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freeeからの確定申告と消費税申告時のインボイス番号について
インボイス登録済みで登録番号が届くのを2ヶ月ほど待っている状況です。freeeで帳簿付けをしていて、ここからe-taxを利用した確定申告や消費税申告を予定していますが、この際に万が一自分自身のインボイスの番号が手元に届いて無い場合、申告上何か支障はありますでしょうか？無くても申告は可能でしょうか？
- 投稿日：2023/12/16
- 確定申告
- 回答数：1件
個人事業主です。 10月末にインボイスの登録申請し、登録の日付は11月中旬予定ですが、12月現在で登録通知がきてない状況です。 そのため、インボイス対応で請求したいため、10月、11月の請求をインボイス登録番号の通知後に請求する予定で請求を止めています。（※理由は後述します） 国税局インボイス登録センターにやっとお電話がつながりましたが、あと3週間かかると言われたので、年内に登録番号の通知は難しいかと思っています。 このような状況下で、12月中に10月～12月分の請求ができず、年明けの1月に10月～12月分請求となった場合、収入は翌年の2024年の収入に計上するのでしょうか？ 2023年に計上するための対策などありましたら教えてください。 ※取引先が、インボイス未登録事業者は消費税を内税の対応としているためです。 例えば、インボイス以前は10万円+10%税の支払いを10万円（税込）の取扱いに変更しています。 インボイス登録番号が不明のままの請求は内税での請求になります。 つまり、収入が実質10%減になるので、インボイス登録し2割特例を利用したいと思っています。（消費税免税事業者です。） どのような対応がいいのか教えていただけると助かります。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2023/12/16
- 確定申告
- 回答数：0件
インボイスが今年の10月から開始されましたが、軽減税率の意味が分かりません。売上はどれで登録すればいいのでしょうか？課税売上10%ですか？それと課税売上8%(軽)どれなのでしょうか？今年からインボイス登録しました。ご回答よろしくお願いします
- 投稿日：2023/12/15
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
取引先が作成した指定書式の請求書を使って請求書を出しています。(税率10%のみの請求です) インボイス制度にあたり、弊社の登録番号を記載するよう依頼はあったのですが、その請求書書式には税率区分の項目がなく「10%」の表記もどこにも無い状態です。 取引先に問い合わせたところ、税率区分無しで問題無いとのことでしたので、そのまま書式を使っているのですが、この場合、請求する側の弊社にとってマイナスな事はありませんか？
- 投稿日：2023/12/12
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
初歩的なことだと思うのですが、インボイスについて質問させてください。 電気料金、ガス料金、電話代など 9月利用（使用）分→10月以降支払の経費も、支払が10月以降なのでインボイス請求書を取り寄せなければいけないのでしょうか？ あくまで、請求内容は9月分なのでインボイスは不要なのでしょうか？ 調べたところ 相手方が会計上売り上げるタイミングが9月であればインボイス請求書は不要、という情報や 会社が9月分経費として計上すれば不要、といった情報が出てきました。 弊社は経費関係は基本的に支払ベースで水道光熱費や通信費に計上しています。 正直親密にやり取りしている仕入先なら売上はいつですか？と聞けるのですが、光熱費等は確認しようがなく、どうすればいいか分からず困ってしまいました。 特に水道光熱費関係はインボイス請求書の取り寄せが手間なものが多く、もし不要ならできるだけ発行を省きたいと思っていたのですが イマイチどうすればよいか分からず、確認させていただきました。 お教えいただければと思います。よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/12/12
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
当方、大学生をしつつ、制作依頼を受けて映像制作をして報酬金を受け取り生活しております。 父親の扶養に入っている状態なのですが、今年の収入が300万円を越えており、保険や税金などの手続き、またインボイス登録についてもどうすれば良いのか分からずそのまま過ごしてしまっています。 ちょうどクライアントからインボイス登録を推奨されており、襟を正そうとした次第です。 昨年はわからないながらも青色申告をしましたが、私が今すべき手続きを教えていただきたいです。 初歩的な質問で恐縮ですが何卒ご回答よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/12/11
- 確定申告
- 回答数：1件
状況 インボイス登録なしの個人事業主として、業務委託契約で働いていました。 9月末：10月のインボイス開始を前に取引先から社員として働かないかと言われ廃業届を提出 10月：社保や契約書の準備中に体調不良になり、社員としての契約の話が消滅→退職 11月末：10月中途まで働いた報酬振込 12月：別会社と個人事業主として契約開始（開業届提出予定） この場合、 ・10月分の領収書にはインボイス番号が記載できないため、先方が仕入税額控除を使えない という認識で合っていますか？ また、 ・10月分の売上は事業所得、雑所得のどちらと考えるのが妥当 でしょうか？ 本人としては社員になるつもりでしたが、結果的に廃業後の取引になってしまった気もします。
- 投稿日：2023/12/09
- 税金・お金
- 回答数：1件
買い手が振込手数料を差し引いて振込んだ場合に売り手が売上値引として処理しても、少額であれば返還インボイスが必要ないと聞きました。 売上値引で処理する場合の借方の勘定科目は「売上値引」、「売上」のどちらでもよいでしょうか？ ご教授いただけますと助かります。
- 投稿日：2023/12/07
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件
インボイス登録番号の取得の申請を10月1日以降にし、取得が11月以降になりました。10月〆分の請求書を作成分は、登録日11月18日で発行日を記載し、インボイス番号入りの請求書で送付しました。 この場合は、問題ありますか？
- 投稿日：2023/12/06
- 税金・お金
- 回答数：2件
質問させてください。 私は会社員として働いており、その他に副業として、エステティシャン(業務委託)と広告、オンラインレッスンをしています。 今年全て合わせた副業の収入が20万円を超えるので、確定申告をする予定です。 相手先に請求書を発行してほしいと言われたのですが、この場合、税金の記載はどうしたら良いのでしょうか？ 相手先はインボイス登録しているのかなどは関係あるのでしょうか？ よろしくお願い致します。
- 投稿日：2023/12/05
- 確定申告
- 回答数：3件
免税事業者で、「適格請求書発行事業者の登録申請書」と「消費税簡易課税制度選択届出書」を提出し10/1から登録事業者になったが、免税事業者に戻りたい。 ①「適格請求書発行事業者の登録の取り消しを求める旨の届出書」を提出と、 消費税簡易課税制度をやめる場合、「書式自由」でいいのか、「消費税課税事業者選択不適用届出書」の提出なのかどちらでしょうか？ ②免税事業者に戻っても10/1~12/31までの消費税は支払いが発生する。この場合、消費税簡易課税制度のやめる申請をしても、この2か月分の消費税の税額控除の適用はされますか？ 何卒よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/12/01
- 税金・お金
- 回答数：1件
個人事業主でカーリースなのですが今まではクレジット明細を領収書代わりにしてたのですがインボイス登録をしたのでその場合、カーリースの領収書は発行してもらった方が良いのでしょうか？ また、自動車保険も領収書の発行は必要になりますでしょうか？ 無知ですみませんがご教示のほどよろしくお願いいたします。
- 投稿日：2023/12/01
- 確定申告
- 回答数：2件
３期目の決算を迎えた小さな法人になります。１〜２期と免税事業者でしたがインボイスの登録は終えており、３期目の売り上げが950万円程度でした。この場合、結局のところ消費税申告か必要なのか不要なのか、よくわからない状況です。この件に回答いただける、もしくはスポット相談など対応いただける税理士さんはいらっしゃいますでしょうか？
- 投稿日：2023/11/30
- 法人決算
- 回答数：0件
現在個人事業主として業務委託で事業をしております。 三社から業務委託を受けているのですが、一社はインボイスの登録が必要で、あとの二社は特に登録番号の提出などは求めず今まで通りに取引可能とのことでした。 インボイスの登録番号を取得した時点で、提出を求められなかった会社から得た報酬（売上金）についても消費税納税の対象になることは承知しておりますが、 この場合、的確請求書はインボイスの登録が必要と言われた一社からのみ頂くだけでよろしいのでしょうか？ それとも提出が必要ないと言われた会社にも登録番号を提出し的確請求書を請求するべきでしょうか？ そして確定申告の際はこれら三社ともをまとめて事業所得として申告しても問題はありませんでしょうか？
- 投稿日：2023/11/29
- 確定申告
- 回答数：2件
質問内容：個人事業者で2023/9、インボイス登録と同時に簡易課税も申し込みしましたが、取り引き先の配慮でインボイスの登録を取り消しの手続きを致し、取り消しの確認が出来ました、その為 簡易課税の必要もないのではと思い、取り消しの手続きをした方が良いと思いますが、どうでしようか。また、取り消すための方法など いつ頃までに提出期限、書類の書き方、提出先、必要な事項を教えて頂きたいのですが、 宜しくお願いします。
- 投稿日：2023/11/29
- 確定申告
- 回答数：2件
消費税の納税義務について 当方法人です 1期目 2023年2月1日から2023年3月31日 売上0 2期目 2023年4月1日から2023年9月30日 売上700万円 3期目 2023年10月1日から2024年9月30日 という状況です この場合3期目は、基準期間である1期目が1年未満なので 基準期間の考えとしては、2年前の日から1年経過するまでに開始した期 なので 2021年から2022年になり、まだ売上というか法人自体もないので 基準期間なし=納税義務なしということでよいでしょうか（インボイスは考慮しない場合）
- 投稿日：2023/11/28
- 法人決算
- 回答数：0件
インボイス制度が始まってからの振込手数料の経理方法について教えてください。 請求金額から振込手数料を引いて入金された場合は 預金 未収入金 売上値引き で処理しているのですが こちらが振込手数料を引いて支払う場合はどのように仕訳をすればよいのでしょうか。。
- 投稿日：2023/11/28
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
インボイスについてご教示ください。 物流業の当社では福利厚生の一環として、社員がインタンクにあるガソリンや軽油を通勤用のマイカーに給油できるようにしています。インタンクの燃料は全て適格請求書発行事業者から購入したものです。 セルフ式になっており、各社員が利用した分の燃料代は月末で締めて翌月の給与から控除しています。燃料代は仕入れ値と同額の単価で計算され、消費税も含めてその合計額を各社員の給与明細書に印字しています。 このように会社が社員へ燃料を転売した場合においても、各社員に対してインボイス（適格請求書や領収書）の発行は必要になるのでしょうか。また、これらの発行をしなかった場合、会社に何等かの不利益はありますでしょうか。例えば、業者から燃料を仕入れた際の仕入税額控除が認められないようなことはありますでしょうか？ 素人に分かりやすくお教え頂けましたら幸いです。宜しくお願い致します。
- 投稿日：2023/11/27
- 税金・お金
- 回答数：1件
外注１日１万円を週払いをしています。 こちらは源泉徴収しなければいけないのでしょうか？ 外注の方は免税のためインボイスを発行できません。 インボイスの少額特例で毎日１万円を支払し帳簿づけをすれば摘要 されるのでしょうか？
- 投稿日：2023/11/26
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件
個人事業者で2023/9、インボイス登録と同時に簡易課税も申し込みしましたが、取り引き先の配慮でインボイスの登録を取り消しの手続きを致し、取り消しの確認が出来ました、その為 簡易課税の必要もないのではと思い、取り消しの手続きをした方が良いと思いますが、どうでしようか。また、取り消すための方法など いつ頃までに提出期限、書類の書き方、提出先、必要な事項を教えて頂きたいのですが、 宜しくお願いします。
- 投稿日：2023/11/25
- 顧問税理士
- 回答数：0件