確定申告に関する質問｜質問No.21845

Question

パートで扶養内、株で損してしまった場合の確定申告について

株の損益について
１０３万円以下で扶養内でパートをしております。
特定口座（源泉徴収あり）で行っており、去年はプラスもマイナスもない状況です。
今年、５０万円程のマイナスを出してしまいました。
この場合、確定申告が必要かと思いますが、
どのように申告をしたらよいのでしょうか？
また必要な書類等はありますか？
配偶者の所得や税等、何か影響はありますか？
教えて頂けたら嬉しいです。
よろしくお願いします。

Answer 1

特定口座（源泉徴収あり）で損失のみが生じている場合は確定申告は不要で、申告しなければそのままで問題なく、損失を翌年以降に繰り越して将来の利益と相殺したい場合に限り確定申告を行い、その際は証券会社の「年間取引報告書」が必要となり、今回の損失が配偶者の所得や税額、扶養判定に影響することはございません。