インボイスに関する質問・相談一覧(21ページ目)

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インボイスの質問一覧

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  • インボイス登録の確認

    昨年、開業しインボイス登録も済ませましたがインボイス登録が出来ているか確認をしたいのですがどこを見れば良いですか？

    • 業務委託で働いた場合の還付金について

      業務委託で仕事をしております。 委託元から支払われる報酬が、昨年10月以降、インボイス制度の関係か、 (基本報酬＋消費税10%)×10.21% を源泉徴収されている形になっています インボイス登録は行っておらず、免税事業者にあたります。 2023年課税年度の所得は103万円以下です。 この場合、確定申告によって、基本報酬のうち源泉徴収された分だけではなく、消費税分まで還付されるのでしょうか？

      • パーティーの会費領収書

        個人事業主で無い者が個人でパーティーを開いた場合会費の領収書を出すのにあたり、 インボイス制度の管理番号が必要になるのでしょうか？

        • 青色申告にあたりレシートの保管や証憑対象になる利用明細についての質問です

          個人事業主です。青色申告にあたりレシートの保管についての質問です インボイスは登録していません。 下記①～⑦について教えてください。 現金 ①レシートか領収書を7年間保管？ ②写真やスキャンなどのデータ保管はNG？ クレジットカード ③webサイトから確認できる利用明細の保存でOK？ ④店舗から発行されるレシートの保管は不要？（もし③で対応可能の場合） PAY PAYや楽天PAYなどの電子決済 ⑤webサイトから確認できる利用明細の画像保存でOK？ ⑥レシートの保管は不要？ パスモなどの交通系 （チャージはクレジットカードの自動チャージ、モバイルではないのでカードタイプのパスモ使用） ⑦証憑利用明細はどうしたらいいでしょうか？ よろしくお願いします

          • インボイスについて

            インボイスについての質問です。 登録番号が国税庁に登録されている企業との取引であれば 万が一、領収書に登録番号や適用税率がない場合でも インボイス処理ができると思って、10月から1月までの処理をしてきました。 登録番号が登録されていても、その請求書原本や領収書の記載が抜けていた場合、 インボイスの対象にならないのでしょうか…。 多数の店舗を経営しており、各店が購入した経費などが月ごとにあがってきてまとめています。 請求書にはインボイス登録番号や適用税率が記載されているのですが、 領収書にはインボイス登録番号や適用税率の記載がもれているものもあります。 （国税庁のインボイスサイトに登録番号はあります。） その場合は、インボイスではないので税金が控除されないのでしょうか。

            • 税金の対応及びfreeeでの登録方法について

              お世話になります。質問させていただきます。 現在、下記のようなモデルで事業を行なっております。 ＜収入＞ ・個人利用者からの月額利用料（利用料+税でサブスク契約） ・法人からの業務受託 ＜支出＞ ・業務委託先（個人）への支払い また、 ・当社はインボイス制度未加入で、取引のある法人から加入をお願いされている状態ではありません。 ・当社の前々年度の売上は1000万円以下となり、免税事業者です。 上記の場合、 ・取引している法人に対しては、税金を乗せない形で請求書を発行するのが自然でしょうか。 また、その場合freeeでの登録時の「税区分」は「対象外」とすれば良いでしょうか。 ・業務委託先へは税を乗せない形で委託を出すことが自然でしょうか。 また、その場合freeeでの登録時の「税区分」は「対象外」とすれば良いでしょうか。 ・個人利用者からの収入はについては、freeeでの登録時の「税区分」は「課税売上10%」としていますが合っていますでしょうか。 また、上記について、課税事業者となった場合にはどのような変更点が生じますでしょうか。 その他、留意点等はございますでしょうか。 以上、ご回答いただけますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

              • 見積書、請求書、領収書の必要性

                個人事業主、フリー会計、インボイスこれから登録、開業準備中、 1,商品を現金で購入したときは領収書を写真でフリーに送り、紙の領収書は破棄で良いのでしょうか 2,カード利用はフリーで同期して仕分けをして終了 3,銀行振込の場合は2と同じで良いのでしょうか、見積書、請求書、領収書は必要ですか よろしくお願いします。

                • 電子帳簿保存法について

                  領収書をスマホのカメラで保存をし、それをfreeeのファイルボックスにアップロードをしてインボイス情報と電子保存情報と取引登録をすれば、領収書は破棄しても仕入れ税額控除も利用することができて経費の証明にもなり領収書の保存義務から解放されるという認識で会ってるのでしょうか？

                  • インボイスの登録申請と白色申告

                    親の扶養に入っており去年は年間30万円未満の収入があったのですが、インボイスの登録申請は可能でしょうか？ また現段階で開業届を行っておらず白色申告を予定しています。

                    • 簡易課税について

                      個人事業主、飲食店、開業準備中、フリー会計、インボイス登録予定です。 キッチンカー300万、ピザ窯200万、その他200万初期費用でかかる予定です。 4月より営業予定、月売上100万を予定しています。 簡易課税は選択したほうが良いでしょうか? よろしくお願いいたします。

                      • 源泉徴収が必要かどうかについて

                        ミキシングエンジニアとしてフリーランスで働いております。 企業様とのやり取りの中、『インボイス未登録の場合、請求書の消費税は省いていただき代わりに源泉徴収税額（10.21%）の記載をお願いいたします』とのご指摘をいただきました。 恥ずかしながら、私自身企業様とのやり取りが初めてでよくわからなかったのですが、友人から『ミキシングエンジニアは作曲、編曲とは違い源泉徴収の対象外』と伝えられました。 インターネットで調べても出てこなかったため、ご回答いただけますと幸いです。 何卒よろしくお願いいたします。

                        • 一体資産の送料について

                          一体資産の送料について2点ご教授願いたく質問いたします。 弊社は餅菓子の販売を行っており、 遠方のお客様の注文には代引き発送で対応しています。 軽減税率およびインボイスが始まってからは経理業務の煩雑化を軽減するため、一体資産の考え方を取り入れ、発送時に送料込価格として商品代、送料、代引き手数料の合計を軽減税率8%と表記した請求書を発行しております。 しかし実際には、送料込価格で計算している送料や代引き手数料は、運送会社から提示されている税率10％の価格で行っており、税率の差額2%分はお客様から過剰にいただいている形になってしまっています。 質問1 送料、代引き手数料を送料込価格として軽減税率8%で請求するならば、運送会社から提示されている税率10%の送料、代引き手数料ではなく税率8%で計算し直し請求するべきなのでしょうか？ 質問2 商品を購入いただいたお客様から、個々の商品の金額や送料などの内訳を教えてほしいと聞かれた場合、質問1の矛盾が発生するため顧問税理士からは、内訳は伝えず送料込商品のため、内訳はお伝えできないと答えるよう言われています。現場としてはこの答え方ではお客様が不信感を持つのではないかという心配があります。何か適切な答え方はないでしょうか？ ご教授のほどよろしくお願いいたします。

                          • 少額特例適用時の免税事業者の時の税区分について

                            基準期間1億円未満の個人事業主で、インボイスも登録済みです。 少額特例や交通費特例を今年度利用したいのですが、1万円未満の免税事業者との取引や3万円未満の交通費（基本的にバスや電車）の処理の際、インボイスはなくても記帳の際に適格請求書の所にチェックをしても良いのでしょうか。 チェックを入れないと、いずれも免税事業者との取引とみなされるのか、税区分が課対仕入（控除80％）10％と出るのですが、これは8％しか控除されないという意味でしょうか。何かこちら側の設定の問題でしょうか。チェックを入れて課対仕入10％で登録をするのが良いのでしょうか。 ＊インボイスに関わらず領収書は保管し、メモタグで「少額特例」「公共交通機関特例」などと記帳する予定です。

                            • 開業届　インボイス　納税について

                              個人事業主です。開業届を出してないまま今までインボイスを登録してしまったのですが何か金銭面等で発生することは出てきますか。 帳簿など書類関係がぐちゃぐちゃなんですが 人にお願いする場合どこにお願いしたらいいですか？ また、自分でやった方がいいですか？

                              • 個人事業主の自宅兼事務所の家事按分について

                                光熱費や水道代が月1万〜２万で一万円未満ではないので、インボイス制度により少額特例は適用されませんが、家事按分で事業所割合は５から１０％というところです。 この場合、経費算入するか否かで算入したほうが、税金対策なのか… 少額特例から省かれるので算入しないほうが税金対策になるのか… 教えていただきたいです。

                                • インボイス制度少額特例

                                  1万円以下の仕入れに関する少額特例 インボイス制度では、課税仕入れにかかる金額が税込1万円未満であれば、適格請求書の保存がなくても仕入税額控除が適用される「少額特例」が設けられています。 とありますが、仕入額一万円を超えた場合でも家事按分で事業分は一万円未満だと、少額特例に該当するのでしょうか。

                                  • 開業初年度での少額減価償却資産の特例の消費税の扱いについて

                                    昨年末頃に個人事業主として開業し、今年初めて確定申告を行います。 開業時に青色申告も同時に申請しておりますが、インボイスの登録はしておりません。 この場合、私は前年度売上実績が無い為に免税事業者になりますか？ 免税事業者の場合は全て税込みで帳簿を付ける為、少額減価償却資産の特例を用いて物品の購入をする場合は「税込み金額」で30万円未満である必要がある。で認識に間違いは無いでしょうか？ また、この状態でインボイスの登録を行った場合、帳簿を税抜き金額で記帳、少額減価償却資産の特例も「税抜き金額」で30万円未満で申告する事は可能でしょうか？ あくまでも開業初年度または年間売上1000万円未満の場合は免税事象者であり、 記帳は税込み金額が必須という事になりますか？

                                    • 開業届について

                                      会社が倒産してからも業務委託として同じ仕事を五年継続しています。その間、確定申告は白色申告です。昨年途中から収入が大きく増えたのと、インボイス対応などもあり今更ながら開業届と青色申告にしたいと考えています。五年白色申告から青色申告に切り替えと開業届提出は問題ないでしょうか？

                                      • 中小事業者の事務負担軽減による、インボイスなしでのFreeeの記帳設定について

                                        基準期間1億円以下の個人事業主（課税事業者）です。 この場合は、1万円未満の仕入や経費についてはインボイスがなく、Freeeの帳簿にきちんと記載をしていれば仕入れ税額控除可能と聞いております。 ただ、Freeeの会計ソフトを操作すると、10月以降は適格請求書の所にチェックをしないと、税区分のところに課対［控除８０％］１０％のような選択しかありません。 これだと、経費の消費税１０％のうち8％しか差し引かれないのではないかと思うのですが、この場合はどのように操作をすれば良いのでしょうか。 免税事業者で適格請求書があるわけではないが、1万円以下の上記の特例を受けるために、適格請求書にチェックをして、備考やメモタグに「少額特例」などを残しておけば良いでしょうか。

                                        • インボイス未登録で企業側の経過措置で80%の仕入税額控除できるということで20%分を割り引きする場合

                                          企業側からインボイス未登録でも80%は仕入税額控除できるため、残りの20%分の負担については、割引してほしいといわれました。 例えば、10万円を請求する場合、下記のように、 最後に消費税の20%分を割引く形でいいのでしょうか？ 金額(税抜) ¥100,000 消費税率 10% 消費税額 ¥10,000 割引価格 ¥2,000 請求価格 ¥108,000 よろしくお願いいたします。

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