確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 時間での家事按分の考え方について

    時間での家事按分をする際、どのような資料を用意すれば良いでしょうか。 私は作業時間のメモを残しているのですが、その開始時間と終了時間からざっくりと計算して良いのでしょうか。 間には食事などの休憩時間が含まれています。 お手数をおかけしますが、ご回答のほど、よろしくお願いいたします。

    • 自家消費したガジェットの売却について

      私はガジェットのレビューをしている個人事業主です。 ガジェットを提供してもらうことがあるのですが、レビュー後にプライベートで使用する場合、その後はほとんどプライベートで使用するだろうということで、自家消費として扱おうと思っています。 この自家消費として扱ったガジェットを売却する場合、計上は必要でしょうか。 お手数をおかけしますが、ご回答のほど、よろしくお願いいたします。

      • 開業費について教えてください

        今年開業した場合、開業費はどのように計上、償却すれば良いでしょうか？ 大きいもので、起業セミナー代やセミナーの合宿代など80万円ほどかかっているのですが、これらを含めることはできますでしょうか？ 合宿は、観光などはせず、セミナーを受けてそのまま帰ってきました。

        • 年度途中に個人事業主になった場合の確定申告

          今年の5月で退職し、その後出産。 11月に個人事業主として仕事を始めた場合の確定申告について詳しく教えていただきたいです。

        • 学生扶養の範囲に留まる個人事業主の売上はいくらですか

          2025年の確定申告についてお伺いします。 私は個人事業主で、青色申告（青色申告特別控除65万円）を利用する予定です。 経費は0円と仮定した場合、いくらの売上（事業収入）までなら、親の社会保険の扶養に入り続けられますか？ 住民税は課税されても問題ありませんが、国民健康保険に加入しなくてよいライン（＝親の健康保険の扶養に留まれる最大売上） を知りたいです。 青色申告特別控除と基礎控除を併用した場合の“売上上限” について教えていただけると助かります。

          • 青色申告特別控除について

            個人事業になりますが、自宅費用の支払いを経費に入れていたので、修正申告をしようと思っています。 今になって気づいたのですが、当初の申告では青色申告ですが10万円の控除を入れていませんでした。修正申告で10万円控除を入れることは可能でしょうか？

            • 源泉税が引かれた印税収入の記載法について

              印税収入についての帳簿記載の方法についてです。 すでに源泉税が引かれて口座入金された場合、フリーに入力する際は特別な記載が必要でしょうか。 例　 振込日○月☓日 印税（税抜き）　300000円 源泉税　　　　マイナス31000円 消費税（10%）　プラス30000円 お振込金額　　299000円 と連絡が来ています。 通帳当然振込金額が入りました。 この場合、299000円の入力で課税売上10%のまま処理しても良いか、それとも何か処理を加える必要がありますか。 年末に出版社から源泉徴収票は届きます。 的はずれな質問でしたら申し訳ありません。

              • 特定口座（源泉徴収あり）の譲渡所得申告に伴うふるさと納税上限額および社会保険料への影響について

                • 2025年 給与収入: 800万円（給与所得者、社会保険加入） • 2025年 上場株式等の譲渡所得: 300万円 • 口座区分: 特定口座（源泉徴収あり）※既に20.315%（所得税＋住民税）が源泉徴収済み • 2025年 ふるさと納税寄付額: 163,000円（寄付済み） 以下の私の理解が税制上正しいかどうか、ご確認をお願いいたします。 1. 住民税精算の時系列な流れについて: 株式譲渡所得に係る住民税の処理は、以下の時系列で進むため、結果として二重払いにはならないという私の理解で正しいでしょうか。 • ①【2025年中】: 特定口座（源泉徴収あり）にて利益が出るたび、証券会社が住民税5%（15万円）を既に源泉徴収（特別徴収）し、納付済みとなる。 • ②【2026年2月～3月】: 確定申告にて株式譲渡所得300万円を申告分離課税として申告する。 • ③【2026年6月頃】: 自治体が2026年度の住民税を決定する際、申告された300万円に対して住民税5%（15万円）を算出するが、①で納付済みの15万円（株式等譲渡所得割額）を全額控除（充当）処理する。 • ④【結論】: そのため、給与から天引きされる住民税の決定税額において、株式譲渡益による追加徴収額は発生しない（実質0円となる）。

                • 更正の請求なのか、修正申告なのかどちらになるのか

                  個人事業をしています。 令和６年度の申告で売上3,055,500円、事業所得77,325円、合計31,377円でした。 控除は扶養58万、基礎控除48万、合計1,060,000円です。 今まで専従者給与を妻に出していましたが、令和6年度は支給しませんでした。 すでに配偶者控除を入れなくても控除額の方が大きかった為、配偶者控除を入れずに申告をしました。 市役所から配偶者控除を追加して申告を再度するように依頼が来たのですが、この場合は、更正の請求になるのか修正申告になるのかどちらでしょうか。 また、追加で何かお金はかかるのでしょうか。 あと事業所得が77,325円なのに、合計所得は31,377円になるのはなぜでしょうか。他に所得はありません。 長くなり恐縮ですが、ご教示願います。

                  • 固定資産の期初残額設定について

                    8年前に新車で買った乗用車を業務用転用する場合、固定資産台帳に登録する期初残額の根拠となる、新車時取得費用の領収書や、支払証明書は必要でしょうか？無ければ固定資産登録は無理なのでしょうか？

                    • 2年後に消費税申告書を提出する前に、対象年度の確定申告時点で事前届出が必要でしょうか。

                      2022年8月に開業届を届出てから個人事業主で事業をしております。 昨年2024年度までは以下のような売上でした。事前の届出（消費税課税事業者届出手続と適格請求書発行事業者の登録申請手続）はまだ行なっておりません。 2026年度が、下記のような売上見込みとなりそうなのですが、この場合もインボイスと消費税課税事業者届出手続の両方を提出して、課税対象者となり、2026年度の売り上げに基づいて、消費税を納入するのでしょうか。それとも提出せず免税事業者のままで、消費税納税発生しないのでしょうか。 ＝＝＝ 2022年度（令4）　売上 50万円(別途、給与720万あり)　2年前は、開業前につき、免税事業者 2023年度（令5）　売上. 990万円　2年前は、開業前につき、免税事業者 2024年度（令6）　売上1460万円　2022年度は、免税事業者につき、消費税申告なし 2025年度（令7）　売上1600万円見込み　2023年度は、免税事業者につき、消費税申告なし 2026年度（令8）　売上1000万円未満の見込み　2024年度は、免税事業者につき、消費税申告なし

                      • 賞金50万円の所得について

                        2025年に行われた出版社のコンテストの賞金50万円が来年振込まれます。 2026年1月1日から作家として開業届と青色申告承認申請書を提出する予定ですが、この50万円は何所得に該当するでしょうか。 出版社のコンテストには2020年から参加して5年連続で入賞しています。 2023年2024年2025年は、同出版社から雑誌のイラストカットの原稿料をもらっています。 原稿料以外の収入はありません。 この50万円の賞金は、一時所得？　事業所得？　雑所得？ どれに該当するでしょうか。 ご回答お待ちしております。

                        • ストアカでの売り上げの計上方法について

                          ストアカ（ストリートアカデミー）でオンライン講師業を営んでいます。 青色申告のための準備中です。 月に100コマほど授業をしておりそのすべてが単発講座なので日に数件の売り上げがある状態です。 月末にその月の講座の売り上げと手数料を１つにまとめて計上する形をとりたいのですが認められるでしょうか？ それとも一つずつ帳簿に記載しなければならないのでしょうか？

                          • 譲渡所得に関して

                            ご教示頂けますとたすかります。 数年前に亡くなった母から相続したプラチナがあります。妹と1/2の割合で相続しましたが、去年、自分と妹分をまとめて私の名前で売却しました。売却額は、私の銀行口座に振り込んでもらって、まだ妹分も含めて銀行口座に入っています。 去年、所得税申告をしていなかったので、今から申告したいのですが、譲渡所得は妹分は含めずに、あくまで自身分（1/2）だけで計算すればよいものでしょうか？ 妹には直ぐに売却額の半分を渡さないと税務上の問題がありますか？ また、条件を満たせば取得費加算をつかえますか？ よろしくお願いいたします。

                            • 古着屋開業前の古着の仕入れについて

                              こんにちは。 古着屋を開業する前に仕入れた商品は 開業費としてもいいという答えと、開業費にできない、という答えがあり、どちらが正しいのか不明です。 (開業前に仕入れたものはまだ在庫で残っています。) 正しいやり方を教えていただけますでしょうか。 よろしくお願いいたします。

                              • 副業による税率アップについての支払いについて

                                お世話になります。 表題、副業を会社にバレたくないのでご相談なのですが 例 ① ・本業の給与所得の課税所得が320万円(税率10%)。 ・副業の業務委託費の収入が経費を差し引いて20万円。 →この場合は課税所得合計が340万円になるので税率20％になる。 で間違いないでしょうか？ また、税率20％は合計の340万円に対してかかると思うのですが 副業の確定申告は≪普通申告≫で処理するので、税率の計算は ・320万→3万2千円(税率増えた10％分) ・20万→4万(税率20％分) 税合計7万2千円。 ③、②の金額は≪普通申告≫しているので自分で支払うので 税率は上がったが給与所得の会社にはバレない。 の認識で相違ないでしょうか？ 副業ばれるリスクを知っておきたいのと確定申告について依頼も検討しておりまして ご回答いただけますと幸いです。

                                • 共有名義の不動産収入の確定申告の所得区分について

                                  76％と6％×4名での共有名義の土地を貸して不動産収入があります。 6％の人について年間の不動産収入は10万円程度なのですが、他に事業所得等があって確定申告する場合不動産所得ではなく雑所得にすることはできますか？

                                  • (不動産賃貸業)サブリース契約での収支内訳表の書き方

                                    今年個人で不動産を取得し、初めての確定申告の準備中なのですが、 収支内訳表の書き方について教えてください。 収入の欄の、”不動産所得の収入の内訳”ですが、調べていると、 賃借人の住所.氏名欄は部屋番号ずつ記載しているようですが、 サブリース契約の場合ですと、書き方はどのようになるのでしょうか？ サブリース契約をしている会社のみ記載し、1行で完結してもよいのでしょうか？ 例 不動産の所在地 　〇〇市 賃借人の住所・氏名 　サブリース会社名 賃貸契約期間 　（契約開始日～2025.12.31ですか？） 賃貸料 （サブリース代を差し引かれた月額を記載してよいのでしょうか？） 保証金敷金(期末残高) 　（こちらは空欄では問題あるのでしょうか？） サブリース契約の書き方の例が見つけられず、質問する次第です。 初心者質問で恐縮ですが、ご回答いただければ幸いです。

                                    • 証券会社の特定口座の源泉徴収あり・なしの選択方法について

                                      会社員です。 以下の条件の場合、証券会社の特定口座は源泉徴収あり・なしのどちらの方がお得になるでしょうか？ 年収：700万円 扶養：妻、子供2人（16才未満） 住宅ローン控除：20万円 ふるさと納税寄付額：5万円 株の売却益：150万円 参考までに、AIの回答は以下でした。 特定口座は「源泉徴収なし」が明確に得。 理由： 住宅ローン控除20万円＋ふるさと納税の効果がフルで活きる。 源泉徴収ありだと控除が死んで約13〜18万円損。

                                      • 開業前の収入の計上について

                                        2025年10/1に開業届を出した個人事業主です。現在も企業の会社員として働いており、副業の扱いで開業届を出しました。これまで個人での講演やBASEシステムを活用したネット販売の収入は、医療費などと含めて確定申告で申告していました。 2025年1/1～9/31までに発生したこれらの収入は、事業所得として10/1付けで費用計上した方が良いでしょうか？それともこれまで通り、個人の確定申告で処理した方が良いでしょうか？

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