インボイスに関する質問・相談一覧(7ページ目)

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インボイスの質問一覧

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  • 確定申告・税理士依頼についてのご相談

    2023年に個人事業主として開業し、クラウドファンディングで現在のところ約130万円の利益があります。（今年まだ何度もやる予定） 経費もまだ計上できそうですが、申告や節税の方法に不安があります。 昨年までは赤字申告していました。 インボイス制度には未加入です。 この状況で税理士に相談・依頼するメリットや必要性はどの程度あるでしょうか？ 自分で申告を続ける場合のリスクや注意点などありましたらご教授いただきたいです。 よろしくお願いいたします。

    • 2割特例について

      小さな法人を両親から引継わからないことがあるため質問させていただきます。 教えていただきたいのは消費税の申告時に2割特例を適用することができるかどうかです。 当法人はインボイス制度開始の数年前に課税事業者の届出を提出し消費税の課税事業者となっています。 今期申告の基準期間の売上が1000万円以下となるため、申告時に2割特例を適用して申告するつもりですが、適用してもよいのでしょうか。 2割特例のサイトには、対象者は「免税事業者からインボイス発行事業者となった方」とあり適用できなさそうですが、インボイスのQAには「課税事業者が適格請求書発行事業者となった場合であっても、当該適格請求書発行事業者となった課税期間の翌課税期間以後の課税期間について、基準期間の課税売上高が１千万円以下である場合には、原則として、２割特例の適用を受けることができます。」と記載されており適用できそうです。 どう解釈すればよいのでしょうか。 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/zeimokubetsu/shohi/keigenzeiritsu/invoice_2tokurei.htm https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/zeimokubetsu/shohi/keigenzeiritsu/pdf/qa/114.pdf

    • 法人の消費税算出方法についてです。

      （事前情報） ・本来免税事業者ですが、インボイス登録により期中から課税事業者になりました。 ・今期は支払消費税が多く本則でいくと還付になりそうです。 （質問） 今期1期分のみ本則を選択して還付を受け、2期目3期目は簡易課税を選択することは可能でしょうか？？

    • 2割特例について

      2割特例を適用できるかどうか教えていただきたいです。 インボイス制度開始から課税事業者の届出を提出して課税事業者になっています。 ここ数年売り上げが下がってきており、今期の消費税申告の基準期間の売上が1000万円以下になります。 このような場合、2割特例を適用して申告をすることができるのでしょうか。 国税局のフローチャートを確認したところ適用可能と判定できました。 https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/zeimokubetsu/shohi/keigenzeiritsu/pdf/0024003-131.pdf ただ、2割特例はインボイス制度を機に課税事業者になった人が対象と書いてあったため、弊社は対象外なのではないかと考えています。

    • 消費税の申告について

      インボイス制度が始まる前に消費税の課税事業者登録をしていました。 今期、基準期間の課税売上高が1000万円以下になる予定です。 この場合でも消費税申告時の2割特例は適用できるのでしょうか。

    • 消費税　2割特例について

      法人です、課税売上高が下記の金額なのですが、今期に消費税の2割特例の適用を受けることはできますか。 令和3　14,891,329 令和4　10,000,000 令和5　5,700,000 令和6　11,000,000 令和4年　課税事業者届出書　　提出 令和5年　簡易課税選択届出書　提出 令和5年　インボイス登録届　　提出

    • 立替金精算書に添付するインボイスについて

      取引先の立替払いをしました。複数件まとめて月末口座振替で、請求書も複数件分が1枚に記載されています。支払い先に、立替払いに該当する1件1件の領収書を個別に発行してもらい、立替金精算書にその領収書コピーを添付して取引先に送付する方法で問題ないでしょうか？ 領収書宛名は当方になります。

    • 1期目の消費税・インボイス・課税期間について

      法人設立1期目です。 1期目なので期の途中でインボイスの登録をしました。 ①課税期間は登録日からではなく1期丸々で合ってますか？？ ②途中で登録した場合、課税事業者である縛りが2年超になるとあるのですが それは1期目でも同じでしょうか？ それとも1期目2期目が課税、3期目からは基準期間が1000万以下なら免税に戻れますか？ ③②の2年超の縛りは簡易課税を選択した場合でも発生するのでしょうか？？ ④そもそも課税事業者の2年縛りとは、免税の事業者が課税事業者を選択した時にのみ発生　　　　するのでしょうか？？ 基準期間の売上によっては免税→課税→免税は可能なのでしょうか？？ ⑤資本金は1,000万以下なのですが、 　1期目でも消費税の還付を受けられますか？？

    • 架空振り込み

      知り合い（法人）が私（個人）の口座に振り込み→私が知り合いの違う会社（法人）に振り込むのですが、なにか不都合がありますか？ 私は実質の売り上げはなく、口座をまたいでいるだけです。 私は個人事業主ですが、開業届けをしていません。 毎年20万円以下の売り上げしかないので確定申告はしていません。 ですが、その口座をまたいでるせいで売り上げがあがってしまいます。 知識が乏しいため教えていただけますと幸いです。 確定申告をしなければいけないと思いますが、開業届けをしといなくても青色申告等はできるのでしょうか？ 確定申告をした場合、口座をまたいでいるせいで住民税等の税金はあがりますか？ インボイスを申請していないので、消費税は請求していないですが、私が知り合いの会社に振り込みする際は消費税がかかっています

      • 廃業時に個人事業主の業務用の車を非業務用に転用する場合

        廃業予定なのですが、3年6ヶ月前に事業用として20万円で購入した中古車を非事業用として転用するにはどのような仕分けをすればいいでしょうか？ 購入時に少額減価償却資産の特例を使って計上しています。 売り上げは1000万円未満ですがインボイス事業者になります。

        • 2割特例が使えるかどうか

          法人です インボイス登録済み（2023.10開始から）、消費税の課税事業者選択届は未提出 今期　　2024.5-2025.4　売上4億円 前期　　2023.5-2024.4　売上約1億円 前前期　2022.5-2023.4　売上約400万円 それ以前　売上は1,000万円を超えていた という状況です 今回の質問が、今期は消費税の2割特例が使えることができるのかということです 前前期が1,000万円を下回っているため本来だと今期は納税義務なし→ただしインボイスに登録しているので義務あり →前前期が1,000万以下なので2割特例が使える と思ったのですがそれで大丈夫でしょうか

          • 海外からの輸入について、消費税の対応など　留意点を教えてください

            当社では一部の供給品を海外から調達しておりますが、これらの輸入時に消費税10％を支払っておりません。ただし、日本国内でこれらの商品を販売する際には、販売価格に10％の消費税を加算し、通常どおり納税しています。 このようなケースにおいて、仕入時に消費税を支払っていないため、販売時に課税売上として計上された10％分の消費税について、差引対象（仕入税額控除）がない状態となっております。このような場合、何か税額を軽減する方法や対応策はございますでしょうか。 また、仕入時のインボイスが存在しない場合、その商品が他国から調達されたものであることをどのように証明すればよいかについても、併せてご教示いただけま すと幸いです。

            • 立替金支払い時の振込手数料について

              取引先の立替金支払をしました。立替金の振込手数料は当社が負担します。取引先に請求する立替金に振込手数料は含めずに請求しますが問題ないでしょうか？インボイスの観点からみても問題ないでしょうか？

            • インボイス番号間違い

              確定申告は終わってしまったのですが、取引先が我が社にインボイスの番号を間違えて教えていたみたいなのですが、我が社は２重に消費税を払ったのでしょうか？

            • インボイス登録してない場合のクライアントの経過措置について

              ご担当者様 58,000円(税込)の請求のはずが先方から請求書の以下の内容で届きました。↓ ■インボイス登録番号をお持ちでない場合 ※本誌予算および、国の定める経過措置を踏まえた対応となります。 金額：51,961円（税別）／57,157円（税込・源泉込） 私はインボイス登録しておりませんが、これまで同じクライアント様への請求は実費＋税でご請求させていただきました。この「国の定める経過措置」というのを存じ上げなくご教示頂けますと幸いです。（「国の定める経過措置」の金額は納品後にお伺いしました。） よろしくお願い致します。

              • 立替金請求書について

                立替金請求書の消費税の書き方ですが [立替金］ ◯◯◯代(税込）□□□円 上記で問題ないでしょうか？ 立替金精算書とインボイス写しを添付します。

                • 従業員に支払うガソリン代について

                  従業員が業務に使用車を使用した時にガソリン代として1km×20円を支給しています。 この場合にはインボイスがないため課税仕入れとすることはできないのでしょうか。 もしくは、QAに記載されている「従業員等に支給する通常必要と認められる出張旅費等」に該当し課税仕入れしてもよいのでしょうか。

                  • 立替金精算書について

                    夜分に失礼します。インボイスを添付した立替金精算書を発行する場合、立替金精算書発行事業者の適格事業者登録番号の記載は必要でしょうか？また支払先の登録番号や消費税額や消費税率の記載は必要でしょうか？

                    • インボイスについて

                      個人事業主で人材紹介業をしております。インボイスの登録をしていないです。 していなくても問題がないですか？また、登録をする際はどうしたらいいでしょうか？ 手順を教えていただきたいです。

                    • 企業との契約について

                      店舗ごとに何点売れて何点返却されたかなど事細かに入力した方がいいのでしょうか。 現在、個人事業主でハンドメイド作家をしています。 個人ではminneやCreemaなどで販売しているのですが、他に企業と契約をして店舗にて販売するという取引も行っています。 そこで、店舗売上の取引入力は、その月の総売上(手数料、振込手数料など差し引かれたもの)のみを登録していました。インボイス登録はしていません。 また、上記以外にも企業との取引でしておいた方がいいことを教えてください。 よろしくお願いいたします。

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