インボイスに関する質問・相談一覧(4ページ目)

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インボイスの質問一覧

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  • 事業継承の対応（提出書類など）

    個人事業主です。どのような書類を提出し、対応すればいいのかご教示ください。 今年いっぱいで自分は引退し、息子に事業を引き継いでもらうことになりました。 私と息子はそれぞれ以下の書類を提出するという認識でいいのでしょうか 私 ・廃業届 ・青色とりやめ ・インボイス取りやめ ・給与の支払い取りやめ（専従者に支払っていた） 息子 ・開業届 ・青色申請書 ・インボイス発行事業者 インボイスやその他は事業引継ぎの場合、何か気を付けることなどあるのでしょうか

    • 輸出について

      輸出について質問です。 通関で必要なコマーシャルインボイスや、荷物に貼る配送ラベルの控えは、免税事業者で消費税還付の対象でもない場合、保存しておく必要はありますでしょうか。よろしくお願いします。

      • 【消費税】個人事業主における2割特例の適用期間

        令和5年10月1日からインボイス発行事業者となり消費税を納める個人事業主です。 課税売上高1000万円以下です。 消費税の2割特例の適用期間について質問があります。 令和8年分(2026年1月から12月分)の確定申告におきまして、令和8年10月1日から12月31日までの期間は、令和8年1月1日から9月30日までと同様に2割特例を適用できるでしょうか。 適用期間の「令和５年10月１日から令和８年９月30日までの日の属する各課税期間」が、個人事業主において、令和8年10月1日から12月31日までの期間を含むか分からない次第です。 ご教示のほどお願いいたします。

        • 古物商の海外輸出における消費税還付について

          一般個人（インボイス未対応）から古物を仕入れ、海外へ輸出（輸出免税）する場合、仕入時に消費税が課されていないため、原則として消費税の還付は受けられないという理解でよろしいでしょうか。 また、古物商特例は仕入税額控除や還付を可能にする制度ではなく、請求書保存に関する特例に過ぎないという認識で問題ないでしょうか。

          • 消費税の設定について

            個人事業主で、非課税（インボイス制度の登録もしていません）でした。 2024/1/1～2024/12/31に売上1000万を超えたため、2025年春に税務署に書類を出しました。（他の年は売上1000万越えないよう調整して請け負っている） 2026/1/1～2026/12/31が課税事業者になるということと認識しています。 そのため、freeeで課税方式の設定をするのは2026/1/1～2026/12/31の会計年度の時で良いですよね？ ホーム画面にいつも「消費税の設定をしましょう」と出るので、今2025/12/12のうちから設定しないといけないのか？と気になっています。

            • 2年後に消費税申告書を提出する前に、対象年度の確定申告時点で事前届出が必要でしょうか。

              2022年8月に開業届を届出てから個人事業主で事業をしております。 昨年2024年度までは以下のような売上でした。事前の届出（消費税課税事業者届出手続と適格請求書発行事業者の登録申請手続）はまだ行なっておりません。 2026年度が、下記のような売上見込みとなりそうなのですが、この場合もインボイスと消費税課税事業者届出手続の両方を提出して、課税対象者となり、2026年度の売り上げに基づいて、消費税を納入するのでしょうか。それとも提出せず免税事業者のままで、消費税納税発生しないのでしょうか。 ＝＝＝ 2022年度（令4）　売上 50万円(別途、給与720万あり)　2年前は、開業前につき、免税事業者 2023年度（令5）　売上. 990万円　2年前は、開業前につき、免税事業者 2024年度（令6）　売上1460万円　2022年度は、免税事業者につき、消費税申告なし 2025年度（令7）　売上1600万円見込み　2023年度は、免税事業者につき、消費税申告なし 2026年度（令8）　売上1000万円未満の見込み　2024年度は、免税事業者につき、消費税申告なし

              • 業務委託の消費税はどうなる？

                業務委託で配送の仕事をしています。 A社→B社→当方に仕事が来ます。契約書を交わしているのはB社になります。 A社の決まりを守り配送すること。 インボイスにはB社も私も登録しています。 A社は仕事のアプリ上で表示される報酬は税抜きとなっていて、インボイス登録済みの方には上乗せして支払うとHPに明示しています。探さないと見つかりにくいところにですが。 契約書を交わしているB社から報酬が振り込まれますが、明細では税抜きとされた報酬が税込みになっています。 報酬支払者のA社は税抜きと言いますが、間に入っている契約書を交わしているB社の税込みの計算通りとなるのでしょうか？ 消費税もらえてるのだろうか？と思ってしまいました。

                • 外交員の消費税申告について

                  国内生保に務めている外交員です。 令和5年に10月に誤ってインボイスに登録してしまいました。 収入は外交員のみです。外交員の収入は消費税非課税だと思うのですが、税務署からインボイスに登録したら、払わなければいけないと言われ困っております。どうすることも出来ないのでしょうか、、。 お教え頂きたいです

                  • 2026から消費税課税事業者になる場合の2割特例と簡易課税の届出期限について

                    現在、免税業者で、売上1000万以下のシステムエンジニアです。 取引先から、下記パターンでインボイス登録の打診がきています。 ① 2026年1月から　② 2026年9月から　③2026年10月から ①と②の場合は、2026年は2割特例を使えると思いますので、 2027から簡易課税にしたいと思っていますが、 会計ソフトの入力の手間を考えると(本則だと大変そうです)、簡易課税登録は 先にしておいて、2026は2割特例を選択がいいのかなと思っています。 ③の場合は、消費税の課税期間が10月1日から12月31日までなので、 2割特例は使えず、簡易課税になるとの認識で合っていますでしょうか。 上記3パターンそれぞれの、インボイス登録と、消費税簡易課税制度選択届出書の 提出期限を教えて頂きたいです。 また、適格請求書発行事業者の登録申請書を提出=課税事業者に登録と 認識しているのですが、もし違っていたら教えて下さい。 宜しくお願い致します。

                    • 免税事業者になれるかどうか

                      個人事業主です、インボイスは未登録です 2023年の売上が1,000万円を超えたので2025年は消費税の課税事業者です ここで2025年の2年後つまり2027年が課税事業者か免税事業者かは2025年の売上で判断しますが これはあくまで税抜きの売上でみればよいのですよね？ つまり課税事業者である私は2025年の売上で税込で1,100万円（税率は全て10％の売上）までであれば2027年は免税事業者ということで良いでしょうか？

                      • インボイスの取り消しについて

                        現在インボイスを登録しておりますがインボイスの登録を取り消し考えております。来年(令和8年)から取り消す場合、登録取り消しの届け出書の登録取り消し日に記載する日付は令和8年1月1日でよろしいのでしょうか？ これで令和8年に登録を取り消したから令和8年度も消費税の申告をしなければならないとなったりしないでしょうか？ また、インボイスの開始した令和5年10月1日に登録したのですが来年に登録取り消しする場合、2年縛りというのには何かひっかかるのでしょうか？ よろしければご回答の程よろしくお願いします。

                        • インボイス取得後についての質問

                          お世話になります。 今月１１月よりインボイス登録をし課税事業者になりました。 現在税理士がおらず今年は自分で確定申告を行う予定です。 事業内容は小売業でメルカリでバッグの販売をしております。 年間売上７００万ほど２期前の売上は更に低いです。 現在エコリングオークションを中心に事業者を対象とした業務販売を 行っており今回はそのためインボイス登録をしました。 今後海外への売買は予定しておりません。 今回から消費税申請が必要ですが、簡易課税と２割特例どちらを選ぶべきでしょうか。 また期の途中で課税事業者になった場合は申告時に何か特別な届出が必要でしょうか。 抽象的な質問でわかりずらく大変お手数をお掛け致しますが ご返答宜しくお願い致します。

                          • TikTok報酬の消費税について

                            TikTokからライブ報酬を得ている個人事業主です。 インボイス登録をしているので消費税の申告をするのですが、TikTokライブ報酬は消費税課税売上でしょうか。TikTokとは請求書も領収書も交わしておらずアカウントに貯まるドルを円に換金する方法で報酬を受け取っています。TikTokにといあわせても的確な回答は得られませんでした。そもそもこれは海外との取引になるのでしょうか？ TikTokのライブ報酬は消費税課税売上なのか、そうでないのか知りたいです。よろしくお願いいたします。

                            • 消費税の少額特例と８０％控除の関係について

                              ９０００円の買い物をして領収証をもらいましたが、インボイス番号がありませんでした。 この場合、少額特例を使って領収証を破棄し、８０％控除ではなく１００％控除を適用してもかまわないでしょうか？ 厳密にはダメだと思いますが、ご指摘お願いします。

                              • 立替金と利用料を合わせて請求する際に必要なもの

                                お世話になります。 当方インボイス登録をしていない免税事業者の法人です。 普段はお客様の通院介助をするサービスをしており、通院介助にかかった時間分の料金を口座振替で請求しています。 今回特例として、その日かかったお客様の病院受診料を弊社で立替し、弊社の利用料と合わせて口座引落をすることになりました。 その場合、お客様にお渡しするものは下記で不足ないでしょうか。 ①病院受診時のレシート ②立替金請求書 兼 口座振替通知書(立替した料金明細と、サービス利用の料金明細を1枚にしようと思っています) ③要求があれば領収書 もう１つお聞きしたいのは、インボイス登録事業者ではなくとも立替金請求書という名称の書類は作成してもいいのでしょうか。立替金精算書を検索するとインボイス関係のものが多数出てきて混乱しています。 どなたかご教授いただけますと幸いです。よろしくお願いいたします。

                                • 楽天市場が退店ショップの領収書を発行いただけない。発行義務ではないか？

                                  先日、楽天市場で購入した商品を取り扱っていたショップが退店し、そのため購入履歴から領収書が発行できなくなりました。楽天市場に問い合わせたところ、退店した店舗に直接連絡するよう案内されました。しかし、店舗からは「インボイス制度に基づく領収書発行の義務があるため、独自の領収書発行は控えるように」と楽天市場のページに記載された情報に基づき、発行を断られました。 この状況において、楽天市場での購入履歴を基に、領収書発行を求めることはできるのでしょうか？また、発行義務に関して、どのように対応すべきかご教示いただけますと幸いです。

                                  • インボイス未登録業者への支払いについて

                                    10,000円(税抜)の発注をインボイス未登録の個人事業主に支払う場合、税込11,000円として払うのが一般的かとは思いますが税込10,000円で払うと法的に問題はありますか？ 私は個人事業主の立場ですが、支払い先からインボイス未登録を理由に消費税を引いた金額支払うと言われ妥当かどうか疑問に感じており質問しました。

                                  • インボイス未登録　フリーランス請求書について

                                    インボイス未登録です。 無知で申し訳ないのですが、請求書に不備があると指摘されました。 請求書のフォーマットは使っておらず、手で入力しています。 例えば、人件費¥30,000の請求がしたい時、消費税は請求せず 源泉徴収を引いてる¥27273を請求すればいいのでしょうか。 人件費以外にかかった交通費や機材レンタル料はとのように記載すればいいのでしょうか。 ご教授いただけますと幸いです。

                                    • 返金額が相殺金額より高い場合の請求書の書き方

                                      取引先も弊社もインボイス登録をしております。 9月分請求した200万円のうち100万円を返金して欲しいとなりました。 10月分・11月分の請求分と相殺して、差額分を返金する取り決めをしたのですが、どのような請求書を作成すればよいのでしょうか？ 10月分は既に郵送してしまってますが、11月分と合わせる形で請求書を作っていいのでしょうか？ 10月請求分 30万円 11月請求分 20万円 消費税(10%)5万円 加入金−100万円 請求合計−45万円 この書き方であってますか？ 加入金の消費税分も分けて書かないとでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                                      • 返金額が相殺金額より高い場合の請求書の書き方

                                        取引先も弊社もインボイス登録をしております。 9月分請求した200万円のうち100万円を返金して欲しいとなりました。 10月分・11月分の請求分と相殺して、差額分を返金する取り決めをしたのですが、どのような請求書を作成すればよいのでしょうか？ 10月分は既に郵送してしまってますが、11月分と合わせる形で請求書を作っていいのでしょうか？ 10月請求分 30万円 11月請求分 20万円 消費税(10%)5万円 加入金−100万円 請求合計45万円 この書き方であってますか？ 加入金の消費税分も分けて書かないとでしょうか？ よろしくお願いいたします。

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