税務等に関する最新の質問・相談一覧(78ページ目)

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  • 個人事業主 車の経費計上について

    2025年に個人事業主で大工を始めました。 事業で使用する車を購入したので経費計上したいのですが、 ローンで支払いのため手元には注文書しかありません。領収書は必要でしょうか。 また、他に残しておいた方が良い書類はあるのでしょうか。

    • 決済が終わっているのに未決済一覧に残っている場合

      freeeで前期に売掛金を計上→入金されて回収済なのですが「未決済取引の消込」でなく、取引を登録してしまい、決済が終わっているのに未決済が残った状態です。B/S上は回収済なので申告には間違いないのですが、未決済一覧から消す方法はありますでしょうか。

    • 現物出資した自動車を固定資産登録しないまま５年が経過しました

      はじめまして。減価償却について教えて下さい。 現物出資した自動車を固定資産登録し忘れていて、５年が経過しました。中古車なので耐用年数は2年で償却は終わっています。今登録すると今期に減価償却されてしまうが問題ないでしょうか？

      • 同族会社株式を配偶者に譲渡する場合の適正金額

        非上場株式評価計算（小会社）を採用して時価額とし、時価の１／２まではみなし譲渡にならないのでその金額の６割を譲渡収入として申告することは可能でしょか。

        • 月収10万円超えが2ヶ月続いた場合の扶養について

          大学四年生の学生で、春から社会人なのですが、1月と2月のアルバイトの収入が月10万円を超えてしまいます。 この場合、社会人になる前に扶養が外れてしまい今後何か問題になってしまうなんてことはありますでしょうか。

          • 専従者給与月額88000未満の年末調整について

            昨年1月から妻を専従者として一緒に働いてもらっています。 月額88000円未満なのですが、年末調整（2025年度）をする必要はありますでしょうか。

            • 立替金が回収できなかった場合

              元請けから、あとでうちの経費で払うので、領収書の宛名はうちにして立て替えておいてください…と言われ、元請け宛の領収書で、私(下請け・個人事業主)が支払いました。後日、やはり予算が無いから支払えない…と言われました。 この場合、宛名の違う領収書ですが、貸倒損失で記帳してもいいでしょうか。それとも、諦めるしか無いでしょうか。どうぞよろしくお願い致します。

              • 事務所兼社宅兼自宅について

                個人事業主です。事務所の一画を使用人が社宅として使っています。給与から家賃を天引きしています。 この天引きした家賃の勘定科目は雑収入でしょうか。 また、家事按分の際、プライベートと事務所兼社宅の割合で出したらいいでしょうか。 どうぞよろしくお願い致します。

                • 開業費で計上できる費用

                  店舗の内装や外壁塗装を自分でDIYにて作業しました。その時に必要となった工具(釘やノコギリなど)や資材(木材やペンキ)、輸入ドアの購入、照明器具、水道器具、ガステーブル作業台、電気工事とガス工事(こちらは業者に依頼しました)。など、改修にかかった費用は、何まで開業費に計上できるのでしょうか? よろしくお願いします。

                  • ポイ活の収入での確定申告について

                    給与所得と別にポイ活でいくらか稼いでいます。 近隣の税務署に確認したところ ポイ活で稼いだお金から経費を引いた時に20万円を超えなければ確定申告は必要ないとの事でした。 ポイ活で稼ぐために支払いをした金額は経費で落とせるということだったため ざっと計算をしたのですが どこまでが経費として考えて良いのかわからず相談させて下さい。 またそれぞれ申告する際には名称はどんなものになるのか（交通費や接待費など） 雑所得になるのか一時所得になるのかも 含めて回答いただけますと助かります。 主にTikTok light、Temu、sheinでのポイ活です。 ①ポイ活で使用している端末代や通信費 ②充電やWi-Fi、回線契約にかかる費用 ③充電器や延長コードその他備品代（端末を保管するためのケースや台など） ④TikTok lightの中でのイベントでお手伝いしてもらうにあたり一回あたりの報酬 ⑤TikTok lightの中でのイベントでお手伝いや新規登録してもらう際、その人の家まで行き説明する交通費や接待費 ⑥Temu/shein内のゲームをクリアするために新規登録していただいた方、お手伝いしていただいた方への支払い金額 ⑥その他考えられる経費 雑所得か一時所得か ①Temuのゲームのクリア報酬 　→PayPayポイントや商品等 ②TikTok light新規登録でのお友達紹介報酬 ③TikTok light内でのイベントの報酬 　→タップバトル 　（タップ数で勝負しランキングに応じたポイント報酬） 　→争奪戦 　（毎日さまざまな方にお手伝い（リンク踏み）してもらい得られたポイントでの入賞ランキングポイント報酬） ④TikTok light動画視聴や広告視聴、ログインによるポイント報酬 長くなってしまいましたが ご教授お願い致します。

                    • フリー会計のサポート費用について

                      フリー会計のサポートを1年契約しています。確定申告での計上はどのようにするのですか

                      • 投資信託、メルカリ、贈与など複数の収入の合算が高額の場合の確定申告の必要性と扶養について

                        複数の収入がある場合の確定申告の必要性と扶養について教えてください。 私は専業主婦で主人の扶養に入っています。 主人の年収は一千万です。 一年間で ①ファンド（NISA（源泉徴収あり））で100万円 ②メルカリで不要品売却（服、庭木、単価は高くても一万）で50万 ③営利目的の転売で40万 ④老親から100万 ①～④合算すると290万円の収入です。 そこで質問です。 ・全て非課税なので、私本人は確定申告の必要がないという考えはあっていますでしょうか。 ・メルカリについては、被扶養者なので営利目的販売から得られる所得48万円までは控除され、不用品売却による所得は上限なく非課税であるというのもあっていますか。 ・２９０万円も収入があるが、社会保険上の扶養、税法上の扶養、健康保険の扶養から外れることはないでしょうか。 ・仮に同様の収入が毎年続くとしても、結論に変わりはないでしょうか。 ご教示のほど、よろしくお願いいたします。

                        • 確定申告に伴う経費の家事案分について

                          初めての個人事業主としての確定申告になります 本業で勤務先にての源泉徴収と企業年金の源泉徴収を受けています 個人事業主としての経費の処理において、家事案分を登録して処理することになるわかですが、案分の構成比がよくわかりません ・埼玉の自宅（賃貸）にて生活しながら、本業と副業である個人事業を行っています ・長野の実家を事務所として利用（相続して私の所有）で長野に行っての副業の拠点としています 上記に関わる移動の交通費（高速代・ガソリン代・タクシー代）、水道光熱費、家賃、通信費などの経費の案分構成の考え方を教えてください

                          • 現地にいる人に銀行振込をした場合

                            個人事業主です。外注先にお願いしていた現場での宿代(当日の現金払いのみだった為)を、外注さんへ振り込み、現地で宿代を払ってもらいました。領収書はうち宛でもらっています。この場合、外注先に振り込んだ代金の勘定科目はどうなりますか。 銀行口座は業務用でfreee連携しております。 どうぞよろしくお願い致します。

                            • 請求書の税率を間違えて取引先へ送付しました

                              取引先へ送った請求書の税率を、税込2,000,000円で作成したつもりが対象外で送付してしまいました。freee請求書で作成し、freee会計にも連携しています。頂いた総額は合っていますが、消費税分を間違えて記載しております。この場合どうしたらいいでしょうか。どうぞよろしくお願い致します。

                              • 事業に必要なスキルを得るためのスクールの費用の計上方法について教えてください

                                2025年6月に開業届を出し、2026年が初めての確定申告です。 2014年の8月にスクールに入ったのですが支払いをクレジットカードの分割払いにしたので2025年の3月まで跨いでいます。 その場合はどのように経費計上すれば良いのでしょう。 また、クレジットカード分割によって発生した手数料も経費にできるのでしょうか。 可能であればその計上方法も知りたいです。

                                • 今年度は青色申告すべきか、白色申告で良いのか

                                  自分が今年青色申告すべきか、白色申告で良いのかがわかりません。 開業届はしており、2025年10月に利用者識別番号もいただいております。 申請書の提出が昨年の3/15を過ぎていること、開業後2ヶ月以内での申請でなかったため、今年はどうするべきかがわからないので教えていただきたいです。

                                  • ポケモンカードの売却について

                                    現在、私は会社員として勤務しています。 約8年前からポケモンカードの収集を行っており、現在所持しているカードの総額は1,000万円を超えています（総数460点、そのうち30万円を超えるカードが約4点あります）。 最近、コレクションの引退を検討しており、所持しているカードをすべて売却した場合に、税金の課税対象となるかどうかについて教えていただきたいと考えています。特に、以下の点について、どのように判断されるのかをご教示いただけますと幸いです。 ・トレーディングカードはパックにランダムで封入されている性質上、収集対象外のカードが出た場合には、次のカード購入資金に充てる目的で、フリマサイト等を利用してその都度売却してきました。なお、利益ベースで年間20万円を超えた年はありません。このような場合でも、「継続的な売却」と判断されるのでしょうか。 ・現時点で把握している範囲では、購入費用として約360万円を支出しており、売却した場合には約500万円程度の利益が出る見込みです。この規模になると、営利目的と判断される可能性はあるのでしょうか。 課税対象となるかどうかによっては、開業届の提出も検討しています。 お手数をおかけしますが、ご回答のほどよろしくお願いいたします。

                                    • 一人法人で自宅を本社にしているときの電気代など

                                      よろしくお願いします 一人法人を経営しています、会社の本社は自宅（賃貸アパート）で普段も自宅で仕事をしています さてここで水道光熱費についてなのですが 電気代は仕事つまり会社でも使っているので、その分をいくらか会社の経費にしたいのですが そもそも法人には個人事業主のように按分という考え方は無いというのも見ました 質問 やはり法人の経費にするのは難しいでしょうか

                                    • freee会計での土地の取得価額（相続＋持分購入）の登録方法について

                                      ● 2014年 父の相続により、アパートの「土地」を共有名義で相続しました（建物は母が相続）。 ● 2022年 共有名義だった土地の持分のうち、相手方の持分を 1,500万円で購入しました。 ● 2025年 母からアパートの「建物」を生前贈与で取得し、不動産収入が発生するようになりました。 これに伴い、freee会計でアパートの土地・建物を固定資産として登録する必要が出てきました。 そこで質問です。 この場合、土地の取得価額は「購入した持分の1,500万円」で固定資産として登録して問題ないでしょうか。 （相続で取得した持分は取得価額ゼロと理解しています。） なお、土地の固定資産税評価額は約3,400万円です。 以上、よろしくお願いいたします。

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