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廃業を検討しています。役員借入金がありこのまま返済できないまま清算して問題ないでしょうか。それとも債務免除の手続きが必要なのでしょうか
合同会社を設立しましたが、経営不振のためやむを得ず廃業を検討しています。 弊社には役員借入金が約500万円ありますが、外部からの借入はありません。現金もほぼ無い状況です。 また、2025年度時点で以下の固定資産の減価償却残高があります。 ・軽トラック：約26万円 ・高圧洗浄機：約20万円 このような状況で、役員借入金を返済できないまま清算手続きを行い、廃業することは問題ないのでしょうか？ 役員が会社への貸付金を放棄した場合には、会社側に債務免除益が発生し、法人税が課税される可能性があるとも聞きました。この点についても正しい理解を教えていただけないでしょうか。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2026/02/23
- 法人決算
- 回答数：2件
現在、Webエンジニアとして活動しておりますが、この度、新たにInstagramを活用したインテリア情報の発信事業を開始いたしました。 つきましては、本事業に関する経費の考え方について1点ご相談させてください。 【相談内容】 Instagram事業において、投稿コンテンツ制作のために家具（照明や椅子など）を購入する予定です。 現時点では収益化に向けた事業計画書を作成中であり、まだ実際の収益は発生しておりません。 このように収益化が未確定な段階で購入した家具についても、事業用として家事按分を行い、経費として計上することは可能でしょうか。 その際、事業用としての実態を証明するために、どのような準備（写真や記録など）をしておくのが望ましいでしょうか。 将来的には収益化を目指しておりますが、現段階での判断基準についてアドバイスをいただけますと幸いです。 お忙しいところ恐縮ですが、ご確認のほど何卒よろしくお願い申し上げます。
- 投稿日：2026/02/23
- 確定申告
- 回答数：2件
国内個別株の売却益還付と、不動産クラウドファンディングの分配金と合わせた扶養判定について
給与所得ゼロで夫の扶養に入っています。 不動産クラウドファンディングの分配金が年間18万、国内個別株の売却益(特定口座、源泉徴収あり)が年間33万、合わせて52万でした。 お聞きしたいことが二点あります。 確定申告でクラウドファンディングの分配金を申告すると、源泉徴収された分還付されると思いますが、①国内個別株もそのような還付が受けられるのでしょうか。 ②クラウドファンディングと個別株どちらも申告した場合、扶養に影響がでるのでしょうか。
- 投稿日：2026/02/23
- 確定申告
- 回答数：0件
現在、個人で所有している不動産を法人へ移すことを検討しています。 あわせて、個人所得税と法人税の税率差を活用した節税が可能かどうかについてもご相談したいと考えております。 不動産を法人へ移す場合の大まかなメリット・デメリットや、譲渡税などの税負担、また法人化による実際の節税効果について、全体像を教えていただけますでしょうか。 社会保険の負担や長期的な影響（将来売却や相続など）も含めて、どのような点に注意すべきかアドバイスをいただけると幸いです。
- 投稿日：2026/02/23
- 節税対策
- 回答数：1件
個人事業主（工務店経営）ですが、昨年度、向こう30年の借地更新料を支払いました。 所有している建物は、１階を事業所として使い、2，3，4階を自宅として使っています。 地代は毎月28000円を支払っているので、毎月7000円を地代として経費計上しています。 今回支払った更新料（2,450,000円）も、地代同様25％を令和７年度の経費として計上できるものなのでしょうか？ お教えいただけたら幸いです。
- 投稿日：2026/02/23
- 確定申告
- 回答数：1件
代理で質問します。 80歳母、2年前に夫と死別しました。 年金収入としては年120万、遺族年金が年240万、 不動産所得が年78万、雑所得（個人年金等）が30万ほどあります。 不動産所得と雑所得は経費を引いたあとの額です。 年金収入は400万以下なので非課税、遺族年金も非課税。 その他の所得が108万ですが、合計所得金額が132万以下のため基礎控除が98万となり、 そこから寡婦控除27万を引くと税額は0円ということで間違いないでしょうか。 医療費控除の計算をするのが面倒で… 死別してその後再婚していないので、寡婦控除の該当になる、という認識であっていますでしょうか。 ご回答お願いいいたします。
- 投稿日：2026/02/23
- 確定申告
- 回答数：0件
趣味でカメラやレンズを購入していました。ただ、100%趣味ということではなく、友人の結婚式のスタッフで、買い足してもいいかなと思って、いわば口実を付けて自己判断で買って、その後も自分用に使っていました。 レンズも、撮ってみたい写真が合ったり、単にあればいいなという感じで買ったものもありました。 仕事で撮影する際に自己判断でそのカメラを持ち込んで撮影したことも、わずかながらありました。 新しいカメラやレンズを購入したのがきっかけで、昨年、カメラ買取りサイトに、カメラやレンズ売却したのですが、これは税務上どう取り扱えばいいのでしょうか。
- 投稿日：2026/02/23
- 税金・お金
- 回答数：0件
10万円控除にしかなっていなかった。お金の流れが分からないので、簡易帳簿を求めたところ、合計金額のみの集計表が簡易帳簿になります。お金の流れを表すものではなく、あくまで、領収書から金額を各科目ごとに分けた集計表です。青色申告10万円控除の場合、弊社のみではなく、他の税理士事務所でも、この集計方法が一般的です。と、回答しております。 結局この確定申告料金に33万支払っております。簡易帳簿はいただいておりません。65万円控除をお願いしたにも関わらず、わたしの勘違いだと。言われました。料金は33万円です。割高ではないでしょうか？9月から12月の顧問料込みらしいですが、計算が合わないです。 65万円控除に更生できますか？
- 投稿日：2026/02/22
- 確定申告
- 回答数：1件
個人事業主として動画編集・広報の仕事をしています。 先日、業務用にMacBook Airを購入しました。購入内容は以下の通りです。 ・定価：¥194,800 ・学生・教職員割引：▲¥15,000 ・特別キャンペーン割引：▲¥24,000 ・実際支払額：¥179,800（税込） ・別途、キャンペーン特典としてAppleギフトカード¥24,000を受領（購入代金とは別物） 私は現在PTA本部役員をしており、学生・教職員割引を受ける資格はありますが、任期はあと約2ヶ月で終了予定です。 PCはほぼ100%個人事業（動画編集）で使用する予定で、PTA活動ではほとんど使用しません。 以下の点について教えていただけますか？ ①このPCを事業用経費として全額（もしくはほぼ全額）計上できますか？また経費として計上する金額は実際の支払額（¥179,800）でよいですか？ ②減価償却か一括償却か、どちらが適切でしょうか？ ③教育者向け割引を利用したことは税務上問題になりますか？ ④別途受領したギフトカード（¥24,000）は申告が必要ですか？
- 投稿日：2026/02/22
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
フリーランスで事業をしております。 月々の取引回数も多くないため メイン口座はプライベート・個人兼用でfreeeへは登録せず、事業に関係あるものだけ手動で記帳しております。 そのため、プライベートのものに関しては一切記帳しておりません。 売り上げの中から貯金のために メイン口座から別の口座へお金を動かした場合、記帳は必要かどうか疑問に思い質問させていただきました。 ご回答の程よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/02/22
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：9件
Amazon(セラーセントラル)の同期残高が0円と、登録残高が一致しない件について
ご担当者 様 お世話になります、本間と申します。 個人事業主でAmazonで販売をしています。 freee会計を使用しています。 Amazon(セラーセントラル)の同期残高が0円で、登録残高が5,965,882円の件についてお尋ねします。 同期残高が0円で、登録残高が5,965,882円の表示が気になり調べた所。 入金後に口座振替処理をしていないと発生する事象である事がわかりました。 当方の会計ソフト操作の無知が原因である事が判明した次第です。 2021年頃からは、自動で口座振替処理をする様に設定変更したと記憶しています。 「総勘定元帳」の「Amazon(セラーセントラル)」の取引履歴を確認しました所、以下の通りです。 総勘定元帳の取引履歴 Amazon(セラーセントラル) 2025-01-01前期繰越 5,975,750 2024-01-01前期繰越 5,975,750 2023-01-01前期繰越 5,975,750 2022-01-01前期繰越 5,975,750 2021-01-01前期繰越 5,975,750 2020-01-01前期繰越 2,389,865 2019-01-01前期繰越 543,039 freeeのサポートデスクから 『修正方法として振替伝票の操作手順を参照して仕訳を作成することも可能です。』と返答を頂いておりますが、 『振替伝票でどのような仕訳を作成するべきかの詳細については、税務判断を伴い、 当サポートからご案内ができかねるものとなりますため、税理士様や税務署へご確認いただきますようお願いいたします。』との事。 それで、こちらへ』お尋ねした次第です。 修正は可能なのでしょうか？ もし、可能な場合具体的な仕分け方法をご教授頂けたらありがたいのですが。 お手数をお掛けいたします、宜しくお願いします。
- 投稿日：2026/02/22
- 確定申告
- 回答数：0件
2024年までのクレジットでの支払い分を記載してその後に 口座振替処理をしておらず、 クレジットカードの登録残高の マイナス金額がどんどん大きくなっていて どう処理をしていいのかわからず 困っています。 全てプライベート資金で支払い済です これを期首で金額を正しいものに直したいのですが、 どのように処理すればいいのでしょうか？ ちなみにクレジットカードの同期はしておりません。 よろしくお願いいたします
- 投稿日：2026/02/22
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：1件
お世話になります。 5-7年ほど前に集めていたアニメグッズが大量（同一の種類で大量にあるものもございます）にあり、物置を圧迫していたのでメルカリ・ラクマなどのフリマサイトで売却をしました。 1週間ほどで取引が120件ほど（1日50件以上の出品や売却もあり）になり、売上金も80万円ほどになりました。 当時のレシートなどは趣味で集めていたものなので手元には一切残っておらず、購入金額より高く売れているものもかなりの数あり、また同一の商品も多数出品してそれぞれ売れています。 売却時の費用のレシートなども残していません。 この場合、確定申告をしなければならないでしょうか？ 営利目的での仕入れなどは行なっておらず、5-7年前に購入したグッズのみの売却となります。過去収集癖があり同じグッズを100個単位で集めていたもので、もうすでに市場には出回っていないものの売却となります。 また、同一のグッズがまだ大量にあり、そちらも継続して売却を検討しています。このまま継続すると事業所得や雑所得となり申告対象になってしまうでしょうか？ 全て同一のアニメ同一カテゴリーのグッズとなっております。 お手数をおかけしますがご回答お待ちしております。
- 投稿日：2026/02/22
- 確定申告
- 回答数：2件
フリーランスで活動しているものです。 2024年分の確定申告後に預り金（源泉所得税分）が マイナスになっていると修正指示がfreeeに出ていました。 預り金：-10,150となっており、 それは源泉所得成分だということはわかったのですが、 どのように修正したら教えていただけますと幸いです。 源泉所得税の-10,150は複数の取引分の合計金額です。
- 投稿日：2026/02/22
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：2件
下記の場合、どのように記帳するのが正しいかお伺いしたいです。 【条件】 ・開業日：2025年1月13日 ・会計ソフトはfreee会計を使用中 【記帳方法を知りたい取引】 ・2025年1月2日に購入したレシピ開発のための食材費用 【補足】 ・2024年中に支払った開業費は、freee会計ソフトの開業費登録手順に従って、開始残高へ入力&固定資産台帳登録しました。 【悩んでいる点】 前年度(2024年中)に支払った分は上記補足通りの手順で良いかと思いますが 2025年1月2日レシピ開発費用(開業日前だが2025年度中に発生した取引)は A.2024年分と同様に開始残高&固定資産台帳登録をすべき(開業費として1つの資産としてまとめて登録すべき) B.開始残高&固定資産台帳には含めず、勘定科目を開業費または研究開発費として個別に取引登録すべき C.AもBも誤り A.B.Cのどの記帳方法が正しいのか迷っています。 ※Bが正しい場合、税区分は課対仕入8%(軽)でしょうか？ 恐れ入りますが、よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/02/22
- 経理・記帳・仕訳
- 回答数：0件
賃貸に出していたマンションを売却しました。売却益を確定申告する必要があるのですが、freee上にてどのような手順を実施するかご教示いただけますでしょうか。 何卒よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/02/22
- 確定申告
- 回答数：1件
2025年3月1日に開業。 2024年内に2025年開業に向けて下記商材購入や資格取得をしました。 ・お店で売る商材や梱包材料費用 ・自身のお店で商品を売る為に必ず必要な資格費用 ・海外買付実施の為のパスポート取得費用 ・上記に購入の為に支払った交通費など 開業前の2024年内での支払いとなる為、開業費用に含まれるかと思いますが、 これらを2025年分の確定申告で経費計上する事は可能でしょうか。
- 投稿日：2026/02/22
- 確定申告
- 回答数：3件
古物販売のお店を営んでおります。 買付た物以外に自身の私物も販売してます。 2025年内の売り上げの割合中、2-3割程度は私物になり金額も大きい為課税所得の対象になると考えてます。抱えている私物が多い為、今後も私物は継続して販売予定です。 その上で下記ご存じの方がいらっしゃいましたら知恵をお借りしたくご質問です。 ○私物の購入金額が分かる物と分からない物があります。 この辺りはどのようにfreee会計上入力すればいいでしょうか？ ※当時のレシートの多くは手元に残ってません。 金額を忘れていたり、レシートはないですが金額を覚えている物はございます。 よろしくお願いいたします。
- 投稿日：2026/02/22
- 確定申告
- 回答数：1件
2025年3月1日に開業。 2024年内に2025年開業に向けて商材購入や資格取得をしました。これらを2025年内の確定申告で経費計上したいが可能でしょうか？
- 投稿日：2026/02/22
- 確定申告
- 回答数：2件
確定申告について質問です。 FreeeにAmazonを口座として登録しています。 Amazonの支払いは全てプライベート用のクレジットカードで支払っており、Freeeヘルプセンターの「Amazon - 購入履歴を取り込む」に書かれている、口座振替の処理ができません。 結果としてFreee上のAmazon口座の金額がマイナスのままとなっています。 どのような処理をすればマイナスが消えるか教えてください。 よろしくお願いします。
- 投稿日：2026/02/22
- 確定申告
- 回答数：3件