インボイスに関する質問・相談一覧(18ページ目)

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インボイスの質問一覧

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  • 消費税の申告について

    2023年10月からインボイス登録をしている個人事業主です。 取引先からの収入に対する消費税が12月分からかかっているのですが どういう申請方法になりますか？

  • 【至急】消費税申告での「基準期間の課税売上高」はどこを見ればいいでしょうか？

    昨年10月1日からインボイス番号を取得して課税事業者になり、今回初めて消費税申告をしますが、基準期間の課税売上高の項目が、どこを見たらいいのかわからず困っています。 下記2点、ご教示いただきたくお願い致します。 ●基準期間は令和3年分の確定申告書でよろしかったでしょうか？ ●その年ですと青色申告をしていますが、その中のどの書類のどこを見たらいいのかわかりません。 よろしくお願いいたします。

    • 個人事業主(日本非居住者)のインボイス対応と海外オフショア法人での節税

      <前提> ・現在、住民票を抜いており日本非居住者の個人事業主(フリーランス) ・支払いは日本のクライアントから私の日本の銀行へ送金されています ・クライアントからはインボイス制度対応必須と通達された ・海外オフショア法人設立して節税を検討中(法人税や所得税が安い国での設立) <質問> ・インボイス制度に対応した場合、日本での確定申告は必須になりますでしょうか。 　所感：非居住者なので日本での確定申告は不要の認識です。 ・この場合、海外オフショア法人設立すると節税は可能でしょうか。 　インボイスの有無で節税できるか変わりますでしょうか。

      • 消費税の申告に関して

        令和5年10月1日にインボイス発行事業者登録を受け、課税事業者になった売上1000万以下の個人事業主です。 2割特例等を利用し、支払う額を計算すると実際に企業から受け取った消費税額より国に支払う消費税額が少なくなりますが、そういうものなのでしょうか。 例えば、10万円の業務を行い、消費税を加算した11万円を企業に請求した場合、2割特例を使用した場合2,000円の程度の支払いになるかと思います。 違和感を感じたので、仕組み上そういうものなのか疑問に感じ質問させていただきました。

        • 簡易課税について

          現在簡易課税を利用して消費税申告をしている事業者になります。インボイス登録をこれからしようとしているのですが、インボイス登録しても簡易課税を継続して利用することは可能でしょうか。

          • 課税売上高1000万について

            現在個人事業主で免税事業者なのですが、今年仕事の売上高が税込900万ほど見込め、この状態で株の配当金を100万得た場合、課税売上高1000万円となって、インボイス(消費税支払い)対象となるものでしょうか？

            • 消費税支払を経費計上する際の証明書について

              消費税を経費計上する際に、必要な証明書は何でしょうか？ インボイス制度開始に伴い23年度から課税事業者になったフリーランスです。コンビニで支払おうと思いましたが、領収書が発行されないとのこと。払込金受領証は発行されるようなですが、こちらで問題ないのでしょうか？それとも税務署で支払い、領収書をもらったほうが良いですか？

              • 消費税申告の課税方式について

                確定申告で還付金がある場合（もともと所得税をひいた金額を振り込んでもらっているので）、一般課税の方がいいのでしょうか？ 今回からインボイス登録をして、初めての消費税申告になるのですが、売り上げも１０００万以下です。

                • インボイス登録済みの個人事業主　芸能事務所に所属しております。

                  芸能事務所に所属しており、インボイスの登録をしている個人事業主です。事務所からのお仕事の支払い時は《報酬明細書》が送られてきて振込していただいているのですが、こちらから事務所に請求書や領収書などは必要ないのでしょうか？

                  • 法人なりの消費税免税について

                    お世話になります。 下記の件について質問させて頂きます。 質問：法人なりの消費税免税期間について(インボイス制度を含めて) 2022年4月に法人設立し、 2022年6月にインボイス制度を申請し、課税事業者となりました。 一方で2022年4月-2023年3月売上高が720万の為(決算期3月)、特定期間の売上が1000万円以下です。 この場合、インボイス制度を申請して課税事業者となっても2期まで(2024年3月期)は消費税免税となりますでしょうか。 よろしくお願いします。

                    • R9年度からの課税方式の選択について

                      課税売上高が1,000万円以下ですが、インボイスに登録したので、課税事業者です。 R5年度の消費税申告の時は2割特例で申告しました。 R9年度分から2割特例が適用されなくなるため、その時の課税方式で悩んでいます。 課税売上高が1,000万円以下だとして、簡易課税にした方がいいのか、一般課税の個別対応方式or一括比例配分方式したほうがいいのでしょうか。

                      • インボイスの領収書の取り扱いについて

                        私はパソコンの設置する仕事をしています。 お客様はパソコンについて詳しくなく、 パソコンを新規で購入の際は、お客様の代わりに私がネットでパソコン会社から購入して何も金額を上乗せせずにそのままお客様にお渡しして、パソコン本体の金額と設置料だけ頂いています。 その際、いつも自分でパソコンの本体の料金（購入したそのままの金額）と、設置料それぞれで請求書・領収書を作ってお客様にお渡ししていましたが、 インボイスがはじまり、お客様から自分（免税事業者）からの請求書・領収書ではなく、適格請求書発行事業者からの請求書・領収書がほしいと要望がありました。 自分がいつも購入しているパソコン会社は適格請求書発行事業者です。そのパソコン会社が自分宛の名前の領収書を（購入したのは自分） お客様にお渡ししてもインボイスとして機能しますか？？（立替金精算書等を作成？） ネットで購入する際、領収書をお客様の名前に変えることができますが、支払い方法・決済方法にクレジットカードと記載されてしまうようです。（自分の支払いはクレカで、お客様から頂くときは現金） それが記載されていても大丈夫でしょうか？？ インボイスでの代理購入（上乗せなし）でいい方法があれば教えて頂きたいです。

                        • インボイスの2割特例について

                          インボイスの2割特例について教えてください。 個人事業主です。 売上推移 令和3年1100万円 令和4年500万円 令和5年500万円 令和3年の売上が1100万円だったため、課税事業者届出、簡易課税選択、インボイス登録をしました。 この場合、令和4年、令和5年は、売上が500万円なので免税事業者に戻ると思うのですが、インボイスの2割特例の対象になるのでしょうか？ インボイス登録時には免税事業者ではなかったため対象外でしょうか？ 対象となる場合は、課税事業者届けの取下げなど何か提出しないといけないものがあるのでしょうか？ よろしくお願いします。

                          • 1年間の収益100万円でインボイス登録してる個人事業主は確定申告必要ですか？

                            専業主婦でインフルエンサーをしているのですが、収益が増えてきたため去年の10月に青色申告と開業届を出しました。1年間の収益はギリギリ100万いかないほどで、経費など引くと(賃貸、機材費、通信費などなど)48万以下になります。確定申告は必要ないと聞き、証拠として電子帳簿か収益の書類や領収書などを保管することにしたのですが、インボイス登録をしている方は確定申告が必要ですと書いたハガキが届きました！収益、所得の金額関係なくインボイス登録している人は確定申告が必要なのでしょうか？それとも消費税の申告が必要ということでしょうか？(インボイス発行しただけで使用してません)脱税にはなりたくないです。

                            • フリーランス同士の取引の消費税について

                              フリーランスA（インボイス登録済・課税事業者）です。 同じくフリーランスB（インボイス登録済・課税事業者）に仕事を外注することがあり、その際の下記対応について知りたいです。 ・AはBに対し、外注費に加えて消費税分を支払うべきか ・A、Bそれぞれの会計ソフトへの入力項目、方法 どうぞよろしくお願いいたします。

                              • カード開始残高について

                                【カード開始残高】についてです。 確定申告に使用するため、お教え願いたいです。 ■開業日…2023年10/1 ■インボイス…登録済 ■申告…青色申告 開業前にかかった費用は特になく、Freeeに登録したクレジットカードはプライベートでも使用しています。この場合、プライベートの引き落としのみでも、未払い金として【カード開始残高】の登録が必要でしょうか？ 上手く質問できず、すみません。 よろしくお願いいたします。

                                • 請求書発行から入金までに1か月かかる場合の仕訳について

                                  お世話になります。 2023年10月よりインボイス登録をしている個人事業主です。 下記のような取引の場合、仕訳は合っていますでしょうか？ Aパターン １）１０月３０日にA社に１０万円＋消費税付＋源泉徴収金額付の請求書を送付 ２）10月30日の仕訳入力は下記で入力 借方　売掛金　税区分　対象外 貸方　売上高　税区分　課税１０％ ３）１１月３０日にA社より本件に関する入金があり下記の仕訳で入力 借方　事業借主　税区分　対象外 貸方　売掛金　税区分　対象外 ※A社からは源泉徴収金額を抜いた額が11月30日に入金。 Bパターン １）１０月３０日にA社に１０万円＋消費税付の請求書を送付 ２）10月30日の仕訳入力は下記で入力 借方　売掛金　税区分　対象外 貸方　売上高　税区分　課税１０％ ３）１１月３０日にA社より本件に関する入金があり下記の仕訳で入力 借方　事業借主　税区分　対象外 貸方　売掛金　税区分　対象外 ※B社からは源泉徴収金額を抜いた額が11月30日に入金。 この仕分け方法であっているのか？という点になります。 10月30日の貸方のみ課税10％で入力している点に違和感を感じており、 教えて頂けますと幸いです。 よろしくお願いいたします。

                                  • インボイス制度の消費税について

                                    フリーランスで仕事をいただいている業者から、インボイス制度により、今月に、これまでいただいた分から消費税分の返金をもとめられました。支払うべきですか？

                                    • 課税

                                      2022年の課税売上高が1200万円、2023年の課税売上高は600万円だったとします。 その場合、2024年は自動的に課税事業者になり、2025年3月末には2024年分の消費税の確定申告が必要になる、と認識しています。 上記の状況に加えて、インボイス制度の開始と同時”ではなく”2024年の1月1日から適格請求書発行事業者となった場合、2023年10月～12月の消費税の確定申告は必要ないため、消費税の確定申告が必要となる最初のタイミングは2025年の3月末になる、と認識しているのですが、この認識は合っていますでしょうか？ よろしくお願いいたします。

                                      • 個人事業主の白色申告者です。消費税の勘定科目が不明で確定申告に手間取ってます。教えていただきたいです。

                                        建設業で昨年インボイスに登録しました。 1日の請負金額×現場に出た日数+消費税(例19000×1+1900=20900)でいただいてます。 確定申告時、収入の欄には税込の20900円で記入したらいいのでしょうか？ また、消費税分を別にするのであれば支払いまではどのように計上したらいいのでしょうか？ お忙しいところ誠に申し訳ございませんが、よろしくお願いいたします。

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