インボイスに関する質問・相談一覧(24ページ目)

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インボイスの質問一覧

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811件中461-480件を表示

  • 保険外交員（正社員且つ確定申告必要）の確定申告について質問です。

    今年の10月から保険外交員になり、正社員として働いています。3つ質問があります。 ①前職はキャリアコンサルタントの仕事で業務委託だった為、青色申告届とインボイス制度に登録しました。今年の10月から事業内容が変わりましたが、このまま青色申告を続けて問題ないでしょうか？ ②保険外交員の給料と報酬には消費税は含まれないのですが、（前職は消費税も報酬として支払われてました）フリー会計ソフトにインボイス登録者として登録した方が良いのでしょうか？ また、会社から消費税の支払いはないのでインボイス事業者届けをやめるほうが良いでしょうか？ ➂保険外交員の場合業務委託であれば青色申告できると、回答を見ました。正社員で確定申告も必要な働き方の場合は白色申告が良いのでしょうか。正直、営業の為の交通費や諸経費が沢山あり、青色申告だと管理が大変な気もしてきました。 沢山で恐縮ですが、どうぞ宜しくお願いします。

    • インボイス制度と確定申告について

      本業とは別で副業をしています。 これまで副業の収益が年20万以下になるようにし、確定申告を行わないようにしてきました。 インボイス制度が始まった現在では、取引先が本則課税で私もインボイスを発行するとなった場合、年20万以下でも必ず確定申告が必要になるのでしょうか？ また、確定申告が必要な場合、これまで住民税だけでよかった税にプラスで所得税も払う必要があるのでしょうか？

      • 免税事業者が、課税事業者からインボイス制度開始前に受注し、制度開始後に納品した場合の請求額について

        私は免税事業者です。 取引先は課税事業者です。 インボイス制度開始前に取引先から、機器製作業務を受注し、インボイス制度開始後に納品しました。※報酬の支払い期限は納品月の翌月末 私は、機器製作の過程で部品購入時等に消費税を支払っています。 このようなケースでは、取引先に消費税額(10%) を請求できるのでしょうか？

        • 簡易課税の届出タイミングについて

          今年インボイス制度で課税事業者になった個人事業主です。 去年(2022年)の売上が1000万をこえているのですが、来年の2024年1月～12月の間に簡易課税の届け出を出せば、 2025年の3月に行う令和6年度(2024年度)の確定申告では、簡易課税を採用できるという理解で合っているでしょうか？

          • freeeの割戻しなどの消費税の計算方式について

            今年インボイス制度で課税事業者になった個人事業主です。 割戻しなどの消費税の計算方式は、どれがスタンダードでしょうか？ 何を選んだらよいか分からず、悩んでいます。

            • freeeの設定（消費税の端数処理）について

              今年インボイス制度で課税事業者になった個人事業主です。 消費税の端数処理は、どのような設定にしたほうが特になるでしょうか？ もしどれを選んでも特に変わらない場合は、何を選ぶべきでしょうか？スタンダードな選択が知りたいです。

              • freeeの設定について（税込経理か税抜経理か）

                今年インボイス制度で課税事業者になった個人事業主です。 消費税の設定は、税込経理でも税抜経理でもどちらも課税所得は変わらないとのことで、どちらを選んでもいいみたいなのですが、 どちらのほうがスタンダードなのでしょうか？

                • 廃業によるみなし譲渡について

                  無知で個人事業主を始めて一年目です。10月からインボイス制度導入により課税事業者になり、年内に廃業します。 そこで、最近廃業するとみなし譲渡が適用される事を知りました。車を事業と家事兼用で2月に購入したのですが、当時は免税事業者でした。 この場合でもみなし譲渡が適用され消費税を支払うことになるのでしょうか？ ご回答よろしくお願いします。

                  • インボイス後の衣装代について

                    個人事業主、免税事業者です。 今まで衣装に使用する洋服代を購入するとき 『衣装代』でお店や友人から領収書や請求書をもらっていました。 先日洋服屋で領収書をもらう時『衣装代』という但し書きが使用できなくなったと言われ、洋服代にしました。 今後、免税事業者の友人や一般の方などから洋服を購入した時の 請求書や領収書の但し書きは どの様に書いたら良いのでしょうか？ (今までは税込みで『衣装代』にしていました。) どなたか、ご教示お願い申し上げます。

                    • freeeにおける課税事業者の消費税の設定について

                      いつもfreeeやこちらの税理士様への質問サイトにお世話になり、確定申告をしている個人事業主です。 今年、インボイス制度にともない、インボイス登録をして課税事業者になりました、ITフリーランスエンジニアです(事業は私1人で行っており、事務所などは持っていません)。 年度処理にあたり、色々と設定などが必要になるかと思うのですが、これまで免税事業者として経費処理をしてきたため、分からないことが多くて困っています。 消費税について、2年前の売上は1000万円を超えていないので、2割特例を採用しようと考えています。 これにあたり、freeeの事業所の設定で消費税の設定をしようとしているのですが、以下で合っているでしょうか？ (売上や経費は全て課税10％でfreeeに登録しています) ・消費税の経費処理：税込経理 ・消費税の端数処理：切り捨て →これまで上記の設定を気にしたことがなかったのですが、今まで通りこの設定で大丈夫でしょうか？ ↓2割特例を採用する場合は関係ないでしょうか？ ・課税方式：一般課税(全額控除) →簡易課税の届出はしていないため、freeeのフローチャートに従って上記の選択肢になりましたが、合っているでしょうか？(課税売上高は5億以内かつ課税売上割合が95%以上です) ・計算方式：売上(割戻し)×仕入(割戻し) →通常、これで合っているでしょうか？ その他、質問です。 ・freeeの機能で、消費税申告書という機能がありましたが、これは使用する必要があるでしょうか？ ・去年の売上が1000万円を超えているので、2割特例を採用できません。令和6年度にみなし仕入れを使用したい場合、今年の令和5年12月末までに簡易課税の届出が必要、という理解で合っているでしょうか？ 色々質問して申し訳ありません。 お力添えいただけると幸いです。

                      • 2割特例と経過措置について

                        基本的な質問となり申し訳ございません。 表題の通り、2割特例と経過措置は別物という認識はあっておりますでしょうか。 現在の認識では、 2割特例⇨売上に掛かる消費税額から売上税額の8割を差し引いて納税額を計算 経過措置⇨インボイス対応していない事業者からの仕入に対して80%控除（3年） 2割特例は全体として8割差し引き、経過措置は各取引に応じて80%控除するようなイメージでしょうか。 経理初心者のため、間違った認識を持っていましたらご教示頂けますと幸いでございます。

                        • インボイスについて

                          個人事業主で業務委託です 。 歩合制の仕事をしているのですが、インボイスが始まってから、取引先が消費税分を丸々削減してきました。こちらはインボイスの為と聞かされていたのですが違うようで、なんの為に削減しているか聞いても説明してくれない状態です。 そして謎に消費税分として11%引かれております。例えば税込み880円の物が消費税を抜いて790円になっていたりしていて計算が違うと取引先に伝えても、会計士が決めた事とちゃんと説明して頂けません。 このような内容はインボイスの独占禁止法等に引っかかるのでしょうか？

                          • 消費税の2割特例と投資用不動産売却益の関係について

                            私は2021年から個人事業主です。 2022年に投資用不動産を売却し、2500万円で売却しました。 内訳は建物が1500万円、土地が1000万円です。 その年の事業収入は300万円ほどでした。 2023年の10月にインボイスに登録し、課税事業者になりました。 2023年は2割特例が受けられると思いますが、 2024年は2割特例が受けられるでしょうか？

                            • 車検時の仕訳・勘定科目について（インボイス対応）

                              先日、「自動車の定期メンテナンスパックの計上仕訳について」をご質問させいただいたものです。詳細を記載していなかったので、こちらで改めてご質問させてください。 個人事業主・青色申告で開業1年弱です。前回車検の時はまだ開業前で、その時加入したメンテナンスパックを今回使用しています。（ちなみにダイハツのワンダフルパスポート） 当方、インボイス対応の事業者なため、freeeでの記載で表記させていただいます。 仕事とプライベートの割合は50％です。 車検時の仕訳ですが、 車両費：65,396円（課対仕入10％） 支払手数料：13,200円（課対仕入10％） 損害保険料：17,540円（対象外） 租税公課：6,600円（対象外）・・・自動車重量税＋印紙代 メンテナンスパック（2年間・2025年11月満了）加入料金68,970円 前回から加入のメンテナンスパック利用割引・・・-31,340円 →→実際に支払った金額は、140,366円となります。 困っていることは、 ・家事按分しているので、freeeでの記帳は、上記の金額をそのまま入力すればよいのか ・freeeを検索してみたら、「事業主貸」も使うとありましたが、その金額は家事按分しているのでその金額について ・メンテナンスパックの仕訳についての勘定科目や、その名称など。他のかたのご質問でありましたが「前払費用」なのか「長期前払費用」なのか、固定資産台帳への登録が必要なのか、分かりません。 ・前回から加入しているメンテナンスパックで支払った割引金額の仕訳 についてです。 各税区分についても教えていただけると助かります。 仕訳についてまだ不慣れな所も多く、お手数をお掛けいたします。

                              • ココナラでの振替伝票記載について

                                ココナラでWEB画像の制作販売を行っております。 1500円のサービスが売れた場合の振替伝票の登録について教えて頂きたいです。 (手数料330円、手取り1170円) この場合販売時 　(借) 売掛金1170　　(貸)売上1500 (借)支払手数料 330　 入金時 (借)普通預金1000　　(貸)1170 (借)支払手数料　170 となると思うのですが、 ①それぞれの税区分は何を選択したら良いでしょうか? ②また、借方、貸方の合計はもちろん、税額も同じ金額にならないといけないのでしょうか? ③もし、ここに源泉徴収も入る場合の記載も教えてください インボイス登録はしておりません。 よろしくお願いいたします。

                                • インボイス制度　売上請求書で相殺した販売委託費を課税仕入れとする方法

                                  弊社は、取引先Ａに商品の販売を委託しています。（委託者側）です。 インボイス制度開始前は、弊社から取引先Ａ宛に発行する請求書の中で、Ａ社に支払う委託販売手数料を相殺し、売上と手数料の差額をお支払い頂いていました。 インボイス制度開始後も、売上請求書内で手数料を相殺するやり方は継続しようと考えております。（取引先Ａより業務委託費の請求書を発行するのが面倒であるので、できればしたくないという意向であるため。） また、軽減税率対象商品が含まれる為、会計処理は純額処理となります。 このやりとりにおいて、売上請求書内で相殺した委託販売手数料を、弊社が売上値引きではなく、課税仕入れとすることに問題はないでしょうか。（弊社が発行する請求書の保管のみで、インボイスの保存要件を満たしますか。） ◆発行する請求書には ① 委託者（弊社）の適格請求書発行事業者の氏名または名称および登録番号 ② 取引年月日 ③ 取引内容（軽減税率の対象品目である旨） ④ 税率ごとに区分して合計した対価の額（税抜き又は税込み）および適用税率 ⑤ 税率ごとに区分した消費税額等 ⑥ 書類の交付を受ける事業者の氏名または名称 ⑦受託者（取引先Ａ）の適格請求書発行事業者の氏名又は名称及び登録番号 ⑧対価の返還等を行う年月日 ⑨対価の返還等の基となった取引を行った年月日 ⑩対価の返還等の取引内容（軽減税率の対象品目である旨） 11.税率ごとに区分して合計した対価の返還等の金額（税抜き又は税込み） 12.対価の返還等の金額に係る消費税額等又は適用税率 以上12項目を記載する予定です。 売上は純額処理し、委託販売手数料は費用計上したいです。 できれば弊社から発行する請求書だけで課税仕入れとしたいのですができますでしょうか。 また、課税仕入れとできない場合、科目は費用科目とし、消費税区分のみ売上対価の返還とすることは可能でしょうか。 どうぞご指導宜しくお願い致します。

                                  • 今年度開業・インボイス登録済みの場合の「消費税課税事業者選択届出」について

                                    昨年までサラリーマンで、 今年7月にフリーランスとして開業届を出し、 インボイス事業者にも登録しました。 (初年度の売り上げは1000万程度を見込み) 消費税課税事業者選択届出はまだ提出しておりません。 ものの本によると2年目までは提出の必要なし？ですが ・これは2年目以降の提出でよいのでしょうか？

                                    • インボイス制度開始前に支払った前払費用について

                                      インボイス制度開始前に支払った費用についてご質問です。 例） 内容：フリー利用料　年払いプラン 契約期間：2023/8~2024/7 支払日：2023/9/30 金額：360万円 請求書：非適格請求書 弊社では月ごとに1/12の30万円を支払手数料として費用計上しています。 上記の場合、取引先に適格請求書の発行を求めたほうがよろしいでしょうか。

                                      • 簡易課税のインボイス登録について

                                        消費税について質問がございます。現在、課税事業者で簡易課税を選択しているのですが、インボイス制度に登録しても、簡易課税を継続することはできますでしょうか。よろしくお願いいたします。

                                        • 免税事業者です。売上高を登録する時の税区分について質問です。

                                          業務委託でセラピストをしております。私はインボイス登録を行っていないため、取引先から消費税10%を差し引いた売上金を受け取っています。 この場合、売上高の仕訳を登録する時の税区分は課税対象10%の選択で良いのでしょうか？ 宜しくお願い致します。

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