所得税に関する質問・相談一覧(ページ目)

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所得税の質問一覧

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1991件中381-400件を表示

  • メルカリでコレクション整理をし、利益が20万円を超えました。確定申告は必要ですか？

    数ヶ月前からコツコツと、自身の趣味であり、人気の流行りグッズをコレクションとして集めています。その人気グッズはシリーズ化されており、ランダム商品のため、欲しいものが出るまで何個も買い集めています。 また、パッケージが可愛いものは、未開封でいくつも持っていたりもします。 ですが、狙っていたシリーズの欲しいものをいくつか当てたため、余っている未開封品が不要になり、それらをメルカリで売ろうと思っています。 人気商品ということもあり、2500円で購入したものが相場7,000~10,000円で取引されています。 私は、未開封品を45~50個ほど所持しているため、これらを出品すると利益が20~25万円となってしまいます。 この場合、趣味で集めていたコレクション品の出品ですが、普段は会社員をしているため20万円を超えてしまったら、課税対象となり、税金はかかってしまうのでしょうか？

  • 青色申告申請について

    昨年、会社を退社して、現在はフリーで仕事しています 青色申告は個人事業主として、開業してから申請などした方がいいのか教えていただきたいです

  • 確定申告最終日ですが償却資産の二重計上の解決方法が知りたいです。

    今年３年目の個人事業主（freee会計使用）になります。 昨年度、資産台帳に機械装置（370,000円）を二重計上（2023年登録しているにも関わらず2024年度にも再度登録されていました）していたことが分かりました（2024年度は減価償却も二重で行っていました）。 この場合、過去の固定資産台帳は修正できないため今年度の台帳および減価償却はどのようにしたら良いでしょうか？ 主に困っている点は２点です。 ①固定資産台帳で2024年度に二重登録になってしまっている償却資産の機械装置（370,000円）を2025年度分申告時に計上時の逆仕訳したいのですが逆仕分け選択画面上で選択ができませんでした。 逆仕訳（スタータープランですが可能なのか？）の手順を教えてください。 ②今年（2025年度分の確定申告に影響中で困っております）の減価償却費を逆仕分け後に二重登録償却資産を削除後に2024年度分を訂正申告を考えております。 2024年度分の減価償却費の修正は、 （借）機械装置　370,000円　/（貸）繰越利益剰余金　370,000円 で良いのでしょうか？

  • 免税事業者が誤って計上し続けていた未払金について

    約10年ほど前に開業し、毎年freeeで確定申告しています。 今回作成し提出した確定申告書類を見ていると、恥ずかしながら今更「未払金」の額が増え続けていることに気がつきました。 当方免税事業者なので、本来であれば消費税の申告義務を負いませんが、誤って税抜経理の設定のまま確定申告をしてしまっていたため、振替伝票で処理した仮受消費税が「未払消費税」の形で積み上がってしまっているものです。 色々と調べて、 借方：未払金 貸方：雑収入 として整理し差額を納税する方法を知ったのですが、この場合対価売上でないことを理由に非課税売上として計上することは可能なものでしょうか？ インボイスが始まった時点できちんと調べておくべきだったと本当に後悔しています。お忙しいところ恐縮ですが、どなたかアドバイスをいただけましたら幸いです。 何卒宜しくお願い致します。

  • ハガキ「確定申告のお知らせ」の申告の種類が「白色」になっていた

    個人事業主です。 10年前くらいから『青色申告承認申請書』の届け出を出し、青色申告をしています。 昨年、2024年度分の税務署から届いたハガキ『確定申告のお知らせ』に記載の 申告の種類の箇所が「白色」になっているのに気づきました。 青色申告取消通知書などは来ておらず、 また、これまで期限内提出し、特に不備などの問題もなかったので、 税務署に電話して聞いたところ、よくある間違いらしく 青色申告で申告してもらって大丈夫とのことでした。 2024年は青色申告で申告しました。 今年届いた2025年度分のハガキのお知らせも、申告の種類の箇所が「白色」だったのですが、このままだとずっと白色のままのような気がします。 もう一度、税務署に確認して青色にしてもらうよう連絡したほうがよいのでしょうか？

  • 開業届なしの白色申告について

    大学を卒業後、フリーでウェブで仕事をしています。昨年まで親の扶養にしてもらっていて、少しずつ収入が増えたので、扶養から外れようと思うのですが、昨年、頂いた報酬が源泉徴収されていたので、その税金の還付を受けようと確定申告をしようと思います。収入が48万円は超えているので親の扶養控除がなくなってしまうことを知り、白色で経費計上した届を出せば所得が抑えられるため、そうしたいのですが、開業届を出してなくても白色申告はできますか？

  • 【確定申告】開業届出前後の売上と開業費について

    開業届前後の売上と開業費の仕訳についてご教示いただきたいです。 開業日：2025年10月1日 インボイス登録日：2025年1月1日(登録申請は同年8月) 現在2つの異なる事業（A事業、B事業）を行っております。 A事業は、開業前の2025年1月と9月にも収入があります。 B事業は、開業後の2025年11月から収入があります。 B事業を行うために、開業届を提出しました。 B事業においては開業前に備品等の設備や消耗品を購入したものがあります。 【質問1】 A事業の1月9月の売上は10月1日の売上としていいでしょうか。 または、1月、9月の売上として計上でしょうか。 【質問2】 確定申告作成の際に月別の売上（収入）の記載は1月9月の売上は各月に記載または10月に記載でしょうか。 【質問3】 B事業開始のために9月30日以前に購入した備品や消耗品、家賃等は開業費として計上してよいでしょうか。 ご教示の程よろしくお願いいたします。

  • 個人事業からマイクロ法人への外注について

    個人事業主として整骨院を経営しております。 個人事業とは別にマイクロ法人も所有しておりアフィリエイトやGoogle等の広告運用をしております。 整骨院のネット上の広告運用を外注として法人に委託しようかと思っております。 費用は月額3万3千円 業務内容は広告キーワードの選定と広告文の改善。今後の改善策等のレポートを月1回提出する といった内容です。 ネットを見ると個人事業からマイクロ法人の外注は税務調査の際に揉めるため避けるべきとの意見をよく見ますが上記の内容でも避けるべきでしょうか？ よろしくお願いいたします。

  • 源泉徴収をされた報酬の外部より委託された講習代金の仕分けについて

    年に数回依頼を受けて、外部講師として講習に行った際の報酬が源泉徴収をされています。 フリー会計ではどのように仕分けと勘定科目を設定し、源泉徴収の精算はどうしたらよいのでしょうか？

  • QR コード決済の消し込み

    QRコード決済と銀行振込が二重に売上になってるので消し込みしたい

  • ポケモンカードやアニメグッズ等の売上がフリマアプリにて合計100万超えの場合確定申告が必要でしょうか？

    ポケモンカード等のトレーディングカードや趣味で集めていたアニメグッズ等の売上収益が100万超えていました。1つ1つの売上は30万以下になりますがこの場合の確定申告は必要でしょうか？また申告する場合は白色と青色どちらがよろしいでしょうか？ 現在働いております

  • 【2026年・年収の壁】大学院生アルバイトの社会保険の扶養基準と、就職に向けた今後の働き方

    お世話になります。現在、親の健康保険の扶養に入っている大学院生です。 今年のアルバイト収入が想定以上に増えてしまい、税金および社会保険の壁について今後の働き方を悩んでおります。 以下の状況を踏まえ、4点ご質問させてください。 ■ 現在の状況 年齢・身分：23歳、大学院修士1年生 就職予定：来年（2027年）4月以降に正社員として入社予定 勤務形態：集団塾のアルバイト講師 昨年(2025年)の給与収入：約106万円（確定申告済） 直近の給与支給実績（交通費込）： 昨年12月：約12万円 今年1月：約30万円 今年2月：約25万円 ※受験生の指導が集中したため突発的に増えましたが、春以降は落ち着く予定です。 ■ ご質問事項 【質問1】社会保険の「直近3ヶ月基準」と国保への切り替え 12月〜2月の3ヶ月連続で月額108,334円を大きく超えました。今後シフトを減らしても、この実績だけで「親の健康保険の扶養」から外されるのは確定的でしょうか（一時的な繁忙期の特例として認められる余地はありますでしょうか）。 また、仮に外れて国民健康保険に加入した場合、保険料は月額どの程度になりますでしょうか。 【質問2】178万円の壁（所得税・住民税）と勤労学生控除 昨年12月の税制改正により、所得税と住民税の非課税ラインはどちらも「178万円」に引き上げられるという認識で相違ないでしょうか。 また、その場合「勤労学生控除」はこの178万円という枠の中に吸収されているのでしょうか。 【質問3】130万〜178万 or 178万～の不利益比較 仮に今年、親の健康保険の扶養を外れる前提で稼ぐ場合、以下の2パターンで私や親に生じる「税金面・社会保険面での具体的な不利益」の違いを教えてください。 ① 今年の年収を130万円〜178万円に収めた場合 ② 今年の年収が178万円を超えた場合 【質問4】来年の税金（就職後）と、入社前の空白期間 ① 今年稼ぎすぎた場合、来年の正社員給与から天引きされる「住民税」は高くなるのでしょうか。 ② アルバイトを退職後、正社員として入社するまでに数ヶ月の空白期間ができた場合、退職して収入がなくなった時点で再度「親の健康保険の扶養」に入り直すことは一般的に可能でしょうか。 お忙しいところ恐縮ですが、ご教示いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。

  • 8割作成中

    3月16日が提出期限でありながら、今時点で8割作成中とのこと。 顧問契約を5月に結んでおり、毎回定期的に書類を送付しております。 提出して資料は、10月以降分は、戻ってきておりません。 初めての顧問先なので、不安です。土日があるので、間に合うのか？私に確認せずにパソコンで送信されてしまうのか？不安になりました。特に顧問先からは、ご回答いただけず、ギリギリでも問題ないですか？

  • メルカリの確定申告について。

    現在無職で、メルカリにて衣類・フィギュア・玩具などを販売しました。 年間の売上は236,700円で、手数料や送料などを差し引いた利益は207,237円です。 お伺いしたい点は以下のとおりです。 1. この利益額の場合、確定申告は必要でしょうか？ ※販売したものは、主に自宅で使っていた衣類やフィギュア・玩具です。 2. 衣類などの生活用品と、フィギュア・玩具の扱いは税務上で異なるのでしょうか？ 例えば、生活用動産として非課税扱いになるものと、課税対象になるものの違いを知りたいです。 以上についてご教示いただければ幸いです。

  • 個人事業主がタイミーを使用した場合

    個人事業主で青色申告で確定申告を毎年やっています。 事業内容とは全く関係ない業種でタイミーを数回入れました。 こちらは雑収入になるのでしょうか？ ChatGPTに聞いたら、これは事業と関係なければ事業主借になると書かれていましたが、不安になり質問させていただきました。

  • 公的資金の仕訳

    公的機関から入金された補助金を、当該年度に短期借入の返済に充当する場合の仕訳で注意することは何でしょうか

  • freeeに於ける引当金処理の新規勘定科目の設定（要件・カテゴリー・税区分・表示名）

    お世話になります。標記件、勘定科目（引当金の計上要件、適切な勘定科目のカテゴリー、税区分、決算書表示名などの設定については税務判断含む）についてのアドバイスをお願ひしたく存じます。 詳細は以下のAIとのやり取りを参照し、最終的な人間系のご判断をお示しいただければ幸甚です。 【AIやり取り1: xAI(Grok)】 一般的な経理記帳質問。伝統芸能仕事で、海外受注一括支払い（売上計上）。問題は職方支払いが期跨ぎ（1-2年後）、複数不確定のため収益費用バランス崩れ。売上7割見込みで当期費用計上希望。 回答: 発生主義下、引当金処理適切（企業会計原則注解18準拠）。要件: 将来特定費用、当期起因、発生可能性高、見積可能。負債性引当金で税務損金不算入（例外除く）。勘定: 「外注費引当金」など応用。 仕訳例（売上1000万、費用見込700万）: 1.計上: 借)外注費引当金繰入700万 / 貸)外注費引当金700万 2.発生時: 借)外注費700万 / 貸)未払費用700万; 借)外注費引当金700万 / 貸)外注費引当金戻入700万; 借)未払費用700万 / 貸)現預700万 3.調整: 借)外注費引当金100万 / 貸)外注費引当金戻入100万 注意: 見積合理性、文書化。複数不確定OK、税務調整必要。税理士相談推奨。 【AIやり取り2: freeeチャットボット】 問: 上記仕訳の勘定科目設定詳細解説。 回答: 引当金計上は事業実態・税務次第。freeeで新規作成可（手順略）。要件・カテゴリー・税区分・表示名は税務判断必要。顧問税理士・税務署相談推奨。よろしくお願いいたします。

  • 会社員としての所得の他に事業所得（副業）、不動産投資をしている場合のFreeeの使用の可否

    Freeeを活用しようか迷っています。 会社員としての所得、副業（個人事業）の所得、他にも不動産投資とNISA枠を活用した株式投資とiDeCo、およびふるさと納税を含む寄付を行っており、これらすべてをFreeeを活用して記帳（および確定申告）ができるものなのでしょうか？ 現在会社員として働いております。 副業として2026年３月から個人事業を開業しました。 それとは別に2025年６月から不動産投資をしています。（事業規模ではなく1室のみ） この場合令和8年分の記帳と確定申告としては （令和７年分は給与所得と不動産投資のみなので白色で申告済み） ・2026年1月から12月までの不動産投資に関しての記帳 ・2026年3月以降の個人事業に関しての記帳 これらをfreee会計で記帳、 および確定申告の際に個人的な部分を記入することで問題ないでしょうか。 よろしくお願いします。

  • 3年分の土地貸借分の入金の仕訳について

    24年8/1〜25年7/31 12000円 25年8/1〜26年7/31 12000円 26年8/1〜27年7/31 12000円 上記の分合計36000円が先月2月に当座に振込がありました。 前期、当期、来期分に仕訳をするにはどうすれば良いですか？ 当座36000/雑収入36000 として 期末で振替をするのでしょうか？

  • トレカ売買　かかる税金や必要な申告について

    無知で申し訳ないのですが不要になったトレカを売却したいのですが税金がかかると知り調べたところ理解できず困っております 税金や申告が必要になるのは営利的、継続的、一度の買取30万円超えという認識でよいのでしょうか 不要品の処分のための売却では買取30万円以下であれば心配ないと考えてよろしいのでしょうか あるサイトでは30万円を超えても生活用動産であれば税金などはかからないと書かれておりよくわかりません。

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