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去年の確定申告の際、事業用の車を減価償却したのですが支出の取引をし忘れ 貸借対照表で、資産の方でマイナスで記載されてるのでそれを直したいです。
- 投稿日：2025/12/28
- 確定申告
- 回答数：4件
会社員です。 ・アフィリエイト ・SNSでの商品PRの報酬（フリーランスの化粧品オーナーからの依頼） ・ココナラの電話相談 上記等で （数字はわかりやすくしてあります） ・収入が7万円 ・経費が11万円 ❶経費の内訳は:PC購入（アフィリエイトのためのSNS運用に使うPC）・SNSの運用にかかるサブスク料金など よって、2025年の雑所得は 収入-経費＝−4万円となりました 会社員で、所得が20万以下なので、 所得税の確定申告は不要とわかりました。 しかし、雑所得が20万以下であっても、 住民税申告は必要とのことで、 住民税申告ついていくつか質問です。 質問① ❶は経費として認められますか？ 質問② アフィリエイト、SNSでのPR報酬、 ココナラでの売り上げは 雑所得に当てはまりますか？ 質問③ 雑所得がマイナス（赤字、0円以下）の 今回の場合は雑所得は0なので 2026年の確定申告期間に 住民税申告は不要でしょうか？ 還付金などは求めてないため、 脱税にならなければ…と思います。 知識不足で申し訳ございません よろしくお願いします
- 投稿日：2025/12/28
- 確定申告
- 回答数：3件
株の損益について １０３万円以下で扶養内でパートをしております。 特定口座（源泉徴収あり）で行っており、去年はプラスもマイナスもない状況です。 今年、５０万円程のマイナスを出してしまいました。 この場合、確定申告が必要かと思いますが、 どのように申告をしたらよいのでしょうか？ また必要な書類等はありますか？ 配偶者の所得や税等、何か影響はありますか？ 教えて頂けたら嬉しいです。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/12/28
- 確定申告
- 回答数：3件
海外口座の円建て贈与資金を受けた場合、「国内財産」の贈与はになるか？
私は日本在住の外国人で、贈与時点では「一時居住者」に該当する。日本非居住の家族から資金を贈与として受け取ります。 資金の流れは、家族の海外口座（円建て）→ 私の海外口座（円建てで受領）→ 私の日本口座（自分名義間送金）。 この場合、通貨が円であっても、口座所在地が海外である以上、「国外財産の贈与」と整理され、「国内財産の贈与」にはならず、一時居住者の自分には贈与税が発生しない、という理解で合っていますか。 もしよろしければ、判定の考え方（通貨か、口座所在地か）もあわせて教えていただけると助かります。
- 投稿日：2025/12/28
- 税金・お金
- 回答数：3件
一時居住者が国外口座で受領した贈与資金を日本口座へ送金する場合の贈与税の取扱いについて
【背景】 贈与者は母で、贈与時点および過去10年以内に日本に住所はありません。受贈者は私で、贈与時点で日本に住所があり、「一時居住者」に該当する想定です。 資金の動きは、 ①母の香港口座から私の香港口座へ送金（贈与） ②その後、私の香港口座から私の日本口座へ送金（自分名義間の移動）です。 【質問】 ①の時点では国外口座で受領しているため「国外財産の贈与」となり、私が一時居住者のため、贈与税の課税対象外になる、という理解ですが、 その後②で日本口座に送金しても、贈与の性質が後から「国内財産の贈与」に変わって課税されることはなく、単なる自己資金移動として扱われる、という理解で合っていますか。
- 投稿日：2025/12/27
- 税金・お金
- 回答数：3件
タイトルの通り、妻と私の間での預金の振込に対し、贈与税の対象とならないための方法がないかご相談させていただきたいです。 現在、私の持ち分100％で5000万円の住宅を購入予定です。 しかし、ローンは4000万円のみ私が借り入れ、残りの1000万円を頭金として令和7年12月20日頃に妻から私の口座に振り込みました。 その後、これが非課税の生活費には該当せず贈与に当たると知り、12月26日に1000万円を妻の口座に戻し、私の自費で改めて頭金用の口座に1000万円を振り込みました。 経緯やお金の流れなどは講座の振込情報などを元に説明できますし、現在は妻のもとに全額返還済みなのですが、この場合贈与税の申告はしなくても良いでしょうか それとも、私も妻も贈与税の対象となりますでしょうか。 ご回答お待ちしております。
- 投稿日：2025/12/27
- 税金・お金
- 回答数：2件
現在大学生で、普段はアルバイトをしてお金を稼いでいます。三姉妹で、3人とも学生の為、多子世帯の給付奨学金を頂いています。その為、親には絶対に扶養が外れないようにしてくれと言われています。(外れると奨学金ももらえなくなるそうです。)来年頭に、治験に参加してみたいと考えており、その負担軽減費として頂けるお金が約35万円でした。仮にこの治験に参加し、35万円を受け取った場合、これによって親の扶養から外れてしまうということはないのでしょうか？またこのお金は雑所得とされ、アルバイトで稼ぐことができるお金は48-35＋55=63万円ということになるのでしょうか？また、雑所得が20万円を超えた場合は確定申告をしなければならないと聞いたのですが、この場合も該当するでしょうか？ わからないことがたくさんで申し訳ないですが、よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/12/27
- 確定申告
- 回答数：1件
現在大学生で、普段はアルバイトをしてお金を稼いでいます。三姉妹で、3人とも学生の為、多子世帯の給付奨学金を頂いています。その為、親には絶対に扶養が外れないようにしてくれと言われています。(外れると奨学金ももらえなくなるそうです。)来年頭に、治験に参加してみたいと考えており、その負担軽減費として頂けるお金が約35万円でした。仮にこの治験に参加し、35万円を受け取った場合、これによって親の扶養から外れてしまうということはないのでしょうか？またこのお金は雑所得とされ、アルバイトで稼ぐことができるお金は48-35＋55=63万円ということになるのでしょうか？また、雑所得が20万円を超えた場合は確定申告をしなければならないと聞いたのですが、この場合も該当するでしょうか？ わからないことがたくさんで申し訳ないですが、よろしくお願いします。
- 投稿日：2025/12/27
- 確定申告
- 回答数：1件
会社を経営しております。 業務委託として、会計士等の士業ではない個人の方に月30万円で経理と事務回りを外注しているのですが、この報酬は源泉徴収と支払調書の提出義務はないと理解してよろしいでしょうか。
- 投稿日：2025/12/26
- 税金・お金
- 回答数：1件
freeeでは売掛金の入力が不要、という事を知らない税理士であったため、前年からの繰り越し金に売掛金が登録されてしまっています。今年度は税理士がついていませんので、自分で全て、収支の入力を終えました。 前年度からの繰り越しとなっている売掛金を、どう処理したらよいでしょうか。
- 投稿日：2025/12/26
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
よろしくお願いします 美容室をしている個人です 流れ 1.お客さんがリクルートのポイントを使ってお会計する 2.後日1で使ったポイント分がリクルートから振り込まれる という流れになります 具体的な金額で言うと お客さんが1万円の施術をし、1,000円のポイントを使用し9,000円を支払う 後日1,000円がリクルートから振り込まれる という流れなのですが この時売上時と入金時の仕訳が知りたいです 現在は 売上時に 現金9,000/売上10,000 手数料1,000 としているのですが、これだとリクルートからもらったときにドウ処理したらいいかがわかりません
- 投稿日：2025/12/26
- 確定申告
- 回答数：1件
源泉徴収に関してご相談です。 本来、源泉徴収の対象には該当しないと思われる業務（商品の物撮り）について、過去に取引先から源泉徴収された上で支払いを受けていたケースがありますが、この場合、税務上問題はありますでしょうか。 また、その後に行った業務（物撮りとは別の商品の撮影代行業務）についても、源泉徴収の対象であると認識し、別の取引先に対して源泉徴収額を差し引いた金額で請求してしまいました。この対応についても、修正や追加対応が必要かどうかをご教示いただけますでしょうか。 お手数ですが、ご確認のほどよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/26
- 確定申告
- 回答数：1件
年明けから会社員になるため年末をもって廃業することになりました。 他県へ引越すのですがこの場合引越し先の税務署へ確定申告を行えばよろしいでしょうか。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2025/12/26
- 確定申告
- 回答数：1件
海外親会社の日本子会社として、2か月前に合同会社を設立した。設立直後のため売上はなく、現在の資金はすべて親会社からの海外送金で賄われている。給与は日本子会社からではなく、親会社の社員として支払われている。 一方、日本子会社に関わる経費（オフィス家賃や備品など）は、代表者個人が一時的に立て替え、後日、給与とは別に個人口座へ返金を受けている。なお、日本子会社の法人口座は現在開設手続き中で、まだ利用できない状況である。 このような状況において、日本子会社のために支出された経費（給与を除く）を、日本法人の決算書に計上すべきか、それとも親会社の支出として日本法人とは無関係と考えるべきか、ご教示いただけますと幸いです。
- 投稿日：2025/12/26
- 法人決算
- 回答数：1件
個人事業主で活動しています。 報酬に実費分で払った交通費が含まれ支払われます。 この場合の交通費の税区分は何になりますか？
- 投稿日：2025/12/26
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
2024年の確定申告の内容を修正申告したいのですが、方法を具体的に教えてください。 売上が一部計上されていないものを見つけたため、修正したいと思います。
- 投稿日：2025/12/25
- 確定申告
- 回答数：3件
個人事業主として開業しました。 現状は事業用口座を開設しておらず、個人用口座に入金があります。 この場合の入金時の借り方科目について教えて頂けますでしょうか？ （売上時） 売掛金 〇〇 / 売上高 〇〇 （入金時） / 売掛金 〇〇 ↑この借方科目がわかりません。 お手数をおかけしますが、 ご教示いただけますと幸いです。
- 投稿日：2025/12/25
- 確定申告
- 回答数：3件
副業で行っている事業で、一人で運営しています。一人分ですが、中小企業向けの福利厚生サービスに加入し、入会金と会費を支払っています。経費として落とせますか？
- 投稿日：2025/12/25
- 税金・お金
- 回答数：2件
急遽、前任者が不在になり、会社の経理をすることになりました。 過去の仕訳を見ながら通常の 経費処理はできそうですが、消費税のところで行き詰まりました。 ほぼ毎月？消費税の支払いがあります。中間納付というものらしいです。以下の通り設定は税込法を用いてます。 消費税の経理処理は税込経理 端数処理は切り捨て 課税方式は一般課税(全額控除) ここ数年の仕訳を見ていますが、期中の租税公課は印紙くらいで、毎月の消費税支払い時の科目は未払消費税でした。なお、決算月に決算整理というもので公租公課の支出が大きな金額になっています。ちなみに直近の決算月の公租公課の中身をみると、確定消費税額と予定納税というメモもついていました。 ※freeeのHPを見ると、税込法なら科目は租税公課とすべきとありますが、弊社では未払消費税となっていました。 かなりパニック気味ですが、素人なのでなかなか意見も出来ず、やり方としてはやはり公租公課で処理すべきでしょうか？全体をよく理解できておらず、拙いご説明で申し訳ございませんが、お知恵をお借りできると幸いです。
- 投稿日：2025/12/25
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
急遽、前任者が不在になり、会社の経理をすることになりました。 過去の仕訳を見ながら通常の経費処理はできそうですが、消費税のところで行き詰まりました。 ほぼ毎月？消費税の支払いがあります。おそらく中間納付というものらしいです。税込法を用いるのですが、freeeのHPを見ると、科目は租税公課となっていましたが、弊社では未払消費税となっていました。 中間納付と確定申告での仕訳がよくわかっていません。一部は決算整理仕訳でやるみたいなのですが、全体をよく理解できておらず、拙いご説明で申し訳ございませんが、お知恵をお借りできると幸いです。
- 投稿日：2025/12/25
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件