確定申告に関する質問・相談一覧(ページ目)

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確定申告の質問一覧

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  • 個人間での領収書発行の際の源泉徴収について

    音楽即売会で他の方が企画された作品に参加し、売上から経費を引いた収益を他の参加者の肩と分配し、口座に振り込んでいただきました。私(参加者)が企画者に領収書をお送りする場合、Freeeで制作する請求書の源泉徴収の部分のチェックは必要ですか？チェックすると、いただいた金額と表記の額に差が発生してしまいます。チェックをしない場合は、私の確定申告の際に何かしなければいけませんか？

    • 個人事業主を令和７年３月末で廃業して再就職の場合の予定納税額の減額申請について

      個人事業主を令和７年３月末で廃業し４月から再就職しました。 廃業届、所得税の青色申告の取りやめ届出 は提出済みです。 ６月に令和７年分所得税及び復興特別所得税の予定納税額の通知書が届きましたが、上記の理由で減額申請を提出しようと準備していますが、３月末までの損益計算書の添付が必要との認識ですが、Freee会計から出力したいのですがやり方をご教示ください。

      • 勘定科目の「仕入れ」と「消耗品」の判別について

        勘定科目はどちらを選べばよいでしょうか。 衣装制作をしており、材料が生地や糸、ボタン、リボン、テープ等、品目がたくさんあります。一つの衣装を作りあげるのに材料は必要分しか購入しないので基本的に在庫が残りません。 在庫が残らないので「消耗品」でしょうか。 衣装を作り上げるのに必要な材料なので「仕入れ」なのでしょうか。 「仕入れ」の場合、棚卸の入力等が必要になるかと思うのですが。在庫が残らない場合は帳簿には購入日に「仕入れ」　の入力だけでよいのか教えていただけると幸いです。

      • 長期保険の満期返戻金や解約返戻金

        長期・満期返戻金のある生命保険や損害保険で、満期返戻金や解約返戻金を受け取ったときは一時所得ということでよいでしょうか？ また、支払ってきた保険料は一時所得の計算上マイナスできるとおもいますが、損害保険では掛け捨て部分の保険料はマイナスできないと聞いたのですが、これは掛け捨て部分は経費計上済みであることが理由とすれば、自宅にかけた損害保険の場合は、支払ってきた保険料の全額(掛け捨て部分+積立部分)をマイナスできると考えてよいでしょうか？

      • パート所得税、住民税について

        昨年130万未満扶養内パートダブルワークで127万程の収入があり、収入が多い方の職場で年末調整をしていただきました。 今年2月ごろe-taxで確定申告を済ませています。 7月の未だに税金(所得税、住民税)の支払いの請求が郵送されてきていないのですが、きちんと確定申告が出来ていなかったということでしょうか。 確定申告時の受付番号等残していないのですが、税務署に問合せした方が良いでしょうか。 ちなみに保険料等の控除はありません。

        • 経費超過の場合の準確定申告

          お世話になります。 白色申告で申告していた父の準確定申告ですが、農業収支が今年は0で経費超過となっております (父の廃業届けは提出し、旦那の開業届け、青色承認申請は提出済み) その場合も農業所得用の収支内訳書を記載して提出となりますか？ 父は年金受給(企業年金、厚生年金)はありましたが400万以下でした。 年金受給400万以下、副業20万以下は申告不要とありましたので混乱しております。 また父が亡くなる前に農協で購入した肥料代の支払いを亡くなった後に旦那が支払いました。 (代金のお支払い日が亡くなった後の日にちだった為) この場合の経費はどちらの申告になりますか？ できれば旦那の経費に入れたいですが不可能でしょうか？ ご確認よろしくお願いいたします

          • 社会保険料控除の対象期間について

            国税庁のよくある質問に以下の質問がありました。 ---------- Q. 翌年分の保険料を支払った場合 本年中に翌年3月までの1年間分の保険料を支払いましたが、その支払った全額を本年分の社会保険料控除の対象としてよいでしょうか? A. 前納した期間が1年以内のものについては、本年分の社会保険料控除の対象として差し支えありません。 ---------- 1,2,3月分の保険料を本年度に支払った場合、2025年度の確定申告分ではなく、2026年度の確定申告分として社会保険料控除の対象としても問題ないでしょうか？

          • 継続的な売買について

            私は親の扶養化にいるフリーターですが、趣味でトレカを嗜んでおり不要になったカードをだいたい週に1回のペースで様々なリサイクルショップで売却しておりました。そのなかで確定申告に該当するケースで「継続的に売買していると事業とみなされ確定申告しなければならない可能性がある。」という情報を知り、現時点で売り上げの合計が５万円を超えないのですがこの場合確定申告は必要になるのでしょうか？

            • 開業費となる資格取得費用について

              固定資産の『取得日』『事業供用開始日』について質問です。開業するために三年前から資格取得目的で教室に通っていました。試験費用、教室への月謝など全額まとめると７０万ほどになります。１０万を超えているので固定資産になるかと思うのですが『取得日』『事業供用開始日』はいつの日にちにすべきでしょうか。 例えば取得日は最初に教室に支払った日でしょうか。

              • 事業所得、売上0で経費のみの申請と次粘度への赤字繰り越しは可能か

                今年より、本業（給与所得）+副業（事業所得）を行うつもり ・開業届+青色申告申請済（どちらともに今年の1月に完了） ・事業所得分の備品を購入済み でしたが、取引先の手違いで副業がアルバイト（給与所得）扱いになっておりました。 来年度より事業所得に変えてもらう方向で話はまとまったのですが ①この場合、今年度の確定申告は 「本業で年末調整→自身で確定申告（給与所得の追加+事業所得（青色）の追加）」でよろしいでしょうか？ そもそも事業所得の予定が給与所得になってしまったので、今年度は売り上げ0円、準備はしていたので経費のみ申請になりますがよろしいでしょうか？ ②もし①が可能な場合、この経費（負債？）は次年度へ赤字繰り越しが可能でしょうか？

              • 源泉徴収票が出ない場合

                数年前から、A社で雇用されております。昨年まではこちらを本業として、自宅でPC作業をしておりました。雇用形態は「アルバイト」と認識しており、「給与明細」が毎月送られてきており、支給額の3.063％の源泉徴収もされています。（％は書いていませんが計算するとそうなっています。） 今まで確定申告のあれこれなどよくわかっておらず、低収入だったこともあり市税の申告しかしたことがなく、市税の申告書の収入の選択は「給与」で入れておりました。 添付書類にもこの「支払調書」をつけて提出しており、特に税務署や会社から連絡はきたことがありませんでした。 今年から新しい会社に就職し、A社を副業に切り替えようと思っているので、今年度末には源泉徴収票を出してほしいとお願いしました。が、「うちのアルバイト契約は支払調書しか出ません」といわれました。 「給与明細」「源泉徴収税は毎給与から3.063％」でも出るのは「支払調書」「年末調整もされない」 …と、支離滅裂です。 次回から事業所得で上げてしまっていいのでしょうか？ もしくは「アルバイト」と言い切られているので給与で申請すべきでしょうか？ 虚偽申告になるのが怖いので会社に確認も取っていますが「アルバイト」の一点張りです。 知り合いの会社でこれ以上言いづらいです。 状況的にどちらであげるべきなのか迷っています。

              • 準確定申告について

                農業をしていた旦那の父が亡くなり準確定申告の途中です。 義父の廃業届け、旦那の開業届けと青色申告承認申告書は提出済み (開業日は亡くなった日から数ヶ月後の日付で提出) 毎年義父は白色申告でした。 ①１月１日〜亡くなった日までの経費は義父の経費 亡くなった日以降は、旦那の経費の認識で大丈夫でしょうか？ (田んぼでまだ収穫できてないので今年度の義父の収入は0です) ②元々減価償却で計算していた物置を増設した際の工事費(下屋根をつけた工事費約４０万)を減価償却する場合、取得年が異なるため、元あった物置とは別々の計算となりますか？ また３月の旦那の申告時に引きつぎ同じ資産を減価償却できるのでしょうか？ 他に節税になりそうな方法はあるのでしょうか？

                • 個人事業主＋青色申告で売上がない場合

                  今年から開業届をだし、青色申告申請もしました。 しかし、売上が上がりそうにありません。 仮にこのまま売上が0だった場合、（経費もかからなかったとして）確定申告はしなくて大丈夫でしょうか？ またその場合、来年以降の確定申告は青色申告者として同様に申請権利があるのでしょうか？ いつまでできるのかも知りたいです。

                • 複数の収入がある場合の確定申告について

                  複数の収入があります。主たる収入は接客業（事業所得）で月約７０万円。その他、SNSからのアフィリエイト、メルカリでの販売、などです。アフィリエイトは現在はまだ月１万円ほどですが、今後継続的に増やしていきたいと思っています。確定申告では、アフィリエイトやメルカリでの収入も合算して申告する必要がありますか。（収入－経費）が２０万円までなら、申告しなくてもよい、という記事を見たことがあります。これは、給与所得者に関することでしょうか？事業所得の場合にも当てはまりますか。

                  • 譲渡所得の取得費について

                    国税庁のタックスアンサー3252などに譲渡所得の取得費に含めることができるものが掲載されていますが、事業用の資産の場合は、青色や白色の決算書に減価償却資産として簿価がのっていれば、その金額を使うということになりますか？ 土地については、決算書に載ってなければ、タックスアンサーなどを参考にして、個別に金額集計することになりますか？

                    • 12月末に保有開始予定の不動産の青色申告の申請について

                      こんにちは。 一棟アパート(10戸以上)の不動産投資を考えているところ、2025年の12月20日頃に当該不動産の受け渡しを受けて保有開始となります。 そこで質問です。事業的規模の条件を満たしてることを踏まえて、個人の青色申告をしたいと思っているのですが、以下お伺いしたい点です。 ・事業開始してから２ヶ月以内に青色申告or当年の3/15までに青色申告を実施する旨の届出が必要と認識。 この「事業開始」とは、どのタイミングからになるのでしょうか。貸付を開始したタイミングでないとダメなのでしょうか。 (なお、物件管理の方法として、サブリースまたは一般管理を検討中です。) ・初年の2025年は様々な支出があるので、2025年に青色申告し、損失を繰り越したいのですが、対応可能な方法はあるのでしょうか。 以上、何卒よろしくお願いいたします。

                    • 源泉徴収の仕組みについて教えて下さい

                      クラウドソーシングサイトを利用して副業をしています。いくつもの取引先があるのですが、源泉徴収ありの案件も多いです。源泉徴収は、本来私が納めるべき所得税を取引先が前もって納めておいてくれる仕組みだと思っているのですが、わからない点があります。 仮に、私の名前を「ヤマダ」、源泉徴収を行っている取引先を「Aさん」とします。 私に支払う報酬から源泉徴収をして、その分をAさんが税務署に納めるときに「ヤマダさんの分です」と言って納めるのでしょうか？ サイト側の仕組み上、源泉徴収ありの案件の場合、仕事の発注者であるAさんには受注者である私の氏名等の情報が開示されているのかいないのか、そのあたりは不明なのですが、私がAさんの個人情報を知らないのは確かです。そのため、私が確定申告する際に取引先をAさんの名前や住所にすることはできません(支払調書の発行はしてもらえるかについてAさんに聞いたところ、義務ではないためしていないとの回答を得ています)。 確定申告する際に他の取引先からの報酬も全てまとめて「クラウドソーシングサイト名」にして、Aさんに源泉徴収された分を「クラウドソーシングサイト名」で申告すると、何か問題は起きますか？

                      • 更正申告、修正申告について

                        先程のお返事、誠にありがとうございました。小生の場合、自分自身の給与分を経費として計上しており、よって所得がはね上がって、県民税もはね上がってしまうと言う悲劇です。アドバイスを踏まえて、やれるだけやってみますが、見込みがありますでしょうか？

                        • 計算ミスにより見直し、確認の書類が届きました。

                          見直し、確認書類が届いた事により本来の還付金との差額を返納しなければならないのですが、これにより、市県民税に於いても再計算されるものと思います。それが結構な額になると思われます。過去の確定申告の訂正申告、又は、更生申告をすれば、回避、少額となりますでしょうか？

                          • クラウドワークスを通じて得た報酬における確定申告について

                            クラウドワークスという仲介サイトを通じて仕事をしています。以下質問です。 1．収入も少なく安定していません。本業としてやっていますが「雑所得」で申告してよいのでしょうか？ 2．複数のクライアントと仕事しています。複数あるうちの1つのクライアント(以下Aとします)のみ源泉徴収ありで、報酬から引かれています。しかしこのAも含め全てのクライアントとは双方の個人情報のやり取りはしてません。 　2-1．確定申告の際、クライアントごとに収入を計算して申告するのでしょうか？ただ、上記しました通りクライアントの個人情報がわかりません。申告の際に取引先の情報を書く時、どうすればいいでしょうか？ 　2-2．源泉徴収ありのAも含めたすべてのクライアントを「クラウドワークス」と一括りにして申告するのは可能でしょうか？ 　2-3．1つ上の質問2-2がアリの場合、クラウドワークスからの収入として1つにまとめた上で、源泉徴収額はAにされた額のみを記入すればいいでしょうか？A以外のクライアントの収入も含まれた金額を申告しているのに、源泉徴収額はAのみの分なので、額が少なくおかしい…となりませんか？また、クラウドワークスからの収入として申告するので名前や住所もクラウドワークスとなっています。Aが行った源泉徴収をクラウドワークスの名前住所で申告しても問題ないのでしょうか？ 　2-4．Aも私の本名や住所を知らないと思います。「Aは私に払う報酬から源泉徴収をしていて、私はAにされているにもかかわらずクラウドワークスの名前で申告する。Aは私の個人情報を知らないので、誰への支払い分から源泉徴収を引いたのかわからない」という状況で正しく税金の還付などはされるのでしょうか？ 3．クラウドワークスを利用する際、報酬から「システム利用料」という手数料をクラウドワークスに引かれています。 　3-1．クライアントと契約が締結した日付で帳簿を付けているのですが、「システム利用料」に関しても契約締結の日付で記録してよいものでしょうか？ 　3-2．クラウドワークスのアカウントページから報酬の一覧を月ごとにダウンロードでき、その画面がシステム利用料の適格簡易請求書になると案内されています。ただ一覧表の日付は【仕事が終了して報酬が入った日】が記録されています。自分の帳簿と齟齬が出てしまうのですが問題ないのでしょうか？

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