求額に載せる場合は弊社から見て修繕費で当期損金に出来るといった差異が生じてしまうのかなと。 部品購入後～実際に修繕に使用するまでの期間も関係しますか？
- 投稿日：2026/05/28
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件
日本在住でAIトレーナーの仕事（米国のプラットフォーム上でAI回答品質向上に向けた業務）をしています。支払いは米国企業からPaypal経由でドル建てで入金されます。この売上に対しては「輸出免税」として消費税はかからない（消費税の支払い不要）という理解で問題ないでしょうか。
- 投稿日：2026/05/28
- 税務調査
- 回答数：0件
法人です。決算申告が終わった後に、決算の締日の数日前の売上を決算に入れるのを忘れていました。赤字決算ですが、その売上を入れても赤字です。売上高は約300万円です。その場合の処理はどうすればいいでしょうか？
- 投稿日：2026/05/28
- 法人決算
- 回答数：2件
現在私は23歳の大学生です。固定のバイトはしておらずタイミーで生活しています。以下の要件を満たす場合私は交通費含む額面でいくらまで働けますか？ ・自分自身の住民税の支払いは許容する ・社保(国保)の支払いは断固拒否 ・父親の所得税等が上がることによる迷惑は避けたい ・週20時間要件には該当しない ・給与所得以外の所得はない ご回答のほどよろしくお願いします
- 投稿日：2026/05/28
- 給与計算・年末調整
- 回答数：2件
よろしくお願いします、個人事業主です 前提 ・500万円で新車の普通車を購入 ・事業利用割合20％ とします ここで何年か経ち、この車の帳簿価額が100万円になったとします（計算の辻褄が合わないかもしれませんが簡便的に） この車両を200万円で売却したとします 質問 ・この際の譲渡所得の計算ですが 売却金額200万×20％＝40万円 帳簿価額100万×20％＝20万円 40-20＝20万円 ここから50万円の特別控除を引くと0になるので、譲渡による所得税は0 という考えでよいでしょうか？
- 投稿日：2026/05/28
- 確定申告
- 回答数：1件
取引先から依頼され訪問しPCなどの設定を行う業務委託を行いました。 エンドユーザー様よりオプション料金が発生した際にオプション料金分を現金で預かるのですがその金額を請求書にて直収業務手数料の名目で請求されます。 当社としては預り金の認識でおりますが手数料として請求される場合どのように計上すればいいのでしょうか？
- 投稿日：2026/05/27
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
3月末が設立日で、3月決算の会社です。 初年度の税務署への法人税申告は必要でしょうか？
- 投稿日：2026/05/27
- 法人決算
- 回答数：3件
4月3日合同会社設立、7月1日開業。起業初めての者です。 4月3日～6月30日までに購入した、次の物は開業費としてfreeソフトにアップ保存してよろしいでしょうか？すべて10万内です。 ホームページ作成費（2万）サーバー代2年分（1万）、ドメイン代1年分（2千円）コンサル代（59万） 事務所で使用する掃除機（5万）、冷蔵庫（7万）、デスク（4万）、書庫（3万） ホームページ作成費～コンサル代は、役員立て替えで支払っています。 ご助言お願いします。
- 投稿日：2026/05/27
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
現在、配偶者名義の車を事業用として買い取ろうと考えています。 個人事業主です。 状況としては、 * 配偶者名義の車 * 残債あり * 事業用資金（事業口座または事業現金）で残債を支払予定 * その後、70万円で事業用車両として買い取り予定 * 主に仕事で使用予定（家事按分予定） * freee会計で固定資産登録予定 です。 この場合について質問です。 1. 残債を先に事業資金で支払った後、70万円で売買契約する流れで問題ないでしょうか？ 2. 名義変更前でも、売買契約・固定資産計上を進めても大丈夫でしょうか？ 3. 現金払いの場合、 - 売買契約書 - 領収書 - 出金履歴 などを残しておけば問題ないでしょうか？ 4. freee会計では、 「車両運搬具」として固定資産登録し、減価償却する形で合っていますか？ 5. 配偶者間売買で特に注意した方が良い点があれば教えていただきたいです。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/05/27
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
Aさんから、商品代理購入の依頼がありました。 商品は弊社B社が購入しますが、前金をもらいたいと考えています。 前金はAさんが支払い、弊社B社が商品を購入し、 C社に商品代金の請求を行い、商品代金が弊社B社に振り込まれたら Aさんに返金したいと考えています。 尚、弊社B社は、商品の代理購入に係る手数料を頂戴する予定です。 これは可能でしょうか？また、会計上の注意点があれば教えてください。
- 投稿日：2026/05/27
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
整骨院を営んでおります。実家敷地内にあった空の建物をリフォームした為メーターが実家と一緒になっております。電気代の引き落としは契約会社の都合で整骨院でまとめて引き落としされています。前月分が27日に引き落としされています。 按分した分をもらうのですが、当月ではなく、実家の都合で月をまたいでまとめてくれるので、その場合の処理の仕方が分かりません。色々検索はしてみたのですが、月をまたいだ処理方法が見つからずこちらへ質問いたしました。 引落された分は光熱費として一旦処理済みです。 どうぞ、よろしくお願いします。
- 投稿日：2026/05/27
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：3件
取引先からの売掛金の入金が約束手形から電債へ移行しています。 通常仕訳は電債の通知が届いた時点で 電子記録債権／売掛金 で行うものだと思います。 年配の方が頑なに約束手形と違って手元にある通知書だけでは入金したと言えないということで、電子記録債権は飛ばして期日に口座に入金した時点で 当座預金／売掛金 仕訳を起こしています。 この処理の仕方は問題ないのでしょうか。
- 投稿日：2026/05/27
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
A株式会社の社長をしておりますが、株主BからA社の株式の贈与を受ける予定です。贈与税が3,000万円ほどかかり延納制度を利用したいのですが、①延納特例基準割合を1.3％だとすると利子税は1.1％で合っておりますでしょうか。②担保としてA社株式（取引相場の無い株式ですが、相続税評価で3,000万円以上あります）を提供することは可能でしょうか。
- 投稿日：2026/05/27
- 相続・事業承継・M&A
- 回答数：1件
僕は現在大学2年生の20歳です。 親の扶養がアルバイトの年収150万未満までなら入っていられると聞いたのですが、社会保険の壁130万が無くなった訳では無いですか？ 親の扶養内でも130万以上稼いでしまったら社会保険料を払わなくてはいけないのでしょうか？ 調べるところによって意見が違うので僕自身よくわからなくなってしまったのでお聞きしたいです。
- 投稿日：2026/05/26
- 給与計算・年末調整
- 回答数：3件
軽自動車新古車160万で買いました 減価償却教えてください
- 投稿日：2026/05/26
- 確定申告
- 回答数：4件
不動産の一部を売却したりしなければ、遺留分の支払いが不可能です。手元に資金がない状況です。更生の手続きをすれば、いくら税金が戻ってくるのか？シミュレーションを作成していただけますか？依頼する前提の場合、シミュレーションは有料ですか？融資を受けたいので、金融機関に持参したいので。資金調達に悩んでおります。
- 投稿日：2026/05/26
- 融資・資金調達
- 回答数：2件
母から譲り受けたパライバトルマリンのリングがあり、売却を考えています。 パライバトルマリンは18年前に母が300万ほどで購入したようですがレシートなどはありません。 簡単に査定してもらったところ300万以上の価値があると言われております。 このリングを売却したときはどのくらいの譲渡税がかかりますか？ 300万で購入した証明ができないです。 私の収入は70万ほどです。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2026/05/26
- 顧問税理士
- 回答数：3件